文章來源：監督二局 發布(bu)時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資(zi)發監督二〔2019〕43號(hao)
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)務院辦公廳關(guan)于建(jian)立國(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)違(wei)規(gui)(gui)經營(ying)投資(zi)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)制(zhi)度(du)(du)的(de)(de)意見》（國(guo)辦發〔2016〕63號，以下簡稱63號文(wen)(wen)件(jian)），按照國(guo)資(zi)委有(you)關(guan)要(yao)求，各中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)高度(du)(du)重視，均成立了違(wei)規(gui)(gui)經營(ying)投資(zi)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)領導小(xiao)組或工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)小(xiao)組，其(qi)中大(da)部分由企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)主要(yao)負責人任(ren)(ren)組長，有(you)序(xu)推進制(zhi)度(du)(du)建(jian)設(she)、組織(zhi)建(jian)設(she)和(he)體系(xi)建(jian)設(she)。目前(qian)，責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)專(zhuan)門(men)制(zhi)度(du)(du)、職(zhi)能部門(men)、報(bao)告機(ji)(ji)制(zhi)已基本(ben)實現(xian)全(quan)覆蓋，責任(ren)(ren)倒(dao)查機(ji)(ji)制(zhi)基本(ben)形成，以追(zhui)責促進企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)強化管理、完善(shan)制(zhi)度(du)(du)等取得積極成效，保障(zhang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)合(he)規(gui)(gui)經營(ying)及(ji)高質量發展作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)用逐步(bu)顯現(xian)，63號文(wen)(wen)件(jian)明確的(de)(de)第一階(jie)段(duan)目標(biao)初(chu)步(bu)完成。為進一步(bu)落(luo)實63號文(wen)(wen)件(jian)“在2020年底前(qian)，全(quan)面(mian)建(jian)立覆蓋各級履行出資(zi)人職(zhi)責的(de)(de)機(ji)(ji)構(gou)及(ji)國(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)(de)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體系(xi)，形成職(zhi)責明確、流程清晰、規(gui)(gui)范有(you)序(xu)的(de)(de)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)機(ji)(ji)制(zhi)”的(de)(de)第二階(jie)段(duan)目標(biao)，做好中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體系(xi)建(jian)設(she)，現(xian)將有(you)關(guan)事項(xiang)通知如下：
一(yi)、進(jin)(jin)一(yi)步提高(gao)對責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)重(zhong)要性的(de)認識。黨中央、國(guo)(guo)(guo)務院高(gao)度重(zhong)視強(qiang)化國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)(zi)產(chan)監管、落實國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)企(qi)業經(jing)營(ying)(ying)投資(zi)(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)，黨的(de)十八屆三中全會以及國(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)國(guo)(guo)(guo)企(qi)改革系列文件對強(qiang)化經(jing)營(ying)(ying)投資(zi)(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)，建立健全國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)企(qi)業重(zhong)大(da)決策失(shi)(shi)誤和失(shi)(shi)職(zhi)(zhi)、瀆職(zhi)(zhi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)倒查機制(zhi)等(deng)作(zuo)出一(yi)系列部署。各(ge)中央企(qi)業要切實提高(gao)思想認識，站在(zai)守護好全體人(ren)民(min)共同財(cai)富的(de)高(gao)度，深刻(ke)理(li)解(jie)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)在(zai)有(you)(you)效(xiao)防止國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)(zi)產(chan)流失(shi)(shi)、落實國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)(zi)產(chan)保值增值責(ze)(ze)(ze)任(ren)方面的(de)重(zhong)要作(zuo)用(yong)，將推進(jin)(jin)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)體系建設(she)作(zuo)為提升合(he)規(gui)經(jing)營(ying)(ying)水平和防范化解(jie)重(zhong)大(da)風險的(de)重(zhong)要抓手，通過有(you)(you)效(xiao)開展責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)，促(cu)進(jin)(jin)各(ge)級經(jing)營(ying)(ying)管理(li)人(ren)員規(gui)范履職(zhi)(zhi)、勤勉盡(jin)責(ze)(ze)(ze)，推動企(qi)業合(he)規(gui)經(jing)營(ying)(ying)、行穩致(zhi)遠。
二、深入(ru)(ru)推(tui)(tui)進組織(zhi)體(ti)(ti)(ti)系(xi)建(jian)設(she)。各中(zhong)央企業(ye)(ye)要(yao)健(jian)全責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)組織(zhi)體(ti)(ti)(ti)系(xi)，嚴格落(luo)實(shi)(shi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)，層層傳(chuan)導(dao)(dao)壓力(li)，持續(xu)深入(ru)(ru)推(tui)(tui)進責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)。一要(yao)加強工(gong)(gong)(gong)作(zuo)組織(zhi)領(ling)導(dao)(dao)。企業(ye)(ye)主(zhu)要(yao)負(fu)責(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)要(yao)主(zhu)持研究(jiu)審(shen)議責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)重要(yao)事項，統籌謀劃(hua)，部(bu)署推(tui)(tui)動，保(bao)障工(gong)(gong)(gong)作(zuo)有(you)效開展。分(fen)管負(fu)責(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)要(yao)靠前指揮(hui)，指導(dao)(dao)把關核查(cha)質量，督促工(gong)(gong)(gong)作(zuo)深入(ru)(ru)推(tui)(tui)進。職(zhi)(zhi)(zhi)能(neng)部(bu)門(men)要(yao)切(qie)實(shi)(shi)擔負(fu)起直接責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)，抓緊編制工(gong)(gong)(gong)作(zuo)體(ti)(ti)(ti)系(xi)建(jian)設(she)方案，與(yu)人(ren)(ren)力(li)資源、巡(xun)視、紀檢監察(cha)等(deng)部(bu)門(men)密切(qie)配(pei)合，做好具體(ti)(ti)(ti)組織(zhi)實(shi)(shi)施。二要(yao)進一步(bu)強化職(zhi)(zhi)(zhi)能(neng)部(bu)門(men)建(jian)設(she)。要(yao)切(qie)實(shi)(shi)落(luo)實(shi)(shi)職(zhi)(zhi)(zhi)能(neng)部(bu)門(men)編制、人(ren)(ren)員(yuan)、資金等(deng)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)保(bao)障，確保(bao)專項工(gong)(gong)(gong)作(zuo)獨(du)立有(you)效開展。要(yao)配(pei)齊配(pei)強配(pei)優工(gong)(gong)(gong)作(zuo)隊伍，加強培(pei)訓(xun)教育(yu)和(he)(he)實(shi)(shi)踐鍛煉，提升(sheng)專業(ye)(ye)能(neng)力(li)和(he)(he)專業(ye)(ye)精神(shen)。三要(yao)推(tui)(tui)進所屬企業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)組織(zhi)體(ti)(ti)(ti)系(xi)建(jian)設(she)。按照分(fen)級(ji)管理、分(fen)層負(fu)責(ze)(ze)(ze)的原則，結合企業(ye)(ye)實(shi)(shi)際、行業(ye)(ye)特(te)性等(deng)，實(shi)(shi)現職(zhi)(zhi)(zhi)責(ze)(ze)(ze)主(zhu)體(ti)(ti)(ti)上(shang)有(you)人(ren)(ren)管，監督范圍上(shang)全覆蓋。
三(san)、持續(xu)完善責(ze)(ze)任追究(jiu)(jiu)(jiu)制度體系(xi)。各中(zhong)央企(qi)(qi)業要加快構建內容協調、流程清晰、配(pei)套完備、有效(xiao)管(guan)用的責(ze)(ze)任追究(jiu)(jiu)(jiu)制度體系(xi)，不斷提高工(gong)作(zuo)規(gui)范化(hua)(hua)、制度化(hua)(hua)、科學化(hua)(hua)水平。一(yi)要推進制度深度覆蓋和有效(xiao)約束。根據所屬企(qi)(qi)業規(gui)模體量差(cha)異、業務模式特點等(deng)(deng)，因企(qi)(qi)施策細(xi)(xi)化(hua)(hua)責(ze)(ze)任追究(jiu)(jiu)(jiu)范圍(wei)(wei)、劃(hua)分資產損(sun)失(shi)(shi)標(biao)準(zhun)(zhun)等(deng)(deng)，防止尺度范圍(wei)(wei)寬(kuan)松，責(ze)(ze)任約束不足。二要完善配(pei)套制度。研究(jiu)(jiu)(jiu)制定(ding)(ding)損(sun)失(shi)(shi)認(ren)定(ding)(ding)、責(ze)(ze)任認(ren)定(ding)(ding)、離職(zhi)退休人(ren)員違規(gui)責(ze)(ze)任追究(jiu)(jiu)(jiu)處理等(deng)(deng)實施細(xi)(xi)則，規(gui)范工(gong)作(zuo)流程和標(biao)準(zhun)(zhun)，實現責(ze)(ze)任追究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)標(biao)準(zhun)(zhun)一(yi)致、有章可循、規(gui)范有序。三(san)要夯實制度基礎。落實63號(hao)文件要求(qiu)，進一(yi)步完善重大決策評估、決策事項履職(zhi)記(ji)錄等(deng)(deng)規(gui)定(ding)(ding)；細(xi)(xi)化(hua)(hua)各類經營投資責(ze)(ze)任條款和清單，明確(que)崗(gang)位職(zhi)責(ze)(ze)和履職(zhi)程序；在有關(guan)外聘(pin)董事、職(zhi)業經理人(ren)聘(pin)任合同中(zhong)，要明確(que)違規(gui)經營投資責(ze)(ze)任追究(jiu)(jiu)(jiu)的原則要求(qiu)。
四、扎實做好(hao)違規問(wen)題線索查處。各中央企業(ye)要(yao)(yao)違規必究，追(zhui)責(ze)(ze)必嚴，切實增強(qiang)(qiang)國(guo)資(zi)監(jian)(jian)管(guan)法(fa)規制度(du)和企業(ye)內部管(guan)理(li)規定剛性約束。一要(yao)(yao)加大(da)責(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)作(zuo)力度(du)。對(dui)受理(li)查辦的違規經營投資(zi)問(wen)題線索實行(xing)對(dui)賬銷號管(guan)理(li)，集中力量抓(zhua)好(hao)國(guo)有資(zi)產重大(da)損(sun)(sun)失調(diao)(diao)查，依法(fa)依規追(zhui)究有關(guan)人(ren)員責(ze)(ze)任。對(dui)發(fa)現的涉嫌(xian)違紀、職務違法(fa)及(ji)犯(fan)罪(zui)的問(wen)題線索，要(yao)(yao)及(ji)時(shi)移送紀檢監(jian)(jian)察或(huo)司法(fa)機關(guan)查處。二要(yao)(yao)強(qiang)(qiang)化(hua)責(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)作(zuo)指導(dao)(dao)監(jian)(jian)督。組(zu)織對(dui)所屬企業(ye)責(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)作(zuo)的監(jian)(jian)督檢查，強(qiang)(qiang)化(hua)定性、定損(sun)(sun)、定責(ze)(ze)等關(guan)鍵環節的指導(dao)(dao)把關(guan)，根(gen)據(ju)需要(yao)(yao)可由上級(ji)企業(ye)直(zhi)接開(kai)展核查。三(san)要(yao)(yao)加強(qiang)(qiang)案(an)例(li)通報(bao)和有關(guan)信(xin)息公開(kai)。要(yao)(yao)結合具(ju)體案(an)例(li)的調(diao)(diao)查處理(li)，在適當范圍(wei)總(zong)結、通報(bao)及(ji)公開(kai)調(diao)(diao)查處理(li)情況，以案(an)為(wei)鑒，發(fa)揮“追(zhui)責(ze)(ze)一個(ge)、警示(shi)一片(pian)”的警示(shi)教育作(zuo)用(yong)，不斷(duan)提高監(jian)(jian)督追(zhui)責(ze)(ze)工(gong)作(zuo)的影響力和透明度(du)。
五(wu)、探索工作(zuo)方式方法。責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究工作(zuo)政策性(xing)強、涉及面(mian)廣、專業要(yao)求高，各(ge)中央(yang)企(qi)業要(yao)積極探索工作(zuo)的新途徑新方法。一要(yao)探索開展(zhan)境外(wai)核(he)查(cha)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)。逐步推進(jin)境外(wai)損失調(diao)查(cha)和(he)(he)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)工作(zuo)，關注重大決(jue)策、重大合(he)同、大額資金(jin)(jin)管控和(he)(he)境外(wai)子企(qi)業治理(li)等方面(mian)的資產流失風險，確保國(guo)有(you)資本投(tou)到(dao)哪里，監管追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)就延伸(shen)到(dao)哪里。二要(yao)探索建(jian)立追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)信息管理(li)系統。提升工作(zuo)信息化水平，逐步實(shi)(shi)現(xian)線上填(tian)報提交責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究工作(zuo)報告，對受理(li)、初(chu)步核(he)實(shi)(shi)、分(fen)類處置(zhi)、核(he)查(cha)、處理(li)和(he)(he)整改等環(huan)節全過(guo)程監督(du)，研究通過(guo)共享(xiang)經營(ying)管理(li)信息和(he)(he)構建(jian)大數據模型，精準發(fa)現(xian)違(wei)規(gui)問題。三(san)要(yao)探索推進(jin)容錯機制落(luo)實(shi)(shi)落(luo)地(di)。進(jin)一步研究落(luo)實(shi)(shi)“三(san)個區分(fen)開來(lai)”的落(luo)地(di)舉措，具(ju)體問題具(ju)體分(fen)析，既防止追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)不力，又防止追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)泛化簡(jian)單化。同時，結合(he)實(shi)(shi)際，研究加強基(ji)金(jin)(jin)投(tou)資、混(hun)合(he)所有(you)制等新業態領域的責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究工作(zuo)。
六、不斷健(jian)(jian)全以(yi)追責(ze)(ze)促(cu)發(fa)展的長效(xiao)機制(zhi)。責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)是手(shou)(shou)段(duan)不是目的，各(ge)(ge)中央企(qi)(qi)業要(yao)注(zhu)重(zhong)做好監督“后(hou)半篇(pian)文章”，把追責(ze)(ze)成果轉化(hua)為(wei)促(cu)進企(qi)(qi)業健(jian)(jian)康發(fa)展的監管(guan)效(xiao)能。一要(yao)促(cu)進防范化(hua)解重(zhong)大風(feng)險(xian)。舉(ju)一反三，以(yi)點帶面，深入(ru)開展共性問題(ti)(ti)核查，排查問題(ti)(ti)隱患，預警提示(shi)經(jing)營風(feng)險(xian)。適時(shi)(shi)(shi)介(jie)入(ru)風(feng)險(xian)事件處置，跟(gen)蹤關注(zhu)或有資產損(sun)失，以(yi)追責(ze)(ze)促(cu)追損(sun)，及時(shi)(shi)(shi)化(hua)解資產損(sun)失風(feng)險(xian)。二要(yao)推動完(wan)(wan)善企(qi)(qi)業內(nei)部(bu)控制(zhi)體系。針對發(fa)現的內(nei)控缺(que)陷和管(guan)控漏洞，標本兼治(zhi)，強化(hua)整改落實，及時(shi)(shi)(shi)制(zhi)定修訂(ding)各(ge)(ge)項(xiang)管(guan)理制(zhi)度，完(wan)(wan)善內(nei)控體系，提升管(guan)理水平。三要(yao)保障企(qi)(qi)業合(he)規(gui)經(jing)營健(jian)(jian)康發(fa)展。以(yi)責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)為(wei)重(zhong)要(yao)抓手(shou)(shou)，通過懲治(zhi)教(jiao)育建設相結合(he)，強化(hua)各(ge)(ge)級管(guan)理人員(yuan)合(he)規(gui)履職的自覺性和主動性，全面推進依法治(zhi)企(qi)(qi)，有效(xiao)促(cu)進企(qi)(qi)業穩健(jian)(jian)經(jing)營和可持(chi)續發(fa)展。
國資(zi)(zi)委(wei)(wei)(wei)將(jiang)加強對(dui)各中(zhong)(zhong)央企業(ye)責任追(zhui)(zhui)究工(gong)作的(de)指導，組(zu)織培訓和交流，根據需要檢查(cha)企業(ye)貫(guan)徹(che)落實(shi)(shi)63號(hao)文件、《中(zhong)(zhong)央企業(ye)違(wei)規經營(ying)投資(zi)(zi)責任追(zhui)(zhui)究實(shi)(shi)施辦法(fa)（試行）》（國資(zi)(zi)委(wei)(wei)(wei)令(ling)第37號(hao)，以下(xia)簡稱37號(hao)令(ling)）的(de)工(gong)作情(qing)(qing)況等。各中(zhong)(zhong)央企業(ye)要認真制定(ding)責任追(zhui)(zhui)究工(gong)作體系(xi)建(jian)設方案并于(yu)2019年5月(yue)底前(qian)將(jiang)有(you)關情(qing)(qing)況書(shu)面報送(song)國資(zi)(zi)委(wei)(wei)(wei)，具體實(shi)(shi)施落實(shi)(shi)情(qing)(qing)況納入年度定(ding)期報告(gao)一并報送(song)。同(tong)時，要注意收集執(zhi)行37號(hao)令(ling)以及(ji)推進(jin)責任追(zhui)(zhui)究工(gong)作體系(xi)建(jian)設過程中(zhong)(zhong)的(de)新情(qing)(qing)況、新問題，及(ji)時報告(gao)國資(zi)(zi)委(wei)(wei)(wei)。
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國 資 委
2019年 4 月 30 日
