文章來源(yuan)：產權(quan)局 發布(bu)時間：2017-07-01
國務院國有資產監督管理委員會
令
財 政 部
第32號
《企業國(guo)有資產(chan)(chan)交易監督管理辦法》已經國(guo)務(wu)(wu)院國(guo)有資產(chan)(chan)監督管理委員會(hui)主任辦公(gong)會(hui)議審議通過，并報經國(guo)務(wu)(wu)院同意(yi)，現(xian)予公(gong)布(bu)，自公(gong)布(bu)之(zhi)日起施行。
國務院國有資產監督管理委員會主任 肖亞慶
財政部部長 樓繼偉
2016年6月24日
企業國有資產交易監督管理辦法
第一章 總則
第一條 為(wei)規范企業(ye)國(guo)(guo)(guo)有資產交(jiao)易行為(wei)，加強企業(ye)國(guo)(guo)(guo)有資產交(jiao)易監督管理，防止國(guo)(guo)(guo)有資產流失(shi)，根據《中華(hua)人民共和國(guo)(guo)(guo)企業(ye)國(guo)(guo)(guo)有資產法》、《中華(hua)人民共和國(guo)(guo)(guo)公司法》、《企業(ye)國(guo)(guo)(guo)有資產監督管理暫行條例》等有關法律法規，制定本辦(ban)法。
第二條 企(qi)業國(guo)有(you)資(zi)(zi)產交易(yi)應當遵(zun)守國(guo)家法(fa)律法(fa)規(gui)(gui)和(he)(he)政策(ce)規(gui)(gui)定(ding)，有(you)利于國(guo)有(you)經濟布局(ju)和(he)(he)結構調(diao)整優化，充分發揮(hui)市場配置(zhi)資(zi)(zi)源作用，遵(zun)循等(deng)價有(you)償(chang)和(he)(he)公(gong)開(kai)(kai)公(gong)平公(gong)正的(de)(de)原則，在(zai)依法(fa)設立的(de)(de)產權交易(yi)機構中公(gong)開(kai)(kai)進行，國(guo)家法(fa)律法(fa)規(gui)(gui)另有(you)規(gui)(gui)定(ding)的(de)(de)從其規(gui)(gui)定(ding)。
第三條 本辦法(fa)所稱企業國有資產(chan)交易(yi)行為(wei)包括(kuo)：
（一）履行出資(zi)人職(zhi)責的(de)機構、國有及國有控股企(qi)業(ye)、國有實際控制企(qi)業(ye)轉讓其對企(qi)業(ye)各種形(xing)式出資(zi)所(suo)形(xing)成權(quan)益的(de)行為（以下稱企(qi)業(ye)產權(quan)轉讓）；
（二）國(guo)有及(ji)國(guo)有控股企(qi)(qi)業(ye)(ye)、國(guo)有實際控制企(qi)(qi)業(ye)(ye)增加資(zi)(zi)本的行為（以下稱(cheng)企(qi)(qi)業(ye)(ye)增資(zi)(zi)），政府以增加資(zi)(zi)本金方(fang)式(shi)對(dui)國(guo)家(jia)出資(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)的投入除(chu)外；
（三）國(guo)有及國(guo)有控股企業(ye)、國(guo)有實際(ji)控制企業(ye)的重大資產轉讓行為(wei)（以(yi)下稱企業(ye)資產轉讓）。
第四條 本辦法所(suo)稱(cheng)國有及國有控股企(qi)業、國有實際控制(zhi)企(qi)業包括：
（一）政府部門、機構、事業單位出資設立的國有獨資企業（公司），以及上述單位、企業直接或間接合計持股為100%的國有全資企業；
（二）本條第（一）款所列單位、企業單獨或共同出資，合計擁有產（股）權比例超過50%，且其(qi)中之一為最大股東的(de)企業；
（三）本條第（一）、（二）款所列企業對外出資，擁有股權比例超過50%的各級子企業；
（四）政府部門、機構、事業單位、單一國有及國有控股企業直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大(da)股東(dong)，并且通過股東(dong)協(xie)議、公司章程、董事(shi)會決議或者其(qi)他協(xie)議安排能(neng)夠對(dui)其(qi)實際(ji)支配的企業。
第五條 企(qi)業國(guo)有(you)資產交易(yi)標的應(ying)當權(quan)屬清晰，不存在法律法規(gui)禁止(zhi)或(huo)限制交易(yi)的情(qing)形。已設定擔保物權(quan)的國(guo)有(you)資產交易(yi)，應(ying)當符合《中(zhong)華(hua)人(ren)民共和國(guo)物權(quan)法》、《中(zhong)華(hua)人(ren)民共和國(guo)擔保法》等有(you)關法律法規(gui)規(gui)定。涉及(ji)政(zheng)府社會公共管理(li)事項(xiang)的，應(ying)當依(yi)法報政(zheng)府有(you)關部門審(shen)核。
第六條 國有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監督管理(li)機(ji)(ji)構（以(yi)下簡稱(cheng)國資(zi)(zi)監管機(ji)(ji)構）負(fu)責所監管企業的(de)國有資(zi)(zi)產(chan)(chan)交(jiao)易監督管理(li)；國家出資(zi)(zi)企業負(fu)責其(qi)各級(ji)子(zi)企業國有資(zi)(zi)產(chan)(chan)交(jiao)易的(de)管理(li)，定期向同級(ji)國資(zi)(zi)監管機(ji)(ji)構報告本企業的(de)國有資(zi)(zi)產(chan)(chan)交(jiao)易情況。
第二章 企業產權轉讓
第七條 國(guo)(guo)資(zi)監管(guan)機構(gou)負責審核國(guo)(guo)家出資(zi)企(qi)業(ye)的產權(quan)轉讓事項。其中(zhong)，因產權(quan)轉讓致使國(guo)(guo)家不(bu)再擁有所出資(zi)企(qi)業(ye)控股權(quan)的，須由(you)國(guo)(guo)資(zi)監管(guan)機構(gou)報本級人民政府批準。
第八條 國家出(chu)資企(qi)(qi)(qi)業(ye)應當制定其(qi)子(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)產權轉讓管理制度，確(que)定審批管理權限(xian)。其(qi)中，對主(zhu)業(ye)處于關系國家安全(quan)、國民(min)經濟命脈的重要行(xing)業(ye)和關鍵領域，主(zhu)要承擔重大(da)專項任務(wu)子(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)的產權轉讓，須由國家出(chu)資企(qi)(qi)(qi)業(ye)報(bao)同級國資監管機(ji)構批準。
轉讓方(fang)為多家國有(you)股(gu)(gu)(gu)東(dong)共(gong)同(tong)持(chi)股(gu)(gu)(gu)的(de)(de)企業，由其中持(chi)股(gu)(gu)(gu)比例(li)最大的(de)(de)國有(you)股(gu)(gu)(gu)東(dong)負(fu)責履行相關批準程序(xu)；各國有(you)股(gu)(gu)(gu)東(dong)持(chi)股(gu)(gu)(gu)比例(li)相同(tong)的(de)(de)，由相關股(gu)(gu)(gu)東(dong)協商后(hou)確定其中一家股(gu)(gu)(gu)東(dong)負(fu)責履行相關批準程序(xu)。
第九條 產權轉讓應當(dang)由轉讓方按照企(qi)業(ye)章程和企(qi)業(ye)內(nei)部(bu)管理(li)制度進行(xing)決策，形成書面(mian)決議(yi)。國(guo)有控股和國(guo)有實(shi)際控制企(qi)業(ye)中國(guo)有股東(dong)委(wei)(wei)派(pai)的股東(dong)代表，應當(dang)按照本辦法規定和委(wei)(wei)派(pai)單位的指示發(fa)表意(yi)見、行(xing)使表決權，并將(jiang)履職情況和結果及時報(bao)告委(wei)(wei)派(pai)單位。
第十條 轉(zhuan)讓(rang)方應當按照企業發展戰略(lve)做(zuo)好產權(quan)(quan)轉(zhuan)讓(rang)的可行性研(yan)究(jiu)和方案論證。產權(quan)(quan)轉(zhuan)讓(rang)涉(she)及職(zhi)工(gong)(gong)安置事項的，安置方案應當經職(zhi)工(gong)(gong)代表(biao)大會或職(zhi)工(gong)(gong)大會審議通過；涉(she)及債權(quan)(quan)債務處(chu)置事項的，應當符合國(guo)家相(xiang)關(guan)法律(lv)法規的規定(ding)。
第十一條 產權轉(zhuan)讓(rang)(rang)事項經批準(zhun)后，由轉(zhuan)讓(rang)(rang)方(fang)委(wei)托會計(ji)師事務所(suo)對轉(zhuan)讓(rang)(rang)標的企(qi)業進行審計(ji)。涉及參股權轉(zhuan)讓(rang)(rang)不宜單獨進行專(zhuan)項審計(ji)的，轉(zhuan)讓(rang)(rang)方(fang)應當取得轉(zhuan)讓(rang)(rang)標的企(qi)業最近一期年度審計(ji)報告。
第十二條 對(dui)按照有關法律法規要求必須進(jin)行資(zi)產評(ping)估的(de)(de)產權轉讓(rang)事項，轉讓(rang)方(fang)應當委托具(ju)有相應資(zi)質的(de)(de)評(ping)估機(ji)構對(dui)轉讓(rang)標的(de)(de)進(jin)行資(zi)產評(ping)估，產權轉讓(rang)價格應以經核準或(huo)備案的(de)(de)評(ping)估結果為基礎確(que)定(ding)。
第十三條 產權轉讓原則上通過產權市場公開進行。轉讓方可以根據企業實際情況和工作進度安排，采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產權交易機構網站分階段對外披露產權轉讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。
因產權轉讓導致轉讓標的企業的實際控制權發生轉移的，轉讓方應當在轉讓行為獲批后10個工作日內，通過產權交易機構進行信息預披露，時間不得少于20個工作日。
第十四條 產權轉讓原則上不得針對受讓方設置資格條件，確需設置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設資格條件相關內容應當在信息披露前報同級國資監管機構備案，國資監管機構在5個(ge)工作日內未反饋(kui)意見的視(shi)為同(tong)意。
第十五條 轉讓方(fang)披露信息包括(kuo)但(dan)不限于以下內(nei)容：
（一）轉讓標的基本情況(kuang)；
（二(er)）轉讓標的(de)企(qi)業(ye)的(de)股東結構(gou)；
（三）產權轉讓行為的決策及(ji)批準情況(kuang)；
（四）轉(zhuan)讓(rang)標(biao)的(de)(de)企業最(zui)近(jin)一(yi)個年(nian)度審計(ji)(ji)報(bao)告(gao)和最(zui)近(jin)一(yi)期(qi)財(cai)務報(bao)表(biao)中的(de)(de)主要財(cai)務指標(biao)數(shu)據，包括但不限于資(zi)產總額、負(fu)債總額、所(suo)有者權益(yi)、營業收(shou)入、凈利潤等(deng)（轉(zhuan)讓(rang)參(can)股權的(de)(de)，披露最(zui)近(jin)一(yi)個年(nian)度審計(ji)(ji)報(bao)告(gao)中的(de)(de)相(xiang)應數(shu)據）；
（五）受讓方資格條件（適(shi)用于(yu)對(dui)受讓方有(you)特殊要求的情形）；
（六）交易(yi)條件(jian)、轉讓底(di)價；
（七(qi)）企(qi)業管理(li)層是(shi)否參與受(shou)讓(rang)，有限責任(ren)公司原股東是(shi)否放棄優先受(shou)讓(rang)權；
（八）競價(jia)方式(shi)，受(shou)讓方選(xuan)擇的相關評判(pan)標(biao)準；
（九）其他需要披露的事項。
其中(zhong)信息預披(pi)露(lu)應當包括但不限于以上(shang)（一）、（二）、（三(san)）、（四）、（五）款內容。
第十六條 轉讓方應(ying)當按照(zhao)要求向產(chan)權交易機(ji)構提供披(pi)露(lu)(lu)信息內容的(de)紙質文檔(dang)材料，并對(dui)披(pi)露(lu)(lu)內容和所提供材料的(de)真實性、完(wan)整(zheng)性、準確性負(fu)責。產(chan)權交易機(ji)構應(ying)當對(dui)信息披(pi)露(lu)(lu)的(de)規(gui)范(fan)性負(fu)責。
第十七條 產權轉(zhuan)讓(rang)項目首次正式信(xin)息披(pi)露(lu)的(de)轉(zhuan)讓(rang)底價(jia)，不得低(di)于經核準或備案的(de)轉(zhuan)讓(rang)標的(de)評估結(jie)果。
第十八條 信息披(pi)露(lu)期滿未(wei)征集到意向受讓(rang)方的，可(ke)以延(yan)期或在降低轉讓(rang)底價、變更受讓(rang)條件后重新進行信息披(pi)露(lu)。
降低轉讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉讓底價低于評估結果的90%時，應當經轉(zhuan)讓行為批準單位(wei)書(shu)面同意。
第十九條 轉讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未(wei)征集到合格受讓方(fang)的，應(ying)當重新履行審計、資產評估以及信息披(pi)露等產權(quan)轉讓工作程序。
第二十條 在正(zheng)式(shi)披(pi)(pi)(pi)露信(xin)息(xi)(xi)期間，轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方(fang)(fang)不(bu)得變更產(chan)權轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)公告(gao)中(zhong)公布的(de)內容，由于非轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方(fang)(fang)原因或(huo)其他(ta)不(bu)可抗力因素導致(zhi)可能對轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)標(biao)的(de)價值判斷造(zao)成影響的(de)，轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方(fang)(fang)應當(dang)及時(shi)調整補(bu)充披(pi)(pi)(pi)露信(xin)息(xi)(xi)內容，并相應延長信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)(pi)露時(shi)間。
第二十一條 產權(quan)交易機構負責意向受(shou)讓方的(de)登記工作(zuo)，對意向受(shou)讓方是否(fou)符(fu)合受(shou)讓條件(jian)提(ti)出意見并反饋轉(zhuan)讓方。產權(quan)交易機構與轉(zhuan)讓方意見不一致的(de)，由轉(zhuan)讓行為批(pi)準單位決(jue)定意向受(shou)讓方是否(fou)符(fu)合受(shou)讓條件(jian)。
第二十二條 產(chan)權轉讓信息(xi)披(pi)露(lu)期(qi)滿、產(chan)生(sheng)符合條件的意向受讓方的，按照披(pi)露(lu)的競(jing)(jing)價(jia)(jia)方式(shi)組(zu)織(zhi)競(jing)(jing)價(jia)(jia)。競(jing)(jing)價(jia)(jia)可(ke)以采取拍賣(mai)、招投標、網絡競(jing)(jing)價(jia)(jia)以及(ji)其他競(jing)(jing)價(jia)(jia)方式(shi)，且不得違反國家法(fa)律法(fa)規的規定。
第二十三條 受(shou)(shou)讓方(fang)(fang)確定后，轉(zhuan)讓方(fang)(fang)與(yu)受(shou)(shou)讓方(fang)(fang)應(ying)當簽訂產權(quan)交(jiao)易合同，交(jiao)易雙方(fang)(fang)不(bu)得以交(jiao)易期間企業經營性損益等理由對已達成的交(jiao)易條件和交(jiao)易價格進行(xing)調整。
第二十四條 產(chan)權(quan)轉讓(rang)導致國(guo)(guo)有(you)股東持有(you)上(shang)市公司股份(fen)間接(jie)轉讓(rang)的，應當同時遵守(shou)上(shang)市公司國(guo)(guo)有(you)股權(quan)管(guan)理(li)以及證券監管(guan)相關規(gui)定(ding)。
第二十五條 企業產(chan)權轉讓涉(she)及交(jiao)易(yi)主(zhu)體(ti)資格審(shen)查、反壟斷(duan)審(shen)查、特許(xu)經(jing)營權、國有劃(hua)撥土地使用權、探(tan)礦權和采礦權等政府審(shen)批事項(xiang)的，按照相關規定(ding)執行。
第二十六條 受讓方為境(jing)外(wai)投(tou)資者的(de)，應當符合外(wai)商投(tou)資產業指導(dao)目錄和負面清單管理要求，以及(ji)外(wai)商投(tou)資安(an)全審(shen)查有關規(gui)定。
第二十七條 交(jiao)易價款應當以(yi)人民(min)幣(bi)計價，通過產權(quan)(quan)交(jiao)易機(ji)構以(yi)貨幣(bi)進行結(jie)算。因特殊情況不能通過產權(quan)(quan)交(jiao)易機(ji)構結(jie)算的(de)，轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)方(fang)應當向(xiang)產權(quan)(quan)交(jiao)易機(ji)構提供轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)行為(wei)批準單位的(de)書面(mian)意見(jian)以(yi)及受讓(rang)方(fang)付(fu)款憑證(zheng)。
第二十八條 交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清。
金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付；其余款項應當提供轉讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。
第二十九條 產權交易合同生效后，產權交易機構應當將交易結果通過交易機構網站對外公告，公告內容包括交易標的名稱、轉讓標的評估結果、轉讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。
第三十條 產權(quan)交易合同生(sheng)效，并且受(shou)讓(rang)方(fang)按照合同約定支(zhi)付交易價款后，產權(quan)交易機構(gou)應當(dang)及(ji)時為交易雙(shuang)方(fang)出具(ju)交易憑(ping)證。
第三十一條 以下(xia)情形(xing)的產(chan)權轉讓可以采取非公開協議轉讓方(fang)式(shi)：
（一）涉(she)及主(zhu)業處于關系國(guo)(guo)家安全、國(guo)(guo)民經濟命脈的重要(yao)行業和(he)關鍵領域企(qi)(qi)業的重組整合，對(dui)受讓方有(you)特(te)殊(shu)要(yao)求(qiu)，企(qi)(qi)業產權需要(yao)在國(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)有(you)控(kong)股(gu)企(qi)(qi)業之間轉讓的，經國(guo)(guo)資監管機構批準，可以(yi)采(cai)取非公開(kai)協(xie)議(yi)轉讓方式(shi)；
（二）同一國(guo)(guo)家出資企(qi)(qi)業(ye)及其(qi)各級控(kong)股(gu)企(qi)(qi)業(ye)或實際控(kong)制(zhi)企(qi)(qi)業(ye)之(zhi)間(jian)因實施內部重組整合進行產(chan)權轉讓的，經該國(guo)(guo)家出資企(qi)(qi)業(ye)審議決策，可以(yi)采取非(fei)公(gong)開協議轉讓方式。
第三十二條 采取非公開協議轉(zhuan)(zhuan)讓方式(shi)轉(zhuan)(zhuan)讓企業產權，轉(zhuan)(zhuan)讓價格不得低于經(jing)核準或備案的評估(gu)結果。
以(yi)下情形按照《中(zhong)華人民共和國(guo)公(gong)司(si)法》、企業(ye)章程履行決策程序后，轉讓價格可以(yi)資(zi)產評(ping)估報告或最近一期審計報告確認的凈資(zi)產值為基礎(chu)確定，且(qie)不得低于經評(ping)估或審計的凈資(zi)產值：
（一）同一國家出(chu)(chu)資(zi)企業(ye)內部實施重組整(zheng)合，轉讓(rang)方(fang)和受讓(rang)方(fang)為該國家出(chu)(chu)資(zi)企業(ye)及其直(zhi)接或間接全(quan)資(zi)擁有(you)的子(zi)企業(ye)；
（二）同一國有(you)控(kong)(kong)股企(qi)(qi)業或國有(you)實(shi)際(ji)控(kong)(kong)制(zhi)企(qi)(qi)業內部實(shi)施重組整合(he)，轉讓方和受讓方為該國有(you)控(kong)(kong)股企(qi)(qi)業或國有(you)實(shi)際(ji)控(kong)(kong)制(zhi)企(qi)(qi)業及其直接(jie)、間(jian)接(jie)全資擁(yong)有(you)的(de)子企(qi)(qi)業。
第三十三條 國(guo)資監管機構(gou)批準(zhun)、國(guo)家出資企(qi)業(ye)審(shen)議決(jue)策采取非(fei)公開(kai)協議方式的(de)企(qi)業(ye)產權轉(zhuan)讓行為時，應(ying)當審(shen)核下列文件：
（一）產(chan)權(quan)轉(zhuan)讓的有關決議文件；
（二）產權轉讓方案；
（三）采取(qu)非公開協議方式轉讓產(chan)權(quan)的必要性以及受(shou)讓方情況；
（四）轉讓標的企業審計(ji)報告、資產評估報告及(ji)其核準或備案文件。其中屬于第三十二條（一）、（二）款情形(xing)的，可以僅提(ti)供企業審計(ji)報告；
（五）產權轉讓(rang)協議；
（六）轉讓方(fang)、受讓方(fang)和轉讓標的(de)企業(ye)的(de)國(guo)家(jia)出資(zi)企業(ye)產權登記表(biao)（證）；
（七(qi)）產權轉(zhuan)讓行為的法(fa)律意(yi)見書；
（八）其他(ta)必(bi)要的文(wen)件(jian)。
第三章 企業增資
第三十四條 國(guo)資監管機構負責(ze)審核國(guo)家(jia)出資企業的增資行為(wei)。其(qi)中，因增資致使國(guo)家(jia)不再(zai)擁(yong)有所出資企業控股權的，須由國(guo)資監管機構報本級人(ren)民政府批(pi)準。
第三十五條 國家(jia)出資(zi)企業決定其子(zi)企業的(de)(de)(de)增(zeng)資(zi)行(xing)為。其中，對主業處于關系國家(jia)安全(quan)、國民經濟命脈的(de)(de)(de)重(zhong)要(yao)行(xing)業和關鍵領域(yu)，主要(yao)承擔重(zhong)大專項任務的(de)(de)(de)子(zi)企業的(de)(de)(de)增(zeng)資(zi)行(xing)為，須由(you)國家(jia)出資(zi)企業報同(tong)級國資(zi)監管機構批準。
增資(zi)企(qi)業為多家(jia)國(guo)有(you)(you)股(gu)東(dong)共同持股(gu)的企(qi)業，由(you)其中(zhong)持股(gu)比例最大的國(guo)有(you)(you)股(gu)東(dong)負責履(lv)行(xing)相關批(pi)準程序；各國(guo)有(you)(you)股(gu)東(dong)持股(gu)比例相同的，由(you)相關股(gu)東(dong)協商后確定其中(zhong)一家(jia)股(gu)東(dong)負責履(lv)行(xing)相關批(pi)準程序。
第三十六條 企(qi)業增(zeng)(zeng)資應(ying)當符(fu)合國(guo)家出資企(qi)業的(de)發展戰略，做好可行性研究，制定增(zeng)(zeng)資方(fang)案(an)，明確募集(ji)資金金額(e)、用(yong)途(tu)、投(tou)資方(fang)應(ying)具備的(de)條件、選擇標準和遴選方(fang)式(shi)等。增(zeng)(zeng)資后企(qi)業的(de)股東(dong)數量須符(fu)合國(guo)家相關法律法規的(de)規定。
第三十七條 企(qi)業(ye)增資應(ying)當由增資企(qi)業(ye)按照企(qi)業(ye)章程和(he)內部管理制(zhi)度進行決(jue)(jue)策，形成書(shu)面(mian)決(jue)(jue)議。國有控(kong)股、國有實際控(kong)制(zhi)企(qi)業(ye)中國有股東委派的股東代(dai)表，應(ying)當按照本辦法規定和(he)委派單(dan)位(wei)的指示發(fa)表意見、行使表決(jue)(jue)權，并將履職情(qing)況和(he)結果及時報告(gao)委派單(dan)位(wei)。
第三十八條 企業增資(zi)在完成(cheng)決策批準程序后(hou)，應當由增資(zi)企業委托具有相應資(zi)質的(de)中介機構開展(zhan)審計和資(zi)產評估。
以下(xia)情形按照《中華人(ren)民共和國(guo)公司法》、企業章程履行(xing)決策程序后，可(ke)以依據評(ping)估報告(gao)或最近(jin)一期審計報告(gao)確(que)定企業資本及股權比例：
（一）增資(zi)企業原股東同比例增資(zi)的；
（二）履(lv)行(xing)出資(zi)(zi)人(ren)職(zhi)責的機(ji)構對國家出資(zi)(zi)企業增資(zi)(zi)的；
（三）國有控股或(huo)國有實(shi)際控制企業(ye)對其獨資子企業(ye)增資的(de)；
（四）增資企業(ye)和投資方(fang)均為國有獨資或國有全資企業(ye)的。
第三十九條 企業增資通過產權交易機構網站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內容包括但不限于(yu)：
（一）企業的(de)基本情況；
（二）企業目(mu)前的(de)股(gu)權結構；
（三(san)）企業增資行(xing)為的(de)決策(ce)及批準情況；
（四）近三(san)年企業審(shen)計(ji)報告(gao)中的主要財務指標；
（五）企(qi)業擬募(mu)集資金金額(e)和增資后(hou)的企(qi)業股權結構；
（六）募集資(zi)金用(yong)途；
（七）投資方的資格條件，以及(ji)投資金額和(he)持股比例要求等(deng)；
（八）投資方(fang)的遴(lin)選方(fang)式；
（九）增資(zi)終止(zhi)的(de)條(tiao)件(jian)；
（十）其他需要披露的事項。
第四十條 企業增資涉及上市(shi)公(gong)司(si)實(shi)際(ji)控制人發生變更的(de)，應當同時遵(zun)守上市(shi)公(gong)司(si)國有股(gu)權管理(li)以(yi)及證券監管相關(guan)規定(ding)。
第四十一條 產權(quan)交易機構接受增資企業(ye)的委托提供項目推介(jie)服(fu)務(wu)，負責(ze)意(yi)向投資方的登記工作，協助企業(ye)開展投資方資格(ge)審查。
第四十二條 通過資(zi)(zi)(zi)格審查的(de)(de)(de)意向(xiang)投(tou)資(zi)(zi)(zi)方數量較(jiao)多(duo)時，可以(yi)采用(yong)競(jing)(jing)價、競(jing)(jing)爭性(xing)談(tan)判、綜合(he)評(ping)議(yi)等(deng)(deng)方式進行多(duo)輪次遴選。產權交易機構(gou)負責統一接收(shou)意向(xiang)投(tou)資(zi)(zi)(zi)方的(de)(de)(de)投(tou)標和報(bao)價文件，協助(zhu)企業(ye)開(kai)展投(tou)資(zi)(zi)(zi)方遴選有關工作。企業(ye)董事會(hui)或股東會(hui)以(yi)資(zi)(zi)(zi)產評(ping)估(gu)結果(guo)為基礎，結合(he)意向(xiang)投(tou)資(zi)(zi)(zi)方的(de)(de)(de)條件和報(bao)價等(deng)(deng)因素審議(yi)選定投(tou)資(zi)(zi)(zi)方。
第四十三條 投(tou)資(zi)方以非貨幣資(zi)產出資(zi)的，應當經增(zeng)資(zi)企業董(dong)事會或股東(dong)會審議同意，并委托(tuo)具有相(xiang)應資(zi)質的評估機構進行評估，確認投(tou)資(zi)方的出資(zi)金(jin)額。
第四十四條 增資協議簽訂并生效后，產權交易機構應當出具交易憑證，通過交易機構網站對外公告結果，公告內容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。
第四十五條 以下(xia)情形經(jing)同級國資監管機構批準，可以采取非(fei)公開協(xie)議方式(shi)進(jin)行增資：
（一）因國(guo)(guo)有(you)資本布局結構調(diao)整需(xu)要，由特定(ding)的國(guo)(guo)有(you)及(ji)國(guo)(guo)有(you)控股企業(ye)或國(guo)(guo)有(you)實際(ji)控制(zhi)企業(ye)參與增資；
（二）因國(guo)家出(chu)資企業(ye)與特定(ding)投資方建(jian)立戰(zhan)略(lve)合作伙伴或利益共(gong)同體需(xu)要(yao)，由該(gai)投資方參與國(guo)家出(chu)資企業(ye)或其子企業(ye)增(zeng)資。
第四十六條 以下情形經國(guo)家(jia)出資(zi)企(qi)業審議決策，可以采取(qu)非公開協議方式進行增資(zi)：
（一）國家出(chu)資企業直接或指定其(qi)控股、實際控制的(de)其(qi)他子企業參與增資；
（二(er)）企業債權轉為股權；
（三）企業原股東增資(zi)。
第四十七條 國(guo)資監管(guan)機構批準、國(guo)家(jia)出資企業審議決策采取非(fei)公開協議方(fang)式的企業增資行為時，應當審核下列文件：
（一）增(zeng)資(zi)的有關決(jue)議文件(jian)；
（二）增資方案；
（三）采取(qu)非(fei)公開(kai)協議方式(shi)增資的(de)必要性以(yi)及投資方情況；
（四）增(zeng)資企(qi)業審計(ji)報(bao)告(gao)、資產評(ping)估報(bao)告(gao)及其(qi)(qi)核準(zhun)或(huo)備案文(wen)件。其(qi)(qi)中屬于第三(san)十八條（一）、（二）、（三(san)）、（四）款情形的，可以僅提供企(qi)業審計(ji)報(bao)告(gao)；
（五）增資協議；
（六）增資企業(ye)的國家(jia)出資企業(ye)產(chan)權登記表（證(zheng)）；
（七）增資行為的法律意見書(shu)；
（八）其(qi)他必要(yao)的文(wen)件(jian)。
第四章 企業資產轉讓
第四十八條 企(qi)業(ye)一(yi)定金(jin)額以上(shang)的(de)生產(chan)(chan)設備、房產(chan)(chan)、在(zai)建工程以及土地使用權、債權、知(zhi)識產(chan)(chan)權等資產(chan)(chan)對(dui)外(wai)轉(zhuan)讓，應當(dang)按照企(qi)業(ye)內部(bu)管理制度履(lv)行相應決策程序后，在(zai)產(chan)(chan)權交易機構(gou)公開進行。涉(she)及國(guo)家(jia)出(chu)(chu)資企(qi)業(ye)內部(bu)或(huo)特定行業(ye)的(de)資產(chan)(chan)轉(zhuan)讓，確需在(zai)國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控股、國(guo)有(you)(you)實際控制企(qi)業(ye)之間非公開轉(zhuan)讓的(de)，由轉(zhuan)讓方逐級報國(guo)家(jia)出(chu)(chu)資企(qi)業(ye)審核批準。
第四十九條 國(guo)家出(chu)(chu)資(zi)(zi)企業(ye)負責(ze)制(zhi)定本(ben)企業(ye)不同類型資(zi)(zi)產(chan)轉讓行(xing)為(wei)的內部管理制(zhi)度，明確責(ze)任部門、管理權(quan)限、決策程序、工作流程，對其中應當在產(chan)權(quan)交(jiao)易機構公開轉讓的資(zi)(zi)產(chan)種類、金(jin)額標準(zhun)等作出(chu)(chu)具體規定，并報同級國(guo)資(zi)(zi)監管機構備案(an)。
第五十條 轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)讓(rang)方應當根據(ju)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)讓(rang)標的情況合理確定轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)讓(rang)底價和(he)轉(zhuan)(zhuan)(zhuan)讓(rang)信息公告(gao)期：
（一）轉讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日；
（二）轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日。
企業資產轉讓的具體工作流程參照本辦(ban)法關于企業產權轉讓的規(gui)定執行。
第五十一條 除國家(jia)法(fa)律(lv)法(fa)規或相關規定(ding)另有要求(qiu)的外，資產轉讓不得對受讓方設(she)置資格條件。
第五十二條 資產轉(zhuan)讓價款原則上(shang)一次性付清。
第五章 監督管理
第五十三條 國資監管機(ji)構及其他履行(xing)出資人職責(ze)的機(ji)構對企業國有資產交(jiao)易履行(xing)以下監管職責(ze)：
（一）根(gen)據(ju)國家有關(guan)法律法規，制定企業國有資產交易監管制度和辦法；
（二）按照本辦法規定，審核批(pi)準企業產權轉讓、增資等事項(xiang)；
（三(san)）選擇從事企業國有(you)資產交(jiao)易(yi)(yi)業務的(de)產權交(jiao)易(yi)(yi)機構，并建(jian)立對交(jiao)易(yi)(yi)機構的(de)檢查評審機制；
（四）對企業國有(you)資產(chan)交易制度的貫徹(che)落(luo)實情況進行(xing)監督檢查；
（五）負責企業國有(you)資產交(jiao)易信(xin)息的收集、匯(hui)總、分析(xi)和上報工(gong)作；
（六）履行本(ben)級人民政府(fu)賦予的其他監管職責。
第五十四條 省級以上國(guo)資(zi)(zi)監管(guan)機構(gou)應(ying)當在(zai)全(quan)國(guo)范(fan)圍選擇開展企業(ye)國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)交易業(ye)務的(de)產(chan)權(quan)交易機構(gou)，并對外公布名(ming)單(dan)。選擇的(de)產(chan)權(quan)交易機構(gou)應(ying)當滿足(zu)以下(xia)條(tiao)件：
（一）嚴格遵守(shou)國家法律法規，未從事(shi)政府明令禁止開展的(de)業務，未發生重大違法違規行為(wei)；
（二）交易(yi)管理制(zhi)(zhi)度、業務規則(ze)、收費標準等(deng)向社(she)會公開，交易(yi)規則(ze)符(fu)合國有資(zi)產交易(yi)制(zhi)(zhi)度規定(ding)；
（三）擁有組織交易活(huo)動的(de)場(chang)所、設施、信息發布渠道和專業人員，具備實施網(wang)絡競價的(de)條件；
（四(si)）具有較強的(de)市(shi)場影(ying)響力(li)，服務(wu)能(neng)力(li)和水平能(neng)夠滿足企業國有資產交易的(de)需要(yao)；
（五(wu)）信息(xi)化建設和管理水平滿足國(guo)資監管機構對交易業務動態監測的(de)要求；
（六(liu)）相關交(jiao)易業務(wu)接受國資監管機構的(de)監督檢查(cha)。
第五十五條 國(guo)資監管(guan)機構(gou)應當對(dui)產權(quan)交易機構(gou)開展企(qi)業國(guo)有資產交易業務的(de)情(qing)況進(jin)行動態監督。交易機構(gou)出現(xian)以下情(qing)形的(de)，視情(qing)節輕(qing)重對(dui)其(qi)進(jin)行提(ti)醒、警告(gao)、通報、暫停直至停止(zhi)委(wei)托從事相關(guan)業務：
（一）服(fu)務(wu)能(neng)力和服(fu)務(wu)水平較差(cha)，市場功能(neng)未得到(dao)充分發揮；
（二）在日常監(jian)管和定期(qi)檢查評審中發現問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯；
（三）因(yin)違規操(cao)作、重大過失等(deng)導致企(qi)業國(guo)有資產在交易過程中出現(xian)損失；
（四）違反相關規定，被政(zheng)(zheng)府(fu)有關部門予(yu)以行政(zheng)(zheng)處罰而(er)影響業務開展；
（五）拒絕接受國資監管機構(gou)對其相關業務開展監督檢查；
（六）不能滿(man)足國資監(jian)(jian)管(guan)機(ji)構監(jian)(jian)管(guan)要求的其他情形(xing)。
第五十六條 國(guo)資監管機構發現轉(zhuan)讓(rang)方(fang)或(huo)增(zeng)資企業(ye)未執(zhi)行或(huo)違反相關規定、侵害國(guo)有權益(yi)的，應當責成其停止交(jiao)易(yi)活(huo)動(dong)。
第五十七條 國(guo)資監管機構及(ji)其他(ta)履行出資人職責(ze)的(de)機構應定期對國(guo)家出資企業及(ji)其控股和實際控制企業的(de)國(guo)有(you)資產交易(yi)情況(kuang)進行檢查(cha)和抽查(cha)，重(zhong)點(dian)檢查(cha)國(guo)家法律法規政策和企業內(nei)部(bu)管理制度的(de)貫徹執行情況(kuang)。
第六章 法律責任
第五十八條 企業國有資(zi)產交(jiao)(jiao)易過程中交(jiao)(jiao)易雙方發(fa)生爭議時，當事方可(ke)(ke)以(yi)向(xiang)產權交(jiao)(jiao)易機(ji)構(gou)申(shen)請(qing)(qing)調解(jie)；調解(jie)無效時可(ke)(ke)以(yi)按照(zhao)約定向(xiang)仲裁(cai)(cai)機(ji)構(gou)申(shen)請(qing)(qing)仲裁(cai)(cai)或(huo)向(xiang)人民法院提起(qi)訴訟。
第五十九條 企(qi)業國有(you)資產交易(yi)應(ying)當嚴(yan)格執行“三重一大”決策機(ji)制。國資監管機(ji)構、國有(you)及國有(you)控股(gu)企(qi)業、國有(you)實際控制企(qi)業的(de)有(you)關人員違反規定越權(quan)決策、批準相(xiang)關交易(yi)事項，或者玩忽職守、以權(quan)謀私致(zhi)使國有(you)權(quan)益(yi)受(shou)到(dao)侵害的(de)，由有(you)關單位按照(zhao)人事和干(gan)部管理權(quan)限(xian)給予相(xiang)關責任(ren)人員相(xiang)應(ying)處(chu)分(fen)；造成(cheng)(cheng)國有(you)資產損失的(de)，相(xiang)關責任(ren)人員應(ying)當承擔賠償責任(ren)；構成(cheng)(cheng)犯(fan)罪(zui)的(de)，依法追究(jiu)其刑事責任(ren)。
第六十條 社(she)會(hui)中介機(ji)構(gou)(gou)在為(wei)企業(ye)(ye)國有(you)(you)資(zi)產交易提(ti)供審計、資(zi)產評估和法律(lv)服務中存在違(wei)規執業(ye)(ye)行(xing)為(wei)的(de)，有(you)(you)關(guan)(guan)(guan)國有(you)(you)企業(ye)(ye)應及時報(bao)告同(tong)級國資(zi)監管(guan)機(ji)構(gou)(gou)，國資(zi)監管(guan)機(ji)構(gou)(gou)可要求國有(you)(you)及國有(you)(you)控(kong)股企業(ye)(ye)、國有(you)(you)實際控(kong)制企業(ye)(ye)不得再委托其(qi)開(kai)展(zhan)相關(guan)(guan)(guan)業(ye)(ye)務；情(qing)節嚴重的(de)，由國資(zi)監管(guan)機(ji)構(gou)(gou)將有(you)(you)關(guan)(guan)(guan)情(qing)況(kuang)通報(bao)其(qi)行(xing)業(ye)(ye)主管(guan)部門，建議給(gei)予(yu)其(qi)相應處罰。
第六十一條 產(chan)權(quan)交易機構(gou)在企業國有資產(chan)交易中(zhong)弄虛作(zuo)假或者玩忽職守、給企業造成損失(shi)的，應當(dang)承擔賠償責(ze)任，并依法追究直接責(ze)任人員的責(ze)任。
第七章 附則
第六十二條 政府(fu)部門、機構、事(shi)業單位持有的企業國(guo)有資(zi)產交易，按照現行監管(guan)體(ti)制，比照本辦法管(guan)理。
第六十三條 金融(rong)、文化類國(guo)家(jia)出資(zi)企業的(de)國(guo)有資(zi)產交易和上市公司的(de)國(guo)有股(gu)權轉讓等行為(wei)，國(guo)家(jia)另有規定的(de)，依照(zhao)其規定。
第六十四條 國有資(zi)(zi)本投(tou)資(zi)(zi)、運營公司(si)對各級(ji)子企業資(zi)(zi)產交易的監督管(guan)理，相應由各級(ji)人民政府或(huo)國資(zi)(zi)監管(guan)機構另行授(shou)權。
第六十五條 境外國(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)有(you)(you)控(kong)股企(qi)業(ye)(ye)、國(guo)有(you)(you)實際控(kong)制企(qi)業(ye)(ye)在境內(nei)投資企(qi)業(ye)(ye)的資產交易(yi)，比照本(ben)辦(ban)法規定執行。
第六十六條 政府設立的(de)各(ge)類(lei)股權投(tou)資基金(jin)投(tou)資形(xing)成企業產（股）權對外轉讓，按照有關法律法規規定執(zhi)行。
第六十七條 本辦(ban)(ban)法(fa)自發布之日起(qi)施行(xing)，現(xian)行(xing)企(qi)業國有資產交易(yi)監管相(xiang)關規定與(yu)本辦(ban)(ban)法(fa)不一致的(de)，以本辦(ban)(ban)法(fa)為準。
