《省屬監管企業發行債券等融資行為管理暫行辦法》的通知
文章來源：政策法規局 發布時間：2017-08-03
湘(xiang)國資(zi)[2014]182號(hao)
各監管企業：
《省(sheng)屬監管(guan)企業(ye)發(fa)行(xing)債券等融資行(xing)為管(guan)理暫(zan)行(xing)辦(ban)法(fa)》已經省(sheng)國(guo)資委2014年第十四次行(xing)政辦(ban)公會審議通過，現予印發(fa)，請遵照執行(xing)。
湖南省國資委
2014年10月10日
省屬監管企業發行債券等融資行為
管理暫行辦法
第一條 為規(gui)范(fan)湖(hu)南(nan)省人(ren)民政(zheng)府國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)產(chan)監督(du)管理委員會(hui)（以下簡稱省國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)委）履行出資(zi)人(ren)職責企業(ye)（以下簡稱監管企業(ye)）債(zhai)券發行等融資(zi)行為，防范(fan)和(he)控制債(zhai)務風險，促進企業(ye)合理選(xuan)擇融資(zi)方(fang)式、拓展融資(zi)渠道、降低(di)交(jiao)易(yi)成本，維護(hu)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)產(chan)權益，根據《中(zhong)華(hua)人(ren)民共(gong)(gong)和(he)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)公(gong)司法(fa)》、《中(zhong)華(hua)人(ren)民共(gong)(gong)和(he)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)證券法(fa)》、《中(zhong)華(hua)人(ren)民共(gong)(gong)和(he)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)企業(ye)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)產(chan)法(fa)》、《企業(ye)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)資(zi)產(chan)監督(du)管理暫(zan)行條例》（國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)務院令第378號）和(he)《中(zhong)央企業(ye)債(zhai)券發行管理辦(ban)法(fa)》（國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)發產(chan)權〔2008〕70號）等法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)和(he)政(zheng)策規(gui)定(ding)，制定(ding)本辦(ban)法(fa)。
第(di)二條(tiao) 監管企業(ye)公(gong)開(kai)發(fa)行(xing)企業(ye)債券、公(gong)司債券等中長(chang)期債券(以下(xia)統稱債券)應當符合國家有關(guan)法律法規的規定，并按本辦法的要求履行(xing)相(xiang)應的決策(ce)程序。
監管企業進行(xing)前款(kuan)規(gui)定(ding)以外的(de)其他融資行(xing)為(wei)，按照有關(guan)法律、行(xing)政法規(gui)的(de)規(gui)定(ding)和《公(gong)司(si)章(zhang)程》的(de)約定(ding)，履行(xing)相應的(de)決策程序。
第(di)三(san)條 監(jian)管(guan)企(qi)業應當加強風(feng)險防(fang)(fang)范(fan)意識，建立(li)健(jian)全有關(guan)(guan)債(zhai)券(quan)(quan)發(fa)行(xing)的風(feng)險防(fang)(fang)范(fan)和(he)控(kong)制(zhi)制(zhi)度。監(jian)管(guan)企(qi)業發(fa)行(xing)債(zhai)券(quan)(quan)或(huo)為(wei)其他企(qi)業發(fa)行(xing)債(zhai)券(quan)(quan)提(ti)供(gong)擔保(bao)，應當符(fu)合省國資委有關(guan)(guan)風(feng)險控(kong)制(zhi)的相關(guan)(guan)規定。
第四條 監管企業應在可行性研究的基(ji)礎上(shang)制訂債券發(fa)行方案，并經董事會審議。
監(jian)管企(qi)業中的國有(you)獨資(zi)(zi)(zi)企(qi)業和(he)國有(you)獨資(zi)(zi)(zi)公(gong)司(si)發行債(zhai)(zhai)券，由省(sheng)國資(zi)(zi)(zi)委依(yi)照法定程(cheng)序作出決定；監(jian)管企(qi)業中的國有(you)全(quan)(quan)資(zi)(zi)(zi)、國有(you)控股(gu)(gu)或參股(gu)(gu)公(gong)司(si)發行債(zhai)(zhai)券，由其(qi)股(gu)(gu)東(dong)(dong)會(hui)（股(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)）作出決議(yi)；公(gong)司(si)在(zai)(zai)召開股(gu)(gu)東(dong)(dong)會(hui)（股(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)）前(qian)，應(ying)當按照《中華人民共和(he)國公(gong)司(si)法》和(he)《公(gong)司(si)章(zhang)程(cheng)》的有(you)關規(gui)定，將債(zhai)(zhai)券發行方案及(ji)相關材料報送包括省(sheng)國資(zi)(zi)(zi)委在(zai)(zai)內的全(quan)(quan)體股(gu)(gu)東(dong)(dong)，省(sheng)國資(zi)(zi)(zi)委出具意見后，由其(qi)股(gu)(gu)東(dong)(dong)代表在(zai)(zai)股(gu)(gu)東(dong)(dong)會(hui)（股(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)）上行使(shi)表決權，并及(ji)時將審議(yi)情況報告省(sheng)國資(zi)(zi)(zi)委。
監(jian)管(guan)企(qi)業控股(gu)(gu)(gu)的(de)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)發行(xing)(xing)(xing)債券（含可轉換公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)債券），由上市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)會(hui)（股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)）作出(chu)決議；國(guo)(guo)有(you)控股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)應當在上市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)董事(shi)會(hui)審議通過證券發行(xing)(xing)(xing)方(fang)案(an)后，按規定程序(xu)在上市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)召開前不少于20個工(gong)作日，將(jiang)債券發行(xing)(xing)(xing)方(fang)案(an)及(ji)相(xiang)關材料報送省(sheng)(sheng)國(guo)(guo)資委(wei)，省(sheng)(sheng)國(guo)(guo)資委(wei)應在上市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)相(xiang)關股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)召開前5個工(gong)作日出(chu)具(ju)意見，國(guo)(guo)有(you)控股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)在上市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)召開股(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)大會(hui)時(shi)，按照(zhao)省(sheng)(sheng)國(guo)(guo)資委(wei)出(chu)具(ju)的(de)意見進行(xing)(xing)(xing)表決，并及(ji)時(shi)將(jiang)審議情況報告省(sheng)(sheng)國(guo)(guo)資委(wei)。
第五條(tiao) 監管(guan)企(qi)業應當(dang)向省國資委(wei)報送下(xia)列(lie)文(wen)件資料：
（一）債券發行申請；
（二）債券發行可(ke)行性(xing)研究(jiu)報告；
（三）債券發行方案（附董事(shi)會(hui)決議）；
（四）企業章程及產權登記證(zheng)；
（五）具(ju)有(you)相應資質的(de)會計(ji)師事務所(suo)出具(ju)的(de)近三個(ge)會計(ji)年度的(de)審(shen)計(ji)報告；
（六）中(zhong)介機(ji)構選聘(pin)方案；
（七）省國資委要求提供(gong)的其(qi)他材(cai)料。
第(di)六條 監(jian)管(guan)(guan)企(qi)(qi)(qi)業應(ying)當按照《省國(guo)資委中(zhong)(zhong)(zhong)介機(ji)構(gou)(gou)(gou)選聘與委托服務(wu)(wu)管(guan)(guan)理(li)暫(zan)行辦法》（湘國(guo)資法規〔2005〕149號(hao)）的相關規定(ding)，本著公(gong)開、公(gong)平(ping)、公(gong)正、競(jing)爭(zheng)和擇優原(yuan)(yuan)則，選聘債(zhai)券發(fa)行過程(cheng)中(zhong)(zhong)(zhong)涉及(ji)的各類中(zhong)(zhong)(zhong)介機(ji)構(gou)(gou)(gou)（包括財(cai)務(wu)(wu)顧(gu)問、承銷(xiao)機(ji)構(gou)(gou)(gou)、信用(yong)評級機(ji)構(gou)(gou)(gou)、會計師(shi)事(shi)務(wu)(wu)所(suo)、律師(shi)事(shi)務(wu)(wu)所(suo)等）。中(zhong)(zhong)(zhong)介機(ji)構(gou)(gou)(gou)單項費用(yong)在人(ren)民幣(bi)100萬(wan)元(yuan)以內的，由監(jian)管(guan)(guan)企(qi)(qi)(qi)業通(tong)(tong)過公(gong)開邀請比選、競(jing)爭(zheng)性談判(pan)、抽簽等方式(shi)確定(ding)；單項費用(yong)在人(ren)民幣(bi)100萬(wan)元(yuan)以上（含100萬(wan)元(yuan)）的，原(yuan)(yuan)則上應(ying)由監(jian)管(guan)(guan)企(qi)(qi)(qi)業委托招標代理(li)機(ji)構(gou)(gou)(gou)通(tong)(tong)過公(gong)開方式(shi)確定(ding)中(zhong)(zhong)(zhong)介機(ji)構(gou)(gou)(gou)。
監管企業應(ying)(ying)在報(bao)(bao)送(song)債(zhai)券發行申(shen)請的同時報(bao)(bao)送(song)中(zhong)介(jie)(jie)機構選(xuan)聘(pin)(pin)具(ju)體方案(an)(an)，選(xuan)聘(pin)(pin)方案(an)(an)應(ying)(ying)包含委(wei)托服務事項(xiang)、對(dui)中(zhong)介(jie)(jie)機構的基本要求和(he)專項(xiang)條件、招標(biao)和(he)競爭性談判(pan)的程序、評(ping)標(biao)評(ping)審(shen)辦(ban)法等內容，選(xuan)聘(pin)(pin)方案(an)(an)經省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)審(shen)核(he)備案(an)(an)，并在選(xuan)聘(pin)(pin)結束后的5個工作日內將(jiang)選(xuan)聘(pin)(pin)結果報(bao)(bao)省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)備案(an)(an)。省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)對(dui)選(xuan)聘(pin)(pin)過程進行全程監督和(he)檢查。省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)另行制定(ding)招標(biao)代理機構備選(xuan)庫及(ji)制定(ding)相關管理辦(ban)法。
監管(guan)企業及所實(shi)際控制的各級(ji)子企業（含上(shang)市公(gong)司）的其他融資行(xing)(xing)為，屬于省國(guo)資委批準或決(jue)定的融資事項的，應按照(zhao)本辦(ban)法(fa)本條(tiao)要求(qiu)執行(xing)(xing)；屬于監管(guan)企業依法(fa)自主決(jue)策的融資事項的，由監管(guan)企業作為責任主體，參照(zhao)本辦(ban)法(fa)本條(tiao)第一款(kuan)要求(qiu)執行(xing)(xing)。
第七條 省(sheng)國(guo)資委根據省(sheng)屬(shu)國(guo)有經濟布局和(he)結構(gou)調整的總體要求，主要從企(qi)業主業發展資金需求、企(qi)業法(fa)人(ren)治理結構(gou)、資產負債(zhai)水平、風險防(fang)范(fan)和(he)控制機制建(jian)設、中介機構(gou)的選聘流程(cheng)等方(fang)面(mian)對(dui)企(qi)業發行債(zhai)券事項進行審核，并作出決定或出具意見。
第八(ba)條 省國資委(wei)作(zuo)出同意債(zhai)券發行的決定(ding)、股東會（股東大會）作(zuo)出同意債(zhai)券發行的決議后，監管企業按規定(ding)向國家有關主管部門報送債(zhai)券發行的申(shen)請。
第九(jiu)條 企(qi)業債券發(fa)行(xing)未按(an)(an)本辦(ban)法履行(xing)相(xiang)關(guan)決策(ce)程序的，省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)(zi)委將按(an)(an)照《企(qi)業國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監督管(guan)理暫行(xing)條例(li)》、《湖南省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)(zi)委監管(guan)企(qi)業國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)損(sun)失責任追(zhui)(zhui)究暫行(xing)辦(ban)法》等(deng)有關(guan)規定(ding)，追(zhui)(zhui)究企(qi)業及(ji)其相(xiang)關(guan)責任人員的責任。企(qi)業在發(fa)行(xing)債券等(deng)融資(zi)(zi)行(xing)為(wei)中未按(an)(an)照本辦(ban)法要求選聘(pin)(pin)中介機構(gou)的，省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)(zi)委可(ke)以要求企(qi)業中止選聘(pin)(pin)行(xing)為(wei)。
第十條 在企(qi)業(ye)發行(xing)債(zhai)券等(deng)融資行(xing)為結束后5個(ge)工作(zuo)日內，有關中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)、企(qi)業(ye)分別(bie)向(xiang)省國資委中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)庫(ku)管理(li)部門報(bao)送中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)執行(xing)情(qing)(qing)況報(bao)告和中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)執行(xing)情(qing)(qing)況評價報(bao)告，作(zuo)為省國資委中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)庫(ku)管理(li)和動態調(diao)整的重要依(yi)據。
第十一條 監管(guan)企業應當根據(ju)本辦法精(jing)神，制訂各(ge)級子企業的債券發行等融資事項管(guan)理工作(zuo)規(gui)范并(bing)報(bao)省國資委備案。
第十二條 省(sheng)國資(zi)委建立監(jian)管(guan)企業(ye)債(zhai)券發行情況統(tong)計報告制度，監(jian)管(guan)企業(ye)應將本企業(ye)及各級(ji)子企業(ye)已(yi)發行債(zhai)券、還(huan)本付(fu)息等(deng)情況隨同年度決算一并報省(sheng)國資(zi)委。
第(di)十三條 本(ben)辦(ban)法自公(gong)布之(zhi)日(ri)起施(shi)行。
