投資管理若干規定的通知
文章來(lai)源：政策法規局 發布時間(jian)：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號(hao)
各省屬企業：
為規范省屬國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股(gu)企(qi)(qi)業投(tou)資(zi)(zi)(zi)行(xing)為，完(wan)善(shan)投(tou)資(zi)(zi)(zi)管(guan)理(li)方(fang)式(shi)，我委(wei)對省屬企(qi)(qi)業投(tou)資(zi)(zi)(zi)管(guan)理(li)的相(xiang)關(guan)規定進行(xing)了修訂。現將《省屬國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股(gu)企(qi)(qi)業投(tou)資(zi)(zi)(zi)管(guan)理(li)若干規定》印(yin)發(fa)給(gei)你們，請遵(zun)照執行(xing)。
省國資委
2014年(nian)10月14日
省(sheng)屬國有及國有控股企業投資管理若(ruo)干(gan)規定
第一章 總則
第一(yi)條 為落實以(yi)管資(zi)本為主加強國(guo)資(zi)監管的(de)要求，簡政放權，提升(sheng)省屬國(guo)有及國(guo)有控股企業投資(zi)管理(li)績(ji)效，根(gen)據《中華人民(min)共(gong)和國(guo)公司法(fa)(fa)》、《中華人民(min)共(gong)和國(guo)企業國(guo)有資(zi)產(chan)法(fa)(fa)》、《企業國(guo)有資(zi)產(chan)監督管理(li)暫行條例(li)》等法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)，制訂(ding)本規(gui)定。
第二條(tiao) 本(ben)規定所稱國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)獨資(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)（或公司，下(xia)同(tong)）、國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)全資(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)、國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)。國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)產權（或股(gu)(gu)權）占(zhan)比50％以(yi)(yi)上（含50％）的企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)。省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)是指(zhi)省(sheng)(sheng)國(guo)(guo)(guo)資(zi)委履行(xing)出資(zi)人職責的企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)，各(ge)級子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)（以(yi)(yi)下(xia)稱子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)或子(zi)公司）是指(zhi)省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)以(yi)(yi)下(xia)各(ge)級國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)。
第三條 本規定所指(zhi)企(qi)業(ye)(ye)層(ceng)級(ji)(ji)，省(sheng)屬企(qi)業(ye)(ye)為第一層(ceng)級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)，省(sheng)屬企(qi)業(ye)(ye)直接投(tou)資設立(li)(li)的子公(gong)司(si)為第二層(ceng)級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)，第二層(ceng)級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)直接投(tou)資設立(li)(li)的子公(gong)司(si)為第三層(ceng)級(ji)(ji)企(qi)業(ye)(ye)，以(yi)此類推。
第(di)四條 本規定(ding)所稱(cheng)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)包(bao)括：長期股權投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，基本建設項(xiang)目(mu)(mu)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，自建自用以及以持有物業為目(mu)(mu)的(de)的(de)房地(di)產開發項(xiang)目(mu)(mu)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，技術(shu)改(gai)造項(xiang)目(mu)(mu)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，固定(ding)資(zi)(zi)(zi)產、無形(xing)資(zi)(zi)(zi)產購置，非專業機構從事(shi)證券、期貨及金融衍生品(pin)交易擬新增投(tou)(tou)入的(de)資(zi)(zi)(zi)金額度等。
第二章 投資決策
第五條(tiao) 省屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)投資(zi)事(shi)項應由省屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)董(dong)事(shi)會會議集體決策。企業(ye)(ye)董(dong)事(shi)會應按照董(dong)事(shi)會議事(shi)規(gui)則，規(gui)范投資(zi)事(shi)項的議案提交、議題審議、表決方式、會議記(ji)錄(lu)等決策程(cheng)序。省屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)不得(de)在投資(zi)項目已經實施(shi)后再召開董(dong)事(shi)會或以傳(chuan)簽方式補辦董(dong)事(shi)會決議。
第(di)六條 省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)應明(ming)確規(gui)定(ding)子公(gong)(gong)司的(de)投(tou)資權限，規(gui)范(fan)子公(gong)(gong)司投(tou)資決(jue)策程(cheng)序。應由省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)提(ti)出意(yi)(yi)見(jian)的(de)子公(gong)(gong)司投(tou)資事項，省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)須(xu)通過(guo)控(kong)制權的(de)傳遞對其(qi)(qi)決(jue)策進行有(you)效管控(kong)。相關子公(gong)(gong)司中的(de)產權代表(biao)(biao)(biao)應在(zai)其(qi)(qi)股東會(hui)（或企業(ye)(ye)(ye)章程(cheng)規(gui)定(ding)的(de)其(qi)(qi)他投(tou)資決(jue)策機構，下同）召開(kai)會(hui)議十五日前，將擬投(tou)資事項逐級提(ti)交省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)，省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)將明(ming)確的(de)意(yi)(yi)見(jian)授予產權代表(biao)(biao)(biao)，產權代表(biao)(biao)(biao)根據省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)的(de)授權在(zai)子公(gong)(gong)司股東會(hui)上發表(biao)(biao)(biao)意(yi)(yi)見(jian)，行使表(biao)(biao)(biao)決(jue)權。
第七條(tiao) 列入省國資委(wei)備案(an)管(guan)理范圍(wei)的投資（指本規(gui)定第十二條(tiao)所列范圍(wei)），由省屬企業負責事前報(bao)備。
省屬(shu)企業董事會應(ying)執行(xing)省國資(zi)委(wei)的(de)備(bei)案意(yi)(yi)見，屬(shu)于子(zi)公司實施的(de)備(bei)案項目，省屬(shu)企業通過產權代表按省國資(zi)委(wei)備(bei)案意(yi)(yi)見發表意(yi)(yi)見，行(xing)使表決權。
第三章 管控要求
第八條(tiao) 省屬企業應對下列投資行為(wei)進行有(you)效(xiao)管控：
1．第三(san)層級(ji)(ji)(ji)（一(yi)級(ji)(ji)(ji)企(qi)業(ye)為(wei)國(guo)有資本(ben)投資、運(yun)營公(gong)司(si)，以(yi)及二(er)級(ji)(ji)(ji)、三(san)級(ji)(ji)(ji)企(qi)業(ye)中含有上市公(gong)司(si)的，放(fang)寬到第四層級(ji)(ji)(ji)）及以(yi)下(xia)子公(gong)司(si)的長期股權投資；
2．各層級企業超過一定額度的(de)投資和500萬(wan)元以下(xia)的(de)長(chang)期股權投資；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長(chang)期股(gu)權投資；
5．自有資(zi)金不足、資(zi)產負債率過(guo)高企業的投資(zi)；
6．不屬于企(qi)業(ye)主業(ye)范圍(wei)的投資(zi)以及企(qi)業(ye)年(nian)度投資(zi)計劃(hua)或投資(zi)預算外的投資(zi)（主業(ye)范圍(wei)以省屬企(qi)業(ye)向省國(guo)資(zi)委備案的發(fa)展戰略規(gui)劃(hua)為準）。
第九條(tiao) 省屬企業(ye)應當編(bian)制年(nian)度投資(zi)(zi)(zi)計(ji)劃或預算，經(jing)董事(shi)會審議通過后，于本年(nian)度4月底前抄送省國資(zi)(zi)(zi)委，省國資(zi)(zi)(zi)委對企業(ye)年(nian)度投資(zi)(zi)(zi)計(ji)劃或預算不進行備案(an)審核。
第十條 證券(quan)、期貨等金融資(zi)產投資(zi)應制定專門管理(li)規(gui)定，由專業(ye)人員規(gui)范(fan)運(yun)作，合理(li)控制投資(zi)規(gui)模(mo)，在(zai)企業(ye)年度(du)投資(zi)計劃(hua)或(huo)投資(zi)預算中，應當(dang)明確新(xin)增這方面資(zi)金投入(ru)的額度(du)，同時還應當(dang)明確到本年末歷年累計投資(zi)余額控制上限。
第十(shi)一(yi)條 省屬(shu)企業應(ying)結合(he)自身實際，在投(tou)資管理辦法和(he)“三重一(yi)大”決策制度中進一(yi)步明(ming)確(que)上述各項(xiang)管控要求的具體范圍或數量標(biao)準，確(que)保管控要求在省屬(shu)企業和(he)子公司(si)落實。省屬(shu)企業董事會不得將上述應(ying)當(dang)集中管控的事項(xiang)進行(xing)下放或授(shou)權。
第四章 備案管理
第十二條(tiao) 下列情(qing)況的(de)投資由省(sheng)屬企業報省(sheng)國(guo)資委備案：
按(an)省屬(shu)企(qi)業(ye)國有(you)凈資產值(zhi)（母公(gong)司合并報表反映(ying)的(de)歸屬(shu)于母公(gong)司所有(you)者權益值(zhi)）分(fen)三檔，分(fen)別為100億(yi)元(yuan)（含100億(yi)元(yuan)）以(yi)上、100億(yi)元(yuan)以(yi)下至30億(yi)元(yuan)（含30億(yi)元(yuan)）以(yi)上、30億(yi)元(yuan)以(yi)下，該企(qi)業(ye)及所屬(shu)子(zi)公(gong)司境內(nei)外單(dan)項投資分(fen)別超過2億(yi)元(yuan)、1億(yi)元(yuan)、5000萬元(yuan)的(de)。
第(di)十三條(tiao) 需報政府有關(guan)部門核準或備案(an)的投(tou)資，屬于本規定第(di)十二(er)條(tiao)要求備案(an)范(fan)圍的，應先向省(sheng)國資委備案(an)。
已備案項目投資方式、投資規模、合作(zuo)方或股權(quan)比例發生變化的，應重新履行(xing)備案手續。
第十四(si)(si)條 投(tou)資項目(mu)備案應提交(jiao)以下材料（一(yi)式兩份，其中備案表一(yi)式四(si)(si)份）：
1．《省屬(shu)企業投資項(xiang)目備案(an)表(biao)》（表(biao)式(shi)見附件）;
2．省屬(shu)企(qi)業董事(shi)會決議及會議記錄復印(yin)件；
3．提交董事會(hui)審(shen)議的(de)資(zi)料(liao)(liao)，包括但不限于：議案(an)，可行(xing)性研究報告(gao)或(huo)盡職調查報告(gao)等同類材料(liao)(liao)及論證(zheng)意(yi)見，本企(qi)業（總）法(fa)律顧問及法(fa)務(wu)機構出具的(de)法(fa)律審(shen)核(he)意(yi)見書，被投資(zi)方(fang)的(de)財務(wu)報表(biao)，有(you)關投資(zi)合作方(fang)的(de)情況介紹和(he)證(zheng)明文件，擬簽訂的(de)投資(zi)協議（合同）的(de)主要條款；
4．投資(zi)涉及財務審(shen)(shen)計、資(zi)產評(ping)估事項(xiang)的，應提交相應審(shen)(shen)計報告、評(ping)估報告及備案(an)表（或有(you)關審(shen)(shen)核材料）。
第十五條 省(sheng)國資委受理(li)投資項目備案重點審核以(yi)下內容：
1．是否(fou)符(fu)合國家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規和政策；
2．是(shi)否符合企業發(fa)展戰(zhan)略規劃(hua)及列入年度(du)投(tou)資計劃(hua)或投(tou)資預算；
3．是否(fou)已(yi)進行市場分析和可行性論證；
4．是否(fou)已(yi)進(jin)行(xing)風險分析及(ji)提出防范化解預案；
5．是(shi)否履(lv)行了規范(fan)的投資決策程(cheng)序；
6．有(you)(you)關協(xie)議是否(fou)存在損(sun)害國有(you)(you)資產權益的條款；
7．是否與(yu)企業(ye)財務承受能(neng)力相適(shi)應；
8．其他涉及國有資產(chan)保值(zhi)增值(zhi)的重要內容。
第十(shi)六條 省(sheng)國資委(wei)對(dui)受(shou)理的(de)備(bei)(bei)案項目(mu)按(an)程序(xu)進行審(shen)核(he)(he)，其(qi)中：境外投(tou)(tou)資、非主業(ye)投(tou)(tou)資，從事證券等金融產品(pin)投(tou)(tou)資投(tou)(tou)入資金額度確定，以(yi)及額度超過2億元以(yi)上(shang)的(de)其(qi)他投(tou)(tou)資，省(sheng)國資委(wei)自受(shou)理日起(qi)20個(ge)工(gong)作(zuo)日內向省(sheng)屬(shu)企業(ye)反饋備(bei)(bei)案審(shen)核(he)(he)意見；其(qi)他項目(mu)自受(shou)理日起(qi)10個(ge)工(gong)作(zuo)日內反饋備(bei)(bei)案審(shen)核(he)(he)意見。
1．對無不同意(yi)見(jian)的備(bei)(bei)案(an)項目(mu)，在項目(mu)備(bei)(bei)案(an)表“備(bei)(bei)案(an)意(yi)見(jian)”欄(lan)署“同意(yi)備(bei)(bei)案(an)”并簽章(zhang)，該項目(mu)可以實施。
2．對需進一步論(lun)證的(de)項(xiang)目，需作出調整、補(bu)充、完善的(de)項(xiang)目，省國資(zi)委將告(gao)知省屬企業需要增補(bu)的(de)內容，待相關(guan)內容完善后(hou)再予備(bei)案；或在同意備(bei)案的(de)同時(shi)，告(gao)知企業實(shi)施(shi)過程(cheng)(cheng)中(zhong)(zhong)應當完善的(de)事(shi)項(xiang)，該項(xiang)目可以(yi)實(shi)施(shi)，但在實(shi)施(shi)過程(cheng)(cheng)中(zhong)(zhong)應當按要求對相關(guan)事(shi)項(xiang)予以(yi)完善。
3. 省國資委持否決(jue)意見的項(xiang)目(mu)，在項(xiang)目(mu)備(bei)(bei)案(an)表“備(bei)(bei)案(an)意見”欄署“不同意備(bei)(bei)案(an)”并簽(qian)章，該(gai)項(xiang)目(mu)不能(neng)實施。
省屬企業(ye)對(dui)備案意(yi)見有(you)異議的，須重(zhong)新召開(kai)董事會進行(xing)再決(jue)策，并重(zhong)新辦理備案手續。省國資委必要時對(dui)重(zhong)大(da)項(xiang)目組織專家論證，論證意(yi)見供(gong)企業(ye)再決(jue)策參考。
備案表及備案審核意見(jian)一(yi)式四(si)份(fen)，兩份(fen)反饋省屬(shu)企(qi)(qi)業，兩份(fen)省國資委存(cun)檔。復印件抄送省屬(shu)企(qi)(qi)業監事會(hui)、外部(bu)董事。
第五章 執行與責任
第十七條 省屬企業應嚴格執行本(ben)規定(ding)并(bing)按本(ben)規定(ding)修訂投資管理辦法和“三(san)重一大”決策制度。
第十八(ba)條 省(sheng)屬企業(ye)(ye)應(ying)加(jia)強(qiang)投資(zi)項目(mu)全過(guo)程管理，認(ren)真執行(xing)招(zhao)投標制度(du)(du)，加(jia)強(qiang)跟蹤審計，嚴格控制投資(zi)成本。加(jia)強(qiang)投資(zi)項目(mu)預決算管理，省(sheng)屬企業(ye)(ye)或子公司投資(zi)項目(mu)未(wei)經項目(mu)批準機構同意超(chao)出概算的，相關負責人應(ying)承(cheng)擔責任。省(sheng)屬企業(ye)(ye)應(ying)建立投資(zi)項目(mu)后評(ping)價制度(du)(du)。
第十(shi)九條 省屬(shu)企(qi)業應(ying)建立健全投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)基(ji)礎(chu)信息臺賬(zhang)，完整(zheng)準確反(fan)映投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)情(qing)況。做好投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)統計(ji)(ji)工作(zuo)，按季度向省國資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)委報送投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)統計(ji)(ji)報表。省屬(shu)企(qi)業年(nian)報審計(ji)(ji)應(ying)把投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)情(qing)況作(zuo)為(wei)一(yi)個重點進行披露。
第二十條(tiao) 省國資(zi)委適時檢(jian)查(cha)省屬企業(ye)(ye)執(zhi)行本(ben)規定情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)，省屬企業(ye)(ye)監事會將企業(ye)(ye)執(zhi)行本(ben)規定的(de)情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)列入監督檢(jian)查(cha)重(zhong)要(yao)內容。本(ben)規定執(zhi)行情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)納入對省屬企業(ye)(ye)經營業(ye)(ye)績考核、領導人員(yuan)評(ping)價范(fan)圍。
第二十一條(tiao) 省屬企(qi)業違反本規定的，適(shi)當降低(di)考(kao)核分(fen)值(zhi)；投資造(zao)成損失的，按規定追究(jiu)相關人員責任。
第六章 附則
第(di)二(er)十二(er)條 本(ben)規(gui)定由省國資委負責解釋。
第二十三條 本規(gui)定(ding)自印發之日起施(shi)行。省(sheng)國資委印發的蘇國資[2008]66號文件停止執行。
