投資管理若干規定的通知
文章來源：政策法規局 發布(bu)時間：2017-07-06
蘇國(guo)資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規范省屬(shu)國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)投(tou)資(zi)行(xing)為，完善(shan)投(tou)資(zi)管理方式(shi)，我委(wei)對省屬(shu)企業(ye)投(tou)資(zi)管理的相關規定進(jin)行(xing)了(le)修訂(ding)。現將《省屬(shu)國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)投(tou)資(zi)管理若干規定》印發給你們，請遵(zun)照執行(xing)。
省國資委
2014年10月14日(ri)
省屬國有及國有控股企(qi)業投(tou)資管理若(ruo)干規(gui)定
第一章 總則
第(di)一條 為落實(shi)以管(guan)資(zi)本(ben)為主加(jia)強國資(zi)監(jian)管(guan)的要(yao)求，簡(jian)政(zheng)放權，提升(sheng)省(sheng)屬(shu)國有及國有控(kong)股企業(ye)(ye)投資(zi)管(guan)理績(ji)效，根據《中(zhong)華人(ren)民(min)共(gong)和國公司法(fa)》、《中(zhong)華人(ren)民(min)共(gong)和國企業(ye)(ye)國有資(zi)產(chan)法(fa)》、《企業(ye)(ye)國有資(zi)產(chan)監(jian)督管(guan)理暫行(xing)條例》等法(fa)律法(fa)規(gui)，制(zhi)訂本(ben)規(gui)定。
第二(er)條(tiao) 本規定所稱國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控股企業(ye)(ye)是(shi)指(zhi)(zhi)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)獨資企業(ye)(ye)（或公(gong)(gong)司，下(xia)同）、國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)全資企業(ye)(ye)、國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控股企業(ye)(ye)。國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控股企業(ye)(ye)是(shi)指(zhi)(zhi)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)產(chan)權（或股權）占比50％以上（含50％）的(de)企業(ye)(ye)。省(sheng)屬企業(ye)(ye)是(shi)指(zhi)(zhi)省(sheng)國(guo)(guo)(guo)資委履行出資人(ren)職(zhi)責的(de)企業(ye)(ye)，各(ge)級子企業(ye)(ye)（以下(xia)稱子企業(ye)(ye)或子公(gong)(gong)司）是(shi)指(zhi)(zhi)省(sheng)屬企業(ye)(ye)以下(xia)各(ge)級國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控股企業(ye)(ye)。
第(di)(di)三(san)(san)條 本規定(ding)所指(zhi)企(qi)業層(ceng)級(ji)，省(sheng)屬企(qi)業為(wei)(wei)第(di)(di)一層(ceng)級(ji)企(qi)業，省(sheng)屬企(qi)業直接投資(zi)設立的子公司為(wei)(wei)第(di)(di)二層(ceng)級(ji)企(qi)業，第(di)(di)二層(ceng)級(ji)企(qi)業直接投資(zi)設立的子公司為(wei)(wei)第(di)(di)三(san)(san)層(ceng)級(ji)企(qi)業，以此類(lei)推。
第四(si)條 本(ben)規定(ding)所稱投資(zi)包括：長期股權投資(zi)，基本(ben)建(jian)設項目(mu)(mu)投資(zi)，自(zi)建(jian)自(zi)用以及以持有物業(ye)為目(mu)(mu)的(de)的(de)房地產開發項目(mu)(mu)投資(zi)，技術(shu)改(gai)造(zao)項目(mu)(mu)投資(zi)，固定(ding)資(zi)產、無形資(zi)產購(gou)置，非專業(ye)機構從事證券、期貨及金融衍生(sheng)品交易擬新增投入的(de)資(zi)金額度(du)等。
第二章 投資決策
第五條 省屬(shu)(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)投資事(shi)(shi)項(xiang)應由省屬(shu)(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)董事(shi)(shi)會(hui)會(hui)議(yi)(yi)集體決(jue)(jue)策(ce)。企(qi)(qi)業(ye)(ye)董事(shi)(shi)會(hui)應按(an)照董事(shi)(shi)會(hui)議(yi)(yi)事(shi)(shi)規(gui)則，規(gui)范投資事(shi)(shi)項(xiang)的議(yi)(yi)案提交、議(yi)(yi)題審議(yi)(yi)、表(biao)決(jue)(jue)方式、會(hui)議(yi)(yi)記錄等(deng)決(jue)(jue)策(ce)程序。省屬(shu)(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)不得在投資項(xiang)目已經實施后再召開董事(shi)(shi)會(hui)或以傳簽(qian)方式補(bu)辦董事(shi)(shi)會(hui)決(jue)(jue)議(yi)(yi)。
第(di)六條 省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)應(ying)明(ming)確規定子(zi)公(gong)(gong)司(si)的(de)投(tou)資(zi)(zi)權(quan)(quan)(quan)限，規范子(zi)公(gong)(gong)司(si)投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策程(cheng)序(xu)。應(ying)由省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)提(ti)出(chu)意見的(de)子(zi)公(gong)(gong)司(si)投(tou)資(zi)(zi)事項，省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)須通過控(kong)制(zhi)權(quan)(quan)(quan)的(de)傳遞對其(qi)(qi)決(jue)策進行有(you)效(xiao)管控(kong)。相關子(zi)公(gong)(gong)司(si)中(zhong)的(de)產(chan)(chan)權(quan)(quan)(quan)代表應(ying)在其(qi)(qi)股東會（或企業(ye)(ye)章程(cheng)規定的(de)其(qi)(qi)他投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策機構，下同）召(zhao)開會議十(shi)五日前，將擬投(tou)資(zi)(zi)事項逐級提(ti)交省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)，省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)將明(ming)確的(de)意見授予產(chan)(chan)權(quan)(quan)(quan)代表，產(chan)(chan)權(quan)(quan)(quan)代表根據省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)(ye)的(de)授權(quan)(quan)(quan)在子(zi)公(gong)(gong)司(si)股東會上發表意見，行使表決(jue)權(quan)(quan)(quan)。
第七條(tiao) 列入省(sheng)國資(zi)委備案管理范圍(wei)的(de)投資(zi)（指本規定第十二(er)條(tiao)所列范圍(wei)），由省(sheng)屬企(qi)業負(fu)責事(shi)前報備。
省屬企業董事(shi)會(hui)應執行(xing)省國(guo)資委的備(bei)案意(yi)(yi)見(jian)(jian)，屬于子(zi)公司(si)實施的備(bei)案項目，省屬企業通(tong)過產權代(dai)表(biao)按省國(guo)資委備(bei)案意(yi)(yi)見(jian)(jian)發(fa)表(biao)意(yi)(yi)見(jian)(jian)，行(xing)使(shi)表(biao)決權。
第三章 管控要求
第(di)八條 省屬企業應對下列投(tou)資行為(wei)進行有效管控：
1．第(di)三層(ceng)級（一級企業(ye)為國有(you)資本(ben)投資、運營公司，以及二級、三級企業(ye)中含有(you)上市公司的，放寬(kuan)到第(di)四層(ceng)級）及以下子公司的長期股(gu)權投資；
2．各層級企業超過一定額度的(de)投資(zi)和500萬元(yuan)以下的(de)長期股權投資(zi)；
3．高風險投資；
4. 參股性長期股權投資(zi)；
5．自有資金不足、資產負債率過(guo)高企(qi)業(ye)的(de)投資；
6．不屬(shu)于企(qi)(qi)(qi)業(ye)主業(ye)范(fan)圍(wei)的投資(zi)(zi)以及企(qi)(qi)(qi)業(ye)年度(du)投資(zi)(zi)計劃(hua)或投資(zi)(zi)預(yu)算(suan)外的投資(zi)(zi)（主業(ye)范(fan)圍(wei)以省屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)向省國資(zi)(zi)委備案的發(fa)展戰略(lve)規劃(hua)為準）。
第九條 省屬企業(ye)應(ying)當編制年(nian)度(du)(du)投(tou)資(zi)計劃或(huo)預算，經董事會審議通過(guo)后(hou)，于(yu)本年(nian)度(du)(du)4月底(di)前(qian)抄(chao)送省國資(zi)委，省國資(zi)委對企業(ye)年(nian)度(du)(du)投(tou)資(zi)計劃或(huo)預算不進行備(bei)案(an)審核。
第(di)十條 證券、期貨等(deng)金(jin)融資(zi)產(chan)投資(zi)應(ying)制(zhi)(zhi)定專(zhuan)門管理(li)規(gui)定，由專(zhuan)業人(ren)員規(gui)范(fan)運作，合理(li)控制(zhi)(zhi)投資(zi)規(gui)模，在企業年度(du)投資(zi)計劃或投資(zi)預(yu)算中，應(ying)當明確新增這方(fang)面資(zi)金(jin)投入(ru)的額(e)度(du)，同時(shi)還應(ying)當明確到本年末歷(li)年累(lei)計投資(zi)余額(e)控制(zhi)(zhi)上(shang)限(xian)。
第(di)十一(yi)條 省屬(shu)企業(ye)(ye)應結合自(zi)身實際，在投資(zi)管理辦法和“三重一(yi)大”決策制度中進一(yi)步(bu)明(ming)確上(shang)述各項(xiang)管控(kong)要求的具體范圍或數(shu)量標準，確保(bao)管控(kong)要求在省屬(shu)企業(ye)(ye)和子公司落實。省屬(shu)企業(ye)(ye)董(dong)事會不得將上(shang)述應當集中管控(kong)的事項(xiang)進行下放或授權(quan)。
第四章 備案管理
第十(shi)二(er)條 下列情況的投資(zi)由省屬(shu)企業報省國資(zi)委備(bei)案：
按省屬(shu)(shu)企(qi)業國有(you)凈資產(chan)值（母公司(si)合并報表反映的歸屬(shu)(shu)于母公司(si)所有(you)者權益值）分三檔，分別(bie)為(wei)100億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含100億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以上(shang)、100億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以下至(zhi)30億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含30億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以上(shang)、30億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以下，該企(qi)業及所屬(shu)(shu)子公司(si)境內外單項投資分別(bie)超過2億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、1億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、5000萬元(yuan)(yuan)的。
第(di)(di)十(shi)三條 需(xu)報政府有(you)關部門核準或備(bei)案的投資，屬于本(ben)規定(ding)第(di)(di)十(shi)二條要求(qiu)備(bei)案范(fan)圍(wei)的，應先向省(sheng)國資委備(bei)案。
已(yi)備案項目投(tou)資方(fang)式、投(tou)資規(gui)模、合(he)作方(fang)或股權比例發(fa)生變化的(de)，應重新(xin)履行備案手續(xu)。
第十(shi)四條 投資(zi)項目備(bei)案(an)應提交以下材料（一式(shi)兩(liang)份(fen)，其中備(bei)案(an)表一式(shi)四份(fen)）：
1．《省(sheng)屬企業(ye)投(tou)資項(xiang)目備案表》（表式見附件）;
2．省屬企業董事會(hui)決議(yi)及(ji)會(hui)議(yi)記錄(lu)復印件；
3．提交董事會(hui)審議的(de)(de)資(zi)料，包括但不限于(yu)：議案(an)，可(ke)行性(xing)研(yan)究報告或(huo)盡職(zhi)調查報告等同類材料及論證意見，本企(qi)業（總(zong)）法(fa)律(lv)顧問(wen)及法(fa)務機構出具的(de)(de)法(fa)律(lv)審核意見書，被投(tou)資(zi)方的(de)(de)財務報表，有關投(tou)資(zi)合(he)作方的(de)(de)情況介紹和(he)證明文件，擬簽(qian)訂的(de)(de)投(tou)資(zi)協議（合(he)同）的(de)(de)主(zhu)要條款；
4．投資涉及財務審計(ji)、資產評(ping)估事項的，應提交相應審計(ji)報告(gao)、評(ping)估報告(gao)及備案表（或有關審核材料）。
第十五條(tiao) 省國資委受理(li)投(tou)資項(xiang)目備案重點審(shen)核以下內容(rong)：
1．是否符(fu)合國家法律(lv)法規和政策；
2．是否符(fu)合企業發(fa)展戰(zhan)略(lve)規劃及列(lie)入年度投資計(ji)劃或投資預(yu)算；
3．是否已進行(xing)市場分析和可行(xing)性論證；
4．是否已進行(xing)風險分析及提出防范化解預案；
5．是否(fou)履行了規范的投資決策程序；
6．有關協議是否存(cun)在損害國有資產權益(yi)的(de)條款(kuan)；
7．是否與企業財務承受能力相(xiang)適應；
8．其(qi)他(ta)涉及國有(you)資產保值(zhi)增值(zhi)的(de)重要內容。
第十六條 省國資(zi)(zi)委(wei)對(dui)受理的備案(an)項(xiang)目按程序進(jin)行審核(he)，其中：境外投(tou)資(zi)(zi)、非主(zhu)業投(tou)資(zi)(zi)，從事證券等金融產品投(tou)資(zi)(zi)投(tou)入(ru)資(zi)(zi)金額度確定，以(yi)及額度超過2億元以(yi)上的其他投(tou)資(zi)(zi)，省國資(zi)(zi)委(wei)自受理日(ri)起(qi)(qi)20個(ge)工作日(ri)內向省屬企(qi)業反(fan)饋備案(an)審核(he)意(yi)見(jian)；其他項(xiang)目自受理日(ri)起(qi)(qi)10個(ge)工作日(ri)內反(fan)饋備案(an)審核(he)意(yi)見(jian)。
1．對無不同(tong)意見的備(bei)案項(xiang)目，在項(xiang)目備(bei)案表“備(bei)案意見”欄署(shu)“同(tong)意備(bei)案”并簽章，該項(xiang)目可以實施(shi)。
2．對需進(jin)一步論(lun)證的項(xiang)目(mu)，需作(zuo)出調整、補充(chong)、完善(shan)的項(xiang)目(mu)，省(sheng)國資委將(jiang)告(gao)知省(sheng)屬企(qi)業需要(yao)增補的內(nei)容，待相關內(nei)容完善(shan)后(hou)再予備(bei)案(an)；或在同(tong)意備(bei)案(an)的同(tong)時，告(gao)知企(qi)業實施(shi)過程中應當(dang)完善(shan)的事(shi)項(xiang)，該項(xiang)目(mu)可以實施(shi)，但在實施(shi)過程中應當(dang)按要(yao)求(qiu)對相關事(shi)項(xiang)予以完善(shan)。
3. 省國資委持否決意見的項(xiang)目(mu)，在項(xiang)目(mu)備案表“備案意見”欄署“不(bu)同(tong)意備案”并簽章，該項(xiang)目(mu)不(bu)能實(shi)施。
省屬企業對(dui)備案意(yi)見有異議(yi)的，須重(zhong)新召開董(dong)事會進(jin)行再(zai)決(jue)策，并重(zhong)新辦理(li)備案手續。省國(guo)資(zi)委必要時(shi)對(dui)重(zhong)大項目組織專家論證(zheng)，論證(zheng)意(yi)見供企業再(zai)決(jue)策參考。
備案表及備案審核意見(jian)一式四份(fen)，兩份(fen)反(fan)饋省(sheng)屬(shu)(shu)企業，兩份(fen)省(sheng)國資委存檔。復印件抄送省(sheng)屬(shu)(shu)企業監事會、外部董事。
第五章 執行與責任
第十七(qi)條 省屬企業應嚴格(ge)執行本(ben)規定(ding)并(bing)按本(ben)規定(ding)修訂投資管理辦法和“三重一(yi)大”決策制(zhi)度。
第(di)十八條 省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)應加強(qiang)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)全(quan)過程管(guan)理，認真執行招投(tou)(tou)標制(zhi)度，加強(qiang)跟蹤(zong)審計，嚴格(ge)控制(zhi)投(tou)(tou)資(zi)成本。加強(qiang)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)預決算管(guan)理，省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)或子公司投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)未(wei)經(jing)項(xiang)(xiang)目(mu)批(pi)準機構同(tong)意超出概算的(de)，相關(guan)負責(ze)人應承擔責(ze)任。省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)應建(jian)立(li)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)后評價制(zhi)度。
第十九條 省(sheng)屬企(qi)業應建立健全投(tou)(tou)資(zi)基礎信息(xi)臺賬，完整準確反映(ying)投(tou)(tou)資(zi)情(qing)況。做好投(tou)(tou)資(zi)統計(ji)工作，按季(ji)度向(xiang)省(sheng)國資(zi)委(wei)報(bao)送投(tou)(tou)資(zi)統計(ji)報(bao)表。省(sheng)屬企(qi)業年報(bao)審計(ji)應把(ba)投(tou)(tou)資(zi)情(qing)況作為一個重點進行披露(lu)。
第二十條 省國資委適時檢查省屬企業(ye)執行(xing)本規定(ding)情況，省屬企業(ye)監(jian)事(shi)會將企業(ye)執行(xing)本規定(ding)的情況列入(ru)監(jian)督(du)檢查重(zhong)要內容。本規定(ding)執行(xing)情況納(na)入(ru)對(dui)省屬企業(ye)經(jing)營業(ye)績(ji)考(kao)核、領導人員評價范圍(wei)。
第二十一條 省屬企業違反本規(gui)定(ding)的(de)，適當(dang)降(jiang)低(di)考核(he)分值；投(tou)資造成損(sun)失(shi)的(de)，按(an)規(gui)定(ding)追究相(xiang)關人(ren)員責任。
第六章 附則
第(di)二十二條 本規(gui)定由(you)省國資委(wei)負責(ze)解(jie)釋。
第二十三條 本規定自印發之日起(qi)施行。省國(guo)資委印發的蘇國(guo)資[2008]66號文件停止執行。
