文章來源：監督二局 發布時間：2019-12-11
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監督(du)二〔2018〕116號(hao)
關于做好中央企業違規經營投資責任追究報告工作有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)務院辦公廳關于建立國(guo)有企(qi)(qi)業(ye)違規經(jing)營(ying)(ying)投資責任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)制度的(de)意見》(國(guo)辦發〔2016〕63號(hao))和(he)《中央企(qi)(qi)業(ye)違規經(jing)營(ying)(ying)投資責任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)實施(shi)辦法（試(shi)行）》（國(guo)資委令第37號(hao)，以(yi)下(xia)簡稱(cheng)37號(hao)令），現就做好(hao)中央企(qi)(qi)業(ye)違規經(jing)營(ying)(ying)投資責任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)報告工作（以(yi)下(xia)簡稱(cheng)報告工作）的(de)有關事項(xiang)通知如下(xia)：
一、報告目的
進(jin)一步加強國有資產(chan)(chan)監督(du)管(guan)理，全(quan)面(mian)掌握(wo)中(zhong)央企(qi)業違(wei)規經(jing)營投(tou)資問(wen)(wen)題(ti)線索(suo)及(ji)責任追(zhui)究工作(zuo)情況，推動(dong)中(zhong)央企(qi)業及(ji)時發現(xian)(xian)問(wen)(wen)題(ti)、報告問(wen)(wen)題(ti)、處置問(wen)(wen)題(ti)，有效遏制違(wei)規經(jing)營投(tou)資行(xing)為，防范化解國有資產(chan)(chan)損失風險(xian)，提高合規經(jing)營管(guan)理水(shui)平(ping)，實現(xian)(xian)高質量(liang)發展(zhan)。
二、報告范圍
報(bao)告(gao)工(gong)作(zuo)分為實時報(bao)告(gao)和(he)定(ding)期報(bao)告(gao)。
（一(yi)）實時報告。中央企業(ye)本(ben)級及(ji)各級子(zi)企業(ye)重(zhong)大資產(chan)損失(shi)或產(chan)生嚴重(zhong)不(bu)良后果(guo)的(de)較大資產(chan)損失(shi)的(de)問題和線索。
（二）定期報告。中(zhong)央企(qi)業(ye)本級及各(ge)級子企(qi)業(ye)違規經營投資責任(ren)追究工作情況(kuang)。
三、報告內容
（一）實(shi)時(shi)報(bao)(bao)告。主要包(bao)(bao)括(kuo)：一是(shi)(shi)(shi)問(wen)題和(he)(he)線索來源，包(bao)(bao)括(kuo)中央(yang)企(qi)業(ye)內部(bu)(bu)部(bu)(bu)門，出(chu)資人(ren)監管、審計、巡視(shi)、紀檢監察等(deng)外部(bu)(bu)監督(du)機(ji)構，以及(ji)信訪舉報(bao)(bao)等(deng)；二是(shi)(shi)(shi)問(wen)題和(he)(he)線索描述，包(bao)(bao)括(kuo)發生時(shi)間(jian)地點、事實(shi)情(qing)況、問(wen)題性質、涉及(ji)企(qi)業(ye)和(he)(he)人(ren)員等(deng)；三是(shi)(shi)(shi)涉及(ji)損失(shi)風險(xian)或(huo)造成的(de)影響，外部(bu)(bu)移送(song)部(bu)(bu)門、中央(yang)企(qi)業(ye)或(huo)中介機(ji)構預估損失(shi)風險(xian)情(qing)況；四(si)是(shi)(shi)(shi)主要原因分析；五(wu)是(shi)(shi)(shi)采取(qu)措(cuo)施，包(bao)(bao)括(kuo)企(qi)業(ye)已經開(kai)展的(de)補救措(cuo)施，擬處(chu)理(li)方式(shi)，以及(ji)下一步事實(shi)調查、損失(shi)認定(ding)、責任認定(ding)和(he)(he)追責整改等(deng)工(gong)作安排(pai)。
（二）定(ding)(ding)期(qi)報告。主要(yao)包(bao)括：一是(shi)企業(ye)(ye)基本情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)，包(bao)括企業(ye)(ye)歷史(shi)沿革，經營(ying)管(guan)理(li)及(ji)改革發展，企業(ye)(ye)風險(xian)管(guan)理(li)及(ji)內控體(ti)系建設，違規(gui)經營(ying)投(tou)資責(ze)(ze)(ze)任追究制(zhi)度和(he)工作(zuo)體(ti)系建設情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)；二是(shi)違規(gui)經營(ying)投(tou)資損(sun)失(shi)(shi)的(de)問題和(he)線索，包(bao)括違規(gui)經營(ying)投(tou)資責(ze)(ze)(ze)任追究問題線索來源、數(shu)量、主要(yao)內容、損(sun)失(shi)(shi)或損(sun)失(shi)(shi)風險(xian)以及(ji)造成其他(ta)嚴重不(bu)良后(hou)果等情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)；三是(shi)違規(gui)經營(ying)投(tou)資責(ze)(ze)(ze)任追究工作(zuo)開展情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)，包(bao)括初核立項數(shu)量、辦理(li)方式、定(ding)(ding)損(sun)金(jin)額、定(ding)(ding)責(ze)(ze)(ze)人(ren)數(shu)，組織處(chu)理(li)、扣減(jian)薪酬、禁入限制(zhi)、紀律處(chu)分和(he)移送國家監(jian)察機(ji)關(guan)或司法機(ji)關(guan)處(chu)理(li)人(ren)數(shu)，責(ze)(ze)(ze)任追究結果通報，降(jiang)低(di)損(sun)失(shi)(shi)或風險(xian)敞(chang)口金(jin)額，健全完善管(guan)理(li)制(zhi)度數(shu)量等情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)。
四、報告工作要求
（一(yi)）強化組織(zhi)領導(dao)。各(ge)中(zhong)央企業要(yao)(yao)高度重視此項工作，明(ming)確(que)分(fen)管負責(ze)人，確(que)定牽頭部門，強化內部聯(lian)動(dong)，壓實報告(gao)(gao)責(ze)任。要(yao)(yao)指導(dao)所屬企業建立健全報告(gao)(gao)機制，規范報告(gao)(gao)工作流(liu)程，細(xi)化工作要(yao)(yao)求(qiu)，形成職責(ze)明(ming)確(que)、流(liu)程清晰(xi)、分(fen)級分(fen)層、有效銜接的報告(gao)(gao)體系。
（二）嚴格(ge)審核把(ba)關。各中(zhong)央(yang)企業要建(jian)立內部審核機制，嚴控(kong)報(bao)告質量，認真對照本通知要求，統一報(bao)告范圍、格(ge)式(shi)、標(biao)準(zhun)，確保報(bao)告內容(rong)客觀準(zhun)確、依據充分、要件齊(qi)全，嚴格(ge)執(zhi)行保密管理有關規定(ding)。
（三）提高報(bao)告(gao)(gao)時效(xiao)。對(dui)實(shi)時報(bao)告(gao)(gao)的問題線索，應于發現、獲悉或受(shou)理后(hou)15個工(gong)作日內，向國資(zi)委書(shu)面報(bao)告(gao)(gao)（模(mo)板(ban)(ban)見(jian)(jian)附件(jian)1）。定期報(bao)告(gao)(gao)為每年(nian)1月31日前，將上一年(nian)度違規經營投資(zi)責(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)作情況書(shu)面報(bao)送國資(zi)委（模(mo)板(ban)(ban)見(jian)(jian)附件(jian)2）。書(shu)面材料須(xu)以正式(shi)公文報(bao)送并加(jia)蓋(gai)企業公章。
（四）落實報(bao)(bao)(bao)告責(ze)任(ren)。國資委將按照37號(hao)令有關(guan)規(gui)定，對(dui)瞞報(bao)(bao)(bao)、漏報(bao)(bao)(bao)、謊報(bao)(bao)(bao)或(huo)遲報(bao)(bao)(bao)等違(wei)(wei)規(gui)行為，嚴肅追(zhui)究責(ze)任(ren)。各(ge)中央企業要加(jia)強對(dui)所屬子企業有關(guan)違(wei)(wei)規(gui)行為的追(zhui)責(ze)問責(ze)，確保(bao)責(ze)任(ren)落地。
各中央企業要(yao)積極運用(yong)信息化手段(duan)開展責(ze)任追(zhui)究報告(gao)工作。國資(zi)委將(jiang)建立違規經營投(tou)資(zi)責(ze)任追(zhui)究工作信息報送系統，推進(jin)相關數據信息的(de)報送、歸(gui)集、共享和(he)綜合利(li)用(yong)。
附件：1.實時報告表格（模板）.xls
國 資 委
2018年 12 月 7 日
