投資管理若干規定的通知
文章來源：政策法規局(ju) 發布時間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為(wei)規范省(sheng)屬國有及國有控股企(qi)業投(tou)資(zi)行(xing)為(wei)，完善投(tou)資(zi)管理(li)方式(shi)，我委對省(sheng)屬企(qi)業投(tou)資(zi)管理(li)的相關(guan)規定進(jin)行(xing)了修訂。現將(jiang)《省(sheng)屬國有及國有控股企(qi)業投(tou)資(zi)管理(li)若干規定》印發(fa)給你們，請遵照(zhao)執行(xing)。
省國資委
2014年10月14日
省屬國(guo)有及國(guo)有控(kong)股(gu)企業投資管理若干規定
第一章 總則
第一(yi)條 為落實以管(guan)(guan)資(zi)本為主(zhu)加(jia)強國(guo)(guo)資(zi)監(jian)管(guan)(guan)的要(yao)求，簡政放權，提升省屬國(guo)(guo)有及國(guo)(guo)有控股企(qi)(qi)業投資(zi)管(guan)(guan)理績效，根據《中華人民共和(he)國(guo)(guo)公司法》、《中華人民共和(he)國(guo)(guo)企(qi)(qi)業國(guo)(guo)有資(zi)產法》、《企(qi)(qi)業國(guo)(guo)有資(zi)產監(jian)督(du)管(guan)(guan)理暫(zan)行條例》等法律法規(gui)，制訂(ding)本規(gui)定(ding)。
第二條(tiao) 本(ben)規(gui)定所稱國有(you)及國有(you)控(kong)(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)(shi)指國有(you)獨(du)資(zi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)（或(huo)(huo)(huo)公(gong)司(si)，下同）、國有(you)全資(zi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)、國有(you)控(kong)(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。國有(you)控(kong)(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)(shi)指國有(you)產(chan)權(quan)（或(huo)(huo)(huo)股(gu)(gu)權(quan)）占比50％以(yi)上（含50％）的企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。省屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)(shi)指省國資(zi)委履行出資(zi)人職責的企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，各級(ji)子企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)（以(yi)下稱子企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)或(huo)(huo)(huo)子公(gong)司(si)）是(shi)(shi)指省屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)以(yi)下各級(ji)國有(you)及國有(you)控(kong)(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。
第(di)三條 本(ben)規定所指企(qi)業(ye)(ye)層級(ji)(ji)，省屬(shu)企(qi)業(ye)(ye)為第(di)一層級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)，省屬(shu)企(qi)業(ye)(ye)直(zhi)接投(tou)資設立的子公(gong)(gong)司為第(di)二層級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)，第(di)二層級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)直(zhi)接投(tou)資設立的子公(gong)(gong)司為第(di)三層級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)，以(yi)此類(lei)推。
第(di)四條 本規(gui)定所(suo)稱(cheng)投(tou)資(zi)包括：長期(qi)股權投(tou)資(zi)，基本建(jian)設項(xiang)目投(tou)資(zi)，自(zi)建(jian)自(zi)用以及以持有(you)物業為目的的房地產(chan)(chan)開發項(xiang)目投(tou)資(zi)，技術改造項(xiang)目投(tou)資(zi)，固定資(zi)產(chan)(chan)、無形(xing)資(zi)產(chan)(chan)購(gou)置，非專業機(ji)構從事(shi)證(zheng)券、期(qi)貨及金(jin)融衍生品(pin)交易擬新(xin)增投(tou)入的資(zi)金(jin)額度等。
第二章 投資決策
第五條(tiao) 省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)投資事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)項(xiang)應(ying)由省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)會會議(yi)(yi)集體決策。企業(ye)(ye)董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)會應(ying)按照董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)會議(yi)(yi)事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)規則，規范投資事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)項(xiang)的議(yi)(yi)案提(ti)交、議(yi)(yi)題審議(yi)(yi)、表(biao)決方(fang)式、會議(yi)(yi)記(ji)錄等決策程序(xu)。省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)不得(de)在投資項(xiang)目已(yi)經實施(shi)后再(zai)召開董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)會或(huo)以傳簽方(fang)式補辦董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)(shi)會決議(yi)(yi)。
第六條 省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)應明(ming)確規(gui)定子公(gong)(gong)司(si)的投資權(quan)限(xian)，規(gui)范子公(gong)(gong)司(si)投資決(jue)(jue)策程序(xu)。應由省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)提出意見(jian)的子公(gong)(gong)司(si)投資事項(xiang)，省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)須通(tong)過控制權(quan)的傳遞(di)對其決(jue)(jue)策進行(xing)有效管控。相(xiang)關子公(gong)(gong)司(si)中的產權(quan)代(dai)表應在其股東(dong)會（或企業(ye)章程規(gui)定的其他投資決(jue)(jue)策機構，下同）召開(kai)會議十五日前(qian)，將(jiang)擬投資事項(xiang)逐級提交省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)，省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)將(jiang)明(ming)確的意見(jian)授予產權(quan)代(dai)表，產權(quan)代(dai)表根(gen)據省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)的授權(quan)在子公(gong)(gong)司(si)股東(dong)會上(shang)發(fa)表意見(jian)，行(xing)使表決(jue)(jue)權(quan)。
第(di)七條 列(lie)入(ru)省(sheng)國資委備案管理(li)范圍(wei)的投資（指本規定第(di)十二條所(suo)列(lie)范圍(wei)），由省(sheng)屬企業負責(ze)事前報備。
省(sheng)屬企業(ye)(ye)董事(shi)會應(ying)執行省(sheng)國(guo)資委的(de)(de)備(bei)案意見，屬于(yu)子公司實(shi)施的(de)(de)備(bei)案項目，省(sheng)屬企業(ye)(ye)通過產權(quan)代表按省(sheng)國(guo)資委備(bei)案意見發(fa)表意見，行使表決權(quan)。
第三章 管控要求
第八條 省屬企(qi)業應對(dui)下列投資行為進行有效管控(kong)：
1．第三層級（一級企業(ye)為(wei)國(guo)有資(zi)(zi)本投資(zi)(zi)、運營(ying)公(gong)(gong)司(si)，以及二級、三級企業(ye)中含有上市公(gong)(gong)司(si)的，放寬到第四層級）及以下子公(gong)(gong)司(si)的長期股(gu)權投資(zi)(zi)；
2．各(ge)層級企業超(chao)過一定額度的(de)投資和500萬元以下的(de)長(chang)期股權(quan)投資；
3．高風險投資；
4. 參(can)股性長期股權(quan)投資；
5．自有資金不足、資產負債(zhai)率過高企業的投資；
6．不屬(shu)于企業(ye)(ye)主業(ye)(ye)范(fan)圍的(de)投資(zi)(zi)以及企業(ye)(ye)年度投資(zi)(zi)計劃(hua)或投資(zi)(zi)預算外(wai)的(de)投資(zi)(zi)（主業(ye)(ye)范(fan)圍以省屬(shu)企業(ye)(ye)向省國資(zi)(zi)委備案的(de)發展戰略規(gui)劃(hua)為準）。
第九條 省(sheng)屬企(qi)業應當編制年(nian)度(du)投資(zi)計(ji)劃或(huo)預算(suan)，經(jing)董事會審(shen)(shen)議通過(guo)后，于本年(nian)度(du)4月底前抄送省(sheng)國資(zi)委(wei)(wei)，省(sheng)國資(zi)委(wei)(wei)對企(qi)業年(nian)度(du)投資(zi)計(ji)劃或(huo)預算(suan)不(bu)進行(xing)備案審(shen)(shen)核。
第十條 證券(quan)、期貨等金(jin)融資(zi)(zi)(zi)產投資(zi)(zi)(zi)應(ying)(ying)制(zhi)定專門(men)管理規(gui)定，由(you)專業(ye)人員規(gui)范運作，合(he)理控制(zhi)投資(zi)(zi)(zi)規(gui)模，在企業(ye)年(nian)(nian)度投資(zi)(zi)(zi)計(ji)劃(hua)或投資(zi)(zi)(zi)預算中(zhong)，應(ying)(ying)當(dang)明(ming)確(que)新增這(zhe)方面資(zi)(zi)(zi)金(jin)投入的額(e)度，同時(shi)還應(ying)(ying)當(dang)明(ming)確(que)到本年(nian)(nian)末歷年(nian)(nian)累(lei)計(ji)投資(zi)(zi)(zi)余額(e)控制(zhi)上(shang)限。
第十一(yi)條 省(sheng)屬(shu)企業應結合(he)自身(shen)實際，在(zai)投(tou)資(zi)管(guan)理辦法和“三重(zhong)一(yi)大”決策制度中(zhong)(zhong)進一(yi)步明確(que)上述(shu)各項管(guan)控要求的具體范圍或數量標(biao)準，確(que)保管(guan)控要求在(zai)省(sheng)屬(shu)企業和子公司(si)落實。省(sheng)屬(shu)企業董(dong)事會不得將(jiang)上述(shu)應當(dang)集中(zhong)(zhong)管(guan)控的事項進行(xing)下放或授權。
第四章 備案管理
第十二(er)條 下列情況的投資由省屬(shu)企業報省國資委備案(an)：
按省屬(shu)企業國(guo)有(you)凈資(zi)產值（母公司合并報表反映的(de)(de)歸屬(shu)于母公司所有(you)者(zhe)權益值）分三檔，分別(bie)為100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)（含100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)）以(yi)上、100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)以(yi)下(xia)(xia)至30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)（含30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)）以(yi)上、30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)以(yi)下(xia)(xia)，該企業及(ji)所屬(shu)子公司境內外(wai)單項投資(zi)分別(bie)超過2億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)、1億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)、5000萬元(yuan)(yuan)(yuan)的(de)(de)。
第十(shi)三條(tiao) 需報政府有關部門(men)核準(zhun)或備案的投資，屬于本規定(ding)第十(shi)二條(tiao)要(yao)求(qiu)備案范圍的，應先向(xiang)省國資委備案。
已備(bei)案項目投資方式、投資規模、合(he)作方或(huo)股權比例發生(sheng)變化的(de)，應重新履行備(bei)案手續。
第(di)十四(si)條 投(tou)資項目備案應(ying)提交以下材料(liao)（一式兩份(fen)，其(qi)中備案表一式四(si)份(fen)）：
1．《省屬企業投資項(xiang)目備案(an)表(biao)》（表(biao)式見(jian)附件）;
2．省屬(shu)企業董事(shi)會決議及(ji)會議記錄復印件；
3．提交董(dong)事會審(shen)議(yi)的資(zi)料，包括但不限于：議(yi)案，可行性研究報(bao)(bao)(bao)告(gao)或盡職調查報(bao)(bao)(bao)告(gao)等同類材料及(ji)(ji)論證(zheng)意(yi)見(jian)，本企業（總）法(fa)律顧問及(ji)(ji)法(fa)務機構出具的法(fa)律審(shen)核意(yi)見(jian)書，被投資(zi)方的財務報(bao)(bao)(bao)表，有(you)關投資(zi)合作方的情況介紹和證(zheng)明文件，擬簽訂的投資(zi)協議(yi)（合同）的主(zhu)要條(tiao)款；
4．投資(zi)涉及(ji)財務審(shen)(shen)計、資(zi)產評估(gu)事項的，應提交相應審(shen)(shen)計報告(gao)、評估(gu)報告(gao)及(ji)備案表（或有關(guan)審(shen)(shen)核(he)材料）。
第(di)十五條 省國資委(wei)受理投資項目備案重點審核以下內容：
1．是否(fou)符(fu)合(he)國家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規和政策；
2．是否符合企業發展戰(zhan)略規(gui)劃(hua)及(ji)列入(ru)年(nian)度(du)投資(zi)計劃(hua)或(huo)投資(zi)預算；
3．是(shi)否(fou)已進行(xing)市(shi)場(chang)分(fen)析和可(ke)行(xing)性論證(zheng)；
4．是(shi)否(fou)已進行風險分析及提出(chu)防范化解預案(an)；
5．是否履行了規范(fan)的投資(zi)決策(ce)程序；
6．有關協議是否存在損害(hai)國有資產權(quan)益的(de)條(tiao)款；
7．是(shi)否與企業財務承受能力相(xiang)適應；
8．其他涉及國有資(zi)產保值增值的重要(yao)內(nei)容(rong)。
第十六條 省(sheng)國資委(wei)對(dui)受(shou)理的備案項目按程序進行審核，其(qi)中：境外投資、非主(zhu)業投資，從事證券等金融產品(pin)投資投入資金額(e)(e)度確定，以及額(e)(e)度超過2億(yi)元以上的其(qi)他投資，省(sheng)國資委(wei)自受(shou)理日(ri)起20個工(gong)作(zuo)日(ri)內(nei)向省(sheng)屬企業反饋備案審核意見；其(qi)他項目自受(shou)理日(ri)起10個工(gong)作(zuo)日(ri)內(nei)反饋備案審核意見。
1．對無不同意(yi)(yi)(yi)見的備案(an)項目，在項目備案(an)表(biao)“備案(an)意(yi)(yi)(yi)見”欄署“同意(yi)(yi)(yi)備案(an)”并簽(qian)章(zhang)，該(gai)項目可(ke)以(yi)實施。
2．對需(xu)進一步論證的(de)項目(mu)，需(xu)作出調整、補充、完(wan)(wan)善(shan)的(de)項目(mu)，省國資(zi)委將告知(zhi)(zhi)省屬企業需(xu)要(yao)增補的(de)內容(rong)，待相關內容(rong)完(wan)(wan)善(shan)后再予(yu)備(bei)案(an)；或(huo)在(zai)同(tong)意備(bei)案(an)的(de)同(tong)時，告知(zhi)(zhi)企業實(shi)施(shi)過程中應(ying)當(dang)完(wan)(wan)善(shan)的(de)事項，該(gai)項目(mu)可以(yi)實(shi)施(shi)，但在(zai)實(shi)施(shi)過程中應(ying)當(dang)按要(yao)求對相關事項予(yu)以(yi)完(wan)(wan)善(shan)。
3. 省(sheng)國(guo)資委持否決意(yi)見的項(xiang)目，在(zai)項(xiang)目備案表“備案意(yi)見”欄署“不同(tong)意(yi)備案”并(bing)簽章，該(gai)項(xiang)目不能(neng)實施。
省屬(shu)企業對備案(an)意見有異議的，須(xu)重新(xin)召開董(dong)事會進行再(zai)決策，并重新(xin)辦(ban)理(li)備案(an)手續。省國資委(wei)必要時對重大項目(mu)組織專(zhuan)家(jia)論(lun)證(zheng)，論(lun)證(zheng)意見供企業再(zai)決策參考。
備(bei)(bei)案表及備(bei)(bei)案審核意見一(yi)式(shi)四份，兩份反饋省(sheng)屬企業，兩份省(sheng)國資委存檔。復印件抄送省(sheng)屬企業監事會、外部董(dong)事。
第五章 執行與責任
第十七條(tiao) 省屬企業應(ying)嚴(yan)格執行(xing)本(ben)規(gui)定(ding)并按本(ben)規(gui)定(ding)修訂(ding)投資(zi)管(guan)理辦(ban)法和“三重一大(da)”決策制(zhi)度。
第(di)十八(ba)條(tiao) 省屬企(qi)業應加強(qiang)(qiang)投(tou)資(zi)項(xiang)目全過程管理，認真執行招(zhao)投(tou)標制度，加強(qiang)(qiang)跟蹤(zong)審(shen)計，嚴格控制投(tou)資(zi)成本。加強(qiang)(qiang)投(tou)資(zi)項(xiang)目預決算管理，省屬企(qi)業或(huo)子公(gong)司投(tou)資(zi)項(xiang)目未(wei)經項(xiang)目批準機構(gou)同意超(chao)出概(gai)算的，相關負責(ze)人應承擔責(ze)任。省屬企(qi)業應建立投(tou)資(zi)項(xiang)目后評(ping)價(jia)制度。
第十九條 省屬企(qi)業(ye)應建立健全投(tou)資(zi)基礎信(xin)息臺賬，完整(zheng)準確(que)反(fan)映投(tou)資(zi)情(qing)況。做好投(tou)資(zi)統計工作(zuo)，按(an)季度向省國資(zi)委報(bao)(bao)送(song)投(tou)資(zi)統計報(bao)(bao)表(biao)。省屬企(qi)業(ye)年報(bao)(bao)審計應把(ba)投(tou)資(zi)情(qing)況作(zuo)為(wei)一個(ge)重點進行披(pi)露。
第二十(shi)條 省(sheng)國資委適時檢查省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)執行本(ben)規(gui)定情(qing)況，省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)監事(shi)會(hui)將企業(ye)(ye)執行本(ben)規(gui)定的情(qing)況列(lie)入監督(du)檢查重(zhong)要內容。本(ben)規(gui)定執行情(qing)況納入對省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)經營業(ye)(ye)績考(kao)核、領導人員評(ping)價范圍。
第二十一條 省屬企(qi)業違反本規(gui)定的(de)，適(shi)當降低考核分值；投資造成損失的(de)，按(an)規(gui)定追究(jiu)相關(guan)人員責任。
第六章 附則
第二十二條 本(ben)規定由省國資委負責解釋。
第(di)二十三條 本(ben)規(gui)定自印發之(zhi)日(ri)起施行(xing)。省國資(zi)委印發的蘇(su)國資(zi)[2008]66號文件停止執(zhi)行(xing)。
