投資管理若干規定的通知
文章(zhang)來源：政(zheng)策法規(gui)局 發布時間：2017-07-06
蘇國資(zi)〔2014〕83號
各省屬企業：
為(wei)(wei)規(gui)范省屬(shu)(shu)國(guo)(guo)有及國(guo)(guo)有控股企業(ye)投(tou)(tou)(tou)資行(xing)為(wei)(wei)，完善投(tou)(tou)(tou)資管(guan)理(li)(li)方(fang)式，我委(wei)對省屬(shu)(shu)企業(ye)投(tou)(tou)(tou)資管(guan)理(li)(li)的相關規(gui)定(ding)進(jin)行(xing)了修(xiu)訂。現將(jiang)《省屬(shu)(shu)國(guo)(guo)有及國(guo)(guo)有控股企業(ye)投(tou)(tou)(tou)資管(guan)理(li)(li)若干規(gui)定(ding)》印發給你們，請遵照(zhao)執行(xing)。
省國資委
2014年10月14日
省屬國(guo)有及國(guo)有控(kong)股企業(ye)投資管理若(ruo)干(gan)規(gui)定
第一章 總則
第一(yi)條 為落(luo)實(shi)以管(guan)資本為主加強國資監管(guan)的要求，簡政(zheng)放權，提升(sheng)省屬國有(you)(you)及(ji)國有(you)(you)控(kong)股企業(ye)(ye)投資管(guan)理績效(xiao)，根據(ju)《中華(hua)人民(min)共和(he)(he)國公司(si)法》、《中華(hua)人民(min)共和(he)(he)國企業(ye)(ye)國有(you)(you)資產法》、《企業(ye)(ye)國有(you)(you)資產監督(du)管(guan)理暫(zan)行條例(li)》等(deng)法律法規，制訂本規定。
第二條 本規(gui)定(ding)所稱國(guo)(guo)有(you)(you)及國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)業(ye)是(shi)指(zhi)國(guo)(guo)有(you)(you)獨資(zi)企(qi)(qi)業(ye)（或公(gong)司，下同）、國(guo)(guo)有(you)(you)全資(zi)企(qi)(qi)業(ye)、國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)業(ye)。國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)業(ye)是(shi)指(zhi)國(guo)(guo)有(you)(you)產權（或股(gu)權）占比50％以(yi)(yi)上（含50％）的企(qi)(qi)業(ye)。省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)是(shi)指(zhi)省(sheng)國(guo)(guo)資(zi)委履行出資(zi)人職責的企(qi)(qi)業(ye)，各(ge)級子(zi)企(qi)(qi)業(ye)（以(yi)(yi)下稱子(zi)企(qi)(qi)業(ye)或子(zi)公(gong)司）是(shi)指(zhi)省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)以(yi)(yi)下各(ge)級國(guo)(guo)有(you)(you)及國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)業(ye)。
第(di)(di)三條 本(ben)規定所指企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)層(ceng)級(ji)，省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)為第(di)(di)一層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)，省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)直接投資設立(li)的(de)子(zi)公(gong)司為第(di)(di)二層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)，第(di)(di)二層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)直接投資設立(li)的(de)子(zi)公(gong)司為第(di)(di)三層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)，以此類推。
第四條 本規定所稱投資包(bao)括：長期股權投資，基(ji)本建設項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)投資，自建自用(yong)以(yi)及以(yi)持有(you)物(wu)業為(wei)目(mu)的的房地產(chan)(chan)開發項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)投資，技術(shu)改(gai)造項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)投資，固定資產(chan)(chan)、無(wu)形資產(chan)(chan)購置，非(fei)專業機構從事(shi)證(zheng)券、期貨(huo)及金融(rong)衍生品交易擬新(xin)增投入的資金額(e)度(du)等。
第二章 投資決策
第五條 省屬企(qi)業(ye)投(tou)資(zi)事(shi)(shi)項(xiang)應由省屬企(qi)業(ye)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)會(hui)議(yi)(yi)集體(ti)決(jue)策。企(qi)業(ye)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)應按照董(dong)事(shi)(shi)會(hui)議(yi)(yi)事(shi)(shi)規(gui)則，規(gui)范投(tou)資(zi)事(shi)(shi)項(xiang)的議(yi)(yi)案提(ti)交、議(yi)(yi)題審議(yi)(yi)、表(biao)決(jue)方(fang)式、會(hui)議(yi)(yi)記錄等決(jue)策程序(xu)。省屬企(qi)業(ye)不(bu)得在投(tou)資(zi)項(xiang)目已經實施(shi)后再召開董(dong)事(shi)(shi)會(hui)或以傳簽(qian)方(fang)式補辦董(dong)事(shi)(shi)會(hui)決(jue)議(yi)(yi)。
第(di)六條 省(sheng)(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)業應明(ming)確規定(ding)子(zi)公(gong)(gong)司的(de)(de)投(tou)(tou)資(zi)權限，規范(fan)子(zi)公(gong)(gong)司投(tou)(tou)資(zi)決策程(cheng)序(xu)。應由省(sheng)(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)業提出意(yi)(yi)見(jian)的(de)(de)子(zi)公(gong)(gong)司投(tou)(tou)資(zi)事(shi)項(xiang)，省(sheng)(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)業須通(tong)過(guo)控制(zhi)權的(de)(de)傳遞對其(qi)決策進行有效管控。相關子(zi)公(gong)(gong)司中的(de)(de)產權代(dai)表(biao)應在(zai)其(qi)股東(dong)會（或企(qi)(qi)業章程(cheng)規定(ding)的(de)(de)其(qi)他投(tou)(tou)資(zi)決策機構，下同）召(zhao)開(kai)會議十五日前(qian)，將擬投(tou)(tou)資(zi)事(shi)項(xiang)逐級提交(jiao)省(sheng)(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)業，省(sheng)(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)業將明(ming)確的(de)(de)意(yi)(yi)見(jian)授(shou)予產權代(dai)表(biao)，產權代(dai)表(biao)根據省(sheng)(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)業的(de)(de)授(shou)權在(zai)子(zi)公(gong)(gong)司股東(dong)會上發表(biao)意(yi)(yi)見(jian)，行使表(biao)決權。
第七條 列(lie)入省(sheng)國資委備(bei)案(an)管(guan)理范圍的投資（指本規(gui)定(ding)第十二條所(suo)列(lie)范圍），由省(sheng)屬企(qi)業負責事(shi)前報(bao)備(bei)。
省(sheng)屬企(qi)業(ye)董(dong)事會應執(zhi)行省(sheng)國(guo)資委的備(bei)案意(yi)見(jian)，屬于子公司實施(shi)的備(bei)案項目，省(sheng)屬企(qi)業(ye)通過產權代表按(an)省(sheng)國(guo)資委備(bei)案意(yi)見(jian)發表意(yi)見(jian)，行使(shi)表決(jue)權。
第三章 管控要求
第(di)八(ba)條 省屬企業應對(dui)下(xia)列(lie)投資行為進行有效管控(kong)：
1．第三(san)層級（一級企(qi)業為國(guo)有資本(ben)投資、運營公司，以(yi)及二級、三(san)級企(qi)業中含有上市(shi)公司的，放(fang)寬到第四層級）及以(yi)下子公司的長期股權(quan)投資；
2．各層級企業超(chao)過一定(ding)額度的(de)投(tou)資(zi)和500萬元以下的(de)長期股權投(tou)資(zi)；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長(chang)期股(gu)權投資；
5．自有資金不足、資產負債率過高企業(ye)的投資；
6．不屬(shu)(shu)于企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)主業(ye)(ye)范圍的(de)投(tou)(tou)(tou)資(zi)以(yi)及企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)年(nian)度投(tou)(tou)(tou)資(zi)計劃(hua)或投(tou)(tou)(tou)資(zi)預算外的(de)投(tou)(tou)(tou)資(zi)（主業(ye)(ye)范圍以(yi)省屬(shu)(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)向省國資(zi)委備案的(de)發展戰略規(gui)劃(hua)為準）。
第九條 省(sheng)屬(shu)企(qi)業應當編制年(nian)度投(tou)資計(ji)(ji)劃(hua)(hua)或預算，經董事會審議(yi)通(tong)過后，于本年(nian)度4月底前抄送(song)省(sheng)國資委，省(sheng)國資委對企(qi)業年(nian)度投(tou)資計(ji)(ji)劃(hua)(hua)或預算不進行(xing)備案審核。
第(di)十(shi)條 證券、期貨(huo)等金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)應(ying)制定專(zhuan)門管理規定，由專(zhuan)業人員規范運作，合理控制投(tou)資(zi)規模，在企業年度投(tou)資(zi)計劃或投(tou)資(zi)預算中，應(ying)當明確(que)新(xin)增這方(fang)面資(zi)金(jin)投(tou)入(ru)的額(e)度，同時(shi)還應(ying)當明確(que)到本年末歷年累計投(tou)資(zi)余額(e)控制上(shang)限。
第十一(yi)(yi)條 省屬(shu)企業應(ying)結合自身實際，在投資管(guan)理辦法和“三重(zhong)一(yi)(yi)大”決策制度(du)中(zhong)進(jin)一(yi)(yi)步明確上述各項(xiang)管(guan)控要(yao)求的具體范圍或數量(liang)標準(zhun)，確保管(guan)控要(yao)求在省屬(shu)企業和子公司落實。省屬(shu)企業董(dong)事會不(bu)得將上述應(ying)當集中(zhong)管(guan)控的事項(xiang)進(jin)行下放或授權。
第四章 備案管理
第十(shi)二(er)條 下列(lie)情況的投資由省屬(shu)企業報(bao)省國資委備案：
按(an)省屬(shu)(shu)企業(ye)國有凈(jing)資產(chan)值(zhi)（母(mu)(mu)公司(si)合并報表反映的歸(gui)屬(shu)(shu)于(yu)母(mu)(mu)公司(si)所(suo)有者權(quan)益值(zhi)）分三檔，分別(bie)為100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)（含100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)）以上(shang)、100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)以下至30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)（含30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)）以上(shang)、30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)以下，該(gai)企業(ye)及所(suo)屬(shu)(shu)子公司(si)境內(nei)外單項投資分別(bie)超過(guo)2億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)、1億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)、5000萬元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)的。
第十三條(tiao) 需報政府有關部門核準或備(bei)案(an)(an)的投資，屬于本(ben)規定(ding)第十二條(tiao)要(yao)求備(bei)案(an)(an)范圍的，應先(xian)向省國資委備(bei)案(an)(an)。
已備案(an)項(xiang)目投資方式(shi)、投資規模、合作方或股權比例發生變化的(de)，應重新(xin)履行備案(an)手續。
第十(shi)四(si)條 投資項目(mu)備(bei)案應提交以(yi)下材(cai)料（一式(shi)兩份，其(qi)中備(bei)案表一式(shi)四(si)份）：
1．《省(sheng)屬企業投資項目備案(an)表》（表式見附件(jian)）;
2．省屬企業董(dong)事會決(jue)議(yi)及會議(yi)記(ji)錄復印件；
3．提交董事會審議的(de)資料，包(bao)括但不限于：議案，可行性研究報告或(huo)盡(jin)職調查報告等同類材料及(ji)論證(zheng)(zheng)意見，本(ben)企業（總）法律(lv)(lv)顧(gu)問(wen)及(ji)法務(wu)機構出具的(de)法律(lv)(lv)審核(he)意見書，被投(tou)(tou)資方的(de)財務(wu)報表，有關投(tou)(tou)資合作(zuo)方的(de)情況(kuang)介紹和(he)證(zheng)(zheng)明(ming)文件，擬簽訂的(de)投(tou)(tou)資協議（合同）的(de)主要(yao)條款；
4．投資涉及財務(wu)審計(ji)、資產評(ping)估事項的(de)，應提交相(xiang)應審計(ji)報告、評(ping)估報告及備(bei)案表（或有關審核材料）。
第十五條 省國資委受理投資項目備案重點審核以下內(nei)容：
1．是否符合(he)國家法律(lv)法規和政策；
2．是否符合企業發(fa)展戰略規劃及(ji)列(lie)入年度投資計劃或投資預算；
3．是否已進行市場分析和可行性論(lun)證(zheng)；
4．是否(fou)已進行風險分析及(ji)提出防(fang)范(fan)化(hua)解預案(an)；
5．是否履行了規范的投資決(jue)策程序；
6．有關協議是否存在損害國有資產(chan)權益的條款；
7．是否與企業(ye)財務承受能力相(xiang)適(shi)應；
8．其(qi)他涉及國有資產保(bao)值增(zeng)值的重要內容。
第十(shi)六條 省國資(zi)(zi)委對受理(li)的備(bei)案(an)項(xiang)目(mu)按程序進行審(shen)核(he)(he)，其(qi)中：境外投(tou)資(zi)(zi)、非主業投(tou)資(zi)(zi)，從事證券等金(jin)(jin)融產品投(tou)資(zi)(zi)投(tou)入(ru)資(zi)(zi)金(jin)(jin)額(e)度確(que)定(ding)，以及(ji)額(e)度超過2億元以上的其(qi)他投(tou)資(zi)(zi)，省國資(zi)(zi)委自(zi)受理(li)日(ri)(ri)起(qi)20個(ge)工作(zuo)日(ri)(ri)內(nei)向省屬企業反饋(kui)備(bei)案(an)審(shen)核(he)(he)意(yi)見；其(qi)他項(xiang)目(mu)自(zi)受理(li)日(ri)(ri)起(qi)10個(ge)工作(zuo)日(ri)(ri)內(nei)反饋(kui)備(bei)案(an)審(shen)核(he)(he)意(yi)見。
1．對無不(bu)同(tong)意(yi)見的備案(an)(an)(an)項目(mu)，在項目(mu)備案(an)(an)(an)表(biao)“備案(an)(an)(an)意(yi)見”欄署(shu)“同(tong)意(yi)備案(an)(an)(an)”并簽章，該項目(mu)可以實施(shi)。
2．對需(xu)進一步論證的(de)(de)項目(mu)，需(xu)作出調整、補(bu)充、完(wan)(wan)善的(de)(de)項目(mu)，省國資委將告知(zhi)省屬企業需(xu)要增(zeng)補(bu)的(de)(de)內(nei)容，待相關內(nei)容完(wan)(wan)善后(hou)再予備案；或(huo)在(zai)同(tong)意備案的(de)(de)同(tong)時，告知(zhi)企業實(shi)施(shi)過程(cheng)中應(ying)當完(wan)(wan)善的(de)(de)事項，該項目(mu)可以實(shi)施(shi)，但在(zai)實(shi)施(shi)過程(cheng)中應(ying)當按要求對相關事項予以完(wan)(wan)善。
3. 省國資委持否決意(yi)(yi)見的項目，在項目備案表“備案意(yi)(yi)見”欄署“不(bu)(bu)同(tong)意(yi)(yi)備案”并簽章，該(gai)項目不(bu)(bu)能實施。
省屬企(qi)業對(dui)備案意見(jian)有異議(yi)的，須重新(xin)召開董事會進行(xing)再(zai)決(jue)策，并重新(xin)辦理備案手續。省國資委必要時對(dui)重大項目(mu)組織(zhi)專(zhuan)家(jia)論(lun)證(zheng)，論(lun)證(zheng)意見(jian)供企(qi)業再(zai)決(jue)策參考。
備(bei)案(an)表及備(bei)案(an)審核意見(jian)一式四份，兩份反饋省屬企(qi)業(ye)(ye)，兩份省國資委存檔。復印件抄送省屬企(qi)業(ye)(ye)監事會、外部(bu)董事。
第五章 執行與責任
第十七條 省屬企業應嚴(yan)格執行本(ben)規定并按本(ben)規定修訂(ding)投資管理辦(ban)法和“三重一(yi)大”決策(ce)制度。
第十八條 省屬(shu)企業應(ying)加(jia)強(qiang)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)全過程管理(li)，認真執行招投(tou)標制(zhi)度，加(jia)強(qiang)跟蹤審(shen)計，嚴格控制(zhi)投(tou)資(zi)成本。加(jia)強(qiang)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)預(yu)決算管理(li)，省屬(shu)企業或子(zi)公司(si)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)未經項(xiang)目(mu)(mu)批準(zhun)機(ji)構同意超出(chu)概算的(de)，相關負責(ze)人(ren)應(ying)承(cheng)擔責(ze)任(ren)。省屬(shu)企業應(ying)建立(li)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)后(hou)評價制(zhi)度。
第(di)十九條 省屬企業(ye)應建立(li)健全(quan)投(tou)(tou)資基礎(chu)信(xin)息臺賬，完整(zheng)準確(que)反映(ying)投(tou)(tou)資情況。做好投(tou)(tou)資統計(ji)(ji)(ji)工(gong)作，按(an)季度向(xiang)省國資委報(bao)(bao)送(song)投(tou)(tou)資統計(ji)(ji)(ji)報(bao)(bao)表。省屬企業(ye)年報(bao)(bao)審計(ji)(ji)(ji)應把投(tou)(tou)資情況作為一(yi)個重(zhong)點(dian)進行披露。
第二十條 省國資委適時(shi)檢查(cha)省屬企(qi)(qi)(qi)業執(zhi)(zhi)行本(ben)規(gui)定情(qing)況(kuang)，省屬企(qi)(qi)(qi)業監(jian)事會將企(qi)(qi)(qi)業執(zhi)(zhi)行本(ben)規(gui)定的(de)情(qing)況(kuang)列入(ru)監(jian)督(du)檢查(cha)重要內(nei)容(rong)。本(ben)規(gui)定執(zhi)(zhi)行情(qing)況(kuang)納入(ru)對省屬企(qi)(qi)(qi)業經(jing)營業績考(kao)核、領導人員評價范圍。
第二十(shi)一條 省屬企業違反本規(gui)定(ding)的，適當降低考(kao)核分值；投資造成損失的，按規(gui)定(ding)追究相關人員責任(ren)。
第六章 附則
第二十(shi)二條(tiao) 本規定(ding)由省國資委負責(ze)解釋。
第(di)二十三條 本(ben)規定自印發之(zhi)日起施行(xing)。省國(guo)資委印發的蘇(su)國(guo)資[2008]66號文(wen)件(jian)停(ting)止執行(xing)。
