文(wen)章來源(yuan)：政策法規局 發布時間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規范省屬(shu)國(guo)有及國(guo)有控(kong)股(gu)企(qi)業投資(zi)行為，完善投資(zi)管(guan)理方式，我委(wei)對(dui)省屬(shu)企(qi)業投資(zi)管(guan)理的相(xiang)關(guan)規定進行了修訂。現將《省屬(shu)國(guo)有及國(guo)有控(kong)股(gu)企(qi)業投資(zi)管(guan)理若干規定》印(yin)發給你(ni)們，請遵(zun)照執行。
省國資委
2014年(nian)10月14日
省屬國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控(kong)股企業(ye)投資管理若干規(gui)定
第一章 總則
第(di)一條(tiao) 為落實(shi)以管(guan)(guan)資本(ben)為主加(jia)強國資監管(guan)(guan)的要求，簡政放權，提升省屬國有(you)(you)及國有(you)(you)控股(gu)企(qi)業(ye)投資管(guan)(guan)理績效，根(gen)據《中(zhong)華人(ren)民共和(he)國公司(si)法(fa)》、《中(zhong)華人(ren)民共和(he)國企(qi)業(ye)國有(you)(you)資產法(fa)》、《企(qi)業(ye)國有(you)(you)資產監督管(guan)(guan)理暫(zan)行條(tiao)例》等法(fa)律法(fa)規，制(zhi)訂本(ben)規定(ding)。
第二條 本規定(ding)所稱(cheng)國(guo)(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)(guo)有(you)控股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)是(shi)指國(guo)(guo)(guo)有(you)獨(du)資企(qi)業(ye)(ye)（或公司(si)(si)，下同）、國(guo)(guo)(guo)有(you)全資企(qi)業(ye)(ye)、國(guo)(guo)(guo)有(you)控股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)。國(guo)(guo)(guo)有(you)控股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)是(shi)指國(guo)(guo)(guo)有(you)產權（或股(gu)(gu)權）占(zhan)比50％以(yi)上（含50％）的(de)企(qi)業(ye)(ye)。省屬(shu)企(qi)業(ye)(ye)是(shi)指省國(guo)(guo)(guo)資委(wei)履行(xing)出資人(ren)職(zhi)責(ze)的(de)企(qi)業(ye)(ye)，各級子(zi)企(qi)業(ye)(ye)（以(yi)下稱(cheng)子(zi)企(qi)業(ye)(ye)或子(zi)公司(si)(si)）是(shi)指省屬(shu)企(qi)業(ye)(ye)以(yi)下各級國(guo)(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)(guo)有(you)控股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)。
第(di)三(san)條(tiao) 本規(gui)定(ding)所指企(qi)(qi)業(ye)(ye)層級(ji)(ji)，省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)為(wei)(wei)第(di)一層級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)直(zhi)接(jie)投資(zi)設立的子(zi)公(gong)司為(wei)(wei)第(di)二層級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，第(di)二層級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)直(zhi)接(jie)投資(zi)設立的子(zi)公(gong)司為(wei)(wei)第(di)三(san)層級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，以此類(lei)推(tui)。
第四條 本規定所(suo)稱投資(zi)(zi)(zi)包括：長期股權投資(zi)(zi)(zi)，基本建(jian)設項目(mu)投資(zi)(zi)(zi)，自建(jian)自用(yong)以及(ji)以持(chi)有物業為目(mu)的的房(fang)地(di)產開發項目(mu)投資(zi)(zi)(zi)，技術(shu)改(gai)造項目(mu)投資(zi)(zi)(zi)，固定資(zi)(zi)(zi)產、無形資(zi)(zi)(zi)產購置，非專業機構從事證(zheng)券、期貨及(ji)金融衍生品交易擬新增投入(ru)的資(zi)(zi)(zi)金額度(du)等。
第二章 投資決策
第五條(tiao) 省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)投(tou)資事(shi)(shi)項(xiang)應(ying)由省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)董事(shi)(shi)會(hui)會(hui)議(yi)集體決策。企業(ye)董事(shi)(shi)會(hui)應(ying)按照董事(shi)(shi)會(hui)議(yi)事(shi)(shi)規(gui)則，規(gui)范(fan)投(tou)資事(shi)(shi)項(xiang)的議(yi)案提交、議(yi)題審議(yi)、表決方(fang)式、會(hui)議(yi)記(ji)錄(lu)等決策程序。省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)不(bu)得(de)在投(tou)資項(xiang)目已經實(shi)施后(hou)再召開董事(shi)(shi)會(hui)或(huo)以傳簽方(fang)式補(bu)辦董事(shi)(shi)會(hui)決議(yi)。
第六條 省(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)應明確(que)規(gui)定(ding)子(zi)公司的(de)投(tou)資(zi)權(quan)限，規(gui)范子(zi)公司投(tou)資(zi)決(jue)策程(cheng)序。應由省(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)提(ti)出意見(jian)的(de)子(zi)公司投(tou)資(zi)事(shi)項(xiang)(xiang)，省(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)須通過控(kong)制權(quan)的(de)傳遞(di)對其決(jue)策進行有(you)效管控(kong)。相關(guan)子(zi)公司中的(de)產權(quan)代表(biao)應在其股東(dong)會(hui)（或(huo)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)章程(cheng)規(gui)定(ding)的(de)其他投(tou)資(zi)決(jue)策機構，下同(tong)）召(zhao)開會(hui)議(yi)十五日前，將(jiang)擬(ni)投(tou)資(zi)事(shi)項(xiang)(xiang)逐級提(ti)交省(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)，省(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)將(jiang)明確(que)的(de)意見(jian)授(shou)予產權(quan)代表(biao)，產權(quan)代表(biao)根據省(sheng)(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)授(shou)權(quan)在子(zi)公司股東(dong)會(hui)上(shang)發表(biao)意見(jian)，行使表(biao)決(jue)權(quan)。
第七(qi)條(tiao)(tiao) 列(lie)入省國資(zi)委備案管(guan)理范圍的投(tou)資(zi)（指本規(gui)定第十二條(tiao)(tiao)所列(lie)范圍），由省屬企業負責(ze)事前報(bao)備。
省(sheng)屬(shu)企業(ye)董(dong)事會應執行(xing)省(sheng)國資委的(de)備案意見(jian)，屬(shu)于子公司實施的(de)備案項目，省(sheng)屬(shu)企業(ye)通過產權代表(biao)按省(sheng)國資委備案意見(jian)發表(biao)意見(jian)，行(xing)使表(biao)決權。
第三章 管控要求
第八條 省屬企業應對(dui)下列投資行為進行有效管控：
1．第(di)三層級（一級企業(ye)為(wei)國(guo)有資(zi)本投資(zi)、運營公(gong)司(si)，以(yi)及二級、三級企業(ye)中含有上市公(gong)司(si)的，放寬到第(di)四(si)層級）及以(yi)下子公(gong)司(si)的長(chang)期股權投資(zi)；
2．各層級企(qi)業超(chao)過一定額度的投資和500萬元以下的長期股權投資；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長(chang)期股(gu)權(quan)投資；
5．自有資金(jin)不(bu)足、資產負債率過(guo)高(gao)企業的投(tou)資；
6．不屬(shu)于企(qi)業(ye)主(zhu)業(ye)范圍的投(tou)資以及企(qi)業(ye)年度(du)投(tou)資計(ji)劃或投(tou)資預算外的投(tou)資（主(zhu)業(ye)范圍以省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)向省(sheng)國資委備案的發(fa)展戰(zhan)略規(gui)劃為準）。
第九條 省(sheng)屬企業(ye)應當編制年度投資計(ji)(ji)劃或預(yu)算，經董事會審議通過后，于本(ben)年度4月底前抄送省(sheng)國資委(wei)，省(sheng)國資委(wei)對企業(ye)年度投資計(ji)(ji)劃或預(yu)算不進行備案審核。
第十(shi)條(tiao) 證(zheng)券、期貨(huo)等金融資(zi)產投(tou)(tou)資(zi)應(ying)制(zhi)定專(zhuan)門管(guan)理(li)規(gui)定，由專(zhuan)業(ye)人(ren)員規(gui)范(fan)運作(zuo)，合理(li)控制(zhi)投(tou)(tou)資(zi)規(gui)模，在企業(ye)年(nian)度投(tou)(tou)資(zi)計劃或投(tou)(tou)資(zi)預(yu)算中，應(ying)當明(ming)確(que)(que)新增這方面資(zi)金投(tou)(tou)入的(de)額度，同時還應(ying)當明(ming)確(que)(que)到本(ben)年(nian)末歷年(nian)累(lei)計投(tou)(tou)資(zi)余額控制(zhi)上限。
第(di)十一條 省(sheng)屬企業應(ying)(ying)結合自身(shen)實際，在(zai)投資管(guan)理辦法和“三重一大”決策制度中進一步明確上述各(ge)項管(guan)控(kong)要(yao)求(qiu)的具體范圍或(huo)數量標準，確保管(guan)控(kong)要(yao)求(qiu)在(zai)省(sheng)屬企業和子(zi)公司落實。省(sheng)屬企業董事(shi)會不得(de)將(jiang)上述應(ying)(ying)當(dang)集中管(guan)控(kong)的事(shi)項進行下放或(huo)授權。
第四章 備案管理
第十(shi)二條 下列情況的(de)投(tou)資(zi)由省屬企業報省國資(zi)委備(bei)案：
按省屬(shu)企(qi)(qi)業國(guo)有凈(jing)資產值（母(mu)公(gong)(gong)司合并報表反映的歸屬(shu)于母(mu)公(gong)(gong)司所(suo)有者權益值）分三檔，分別為100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上、100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下(xia)至(zhi)30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上、30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下(xia)，該企(qi)(qi)業及所(suo)屬(shu)子公(gong)(gong)司境內外單項投資分別超過2億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、1億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、5000萬元(yuan)(yuan)的。
第十三條 需(xu)報政府有關部門核準或備案的(de)投資(zi)，屬于本規定第十二(er)條要求(qiu)備案范圍的(de)，應先向省國資(zi)委備案。
已備案(an)(an)項目(mu)投(tou)資方式(shi)、投(tou)資規模(mo)、合(he)作方或股權比例(li)發生變化的，應重新履行(xing)備案(an)(an)手續。
第十四條 投資項目備案(an)應(ying)提交以(yi)下材料（一式兩(liang)份(fen)，其(qi)中備案(an)表一式四份(fen)）：
1．《省屬企業投資(zi)項目備案表(biao)》（表(biao)式見附件）;
2．省屬(shu)企業(ye)董(dong)事會決議(yi)及(ji)會議(yi)記錄(lu)復印件(jian)；
3．提(ti)交(jiao)董事會審(shen)議的(de)(de)資料，包括但(dan)不限(xian)于：議案，可行性研究(jiu)報(bao)告(gao)或(huo)盡職調查報(bao)告(gao)等(deng)同(tong)類材料及論證(zheng)意(yi)見，本企業（總）法律(lv)顧問(wen)及法務機構出具(ju)的(de)(de)法律(lv)審(shen)核意(yi)見書，被(bei)投(tou)資方(fang)的(de)(de)財務報(bao)表，有關投(tou)資合作方(fang)的(de)(de)情況介紹和證(zheng)明文件，擬簽(qian)訂的(de)(de)投(tou)資協議（合同(tong)）的(de)(de)主要條款；
4．投(tou)資涉及財務審計(ji)、資產(chan)評估(gu)事項(xiang)的(de)，應(ying)提交相應(ying)審計(ji)報告、評估(gu)報告及備案表（或有關審核材料）。
第十五條(tiao) 省國資(zi)委受理投資(zi)項(xiang)目備案重(zhong)點審核以下內容(rong)：
1．是否符合(he)國家(jia)法律法規和(he)政策；
2．是否符(fu)合企業(ye)發展戰略規劃及列入年度投(tou)資(zi)計劃或投(tou)資(zi)預算(suan)；
3．是否(fou)已進行市場分(fen)析和可行性論證；
4．是否已進行風險分(fen)析及(ji)提出防(fang)范化解預(yu)案(an)；
5．是(shi)否履行了規范的投資決策(ce)程序；
6．有關(guan)協議(yi)是(shi)否存(cun)在損害國(guo)有資產權益的(de)條款；
7．是否與企業財務承受(shou)能力相適應；
8．其他(ta)涉及國有資產保值增值的(de)重(zhong)要內容。
第(di)十六條 省國資(zi)(zi)委對受理(li)的(de)(de)備案項目(mu)按程序進行(xing)審(shen)核，其中：境外投資(zi)(zi)、非主業投資(zi)(zi)，從(cong)事(shi)證券等金融(rong)產品投資(zi)(zi)投入資(zi)(zi)金額度確(que)定，以(yi)及(ji)額度超過2億元(yuan)以(yi)上的(de)(de)其他投資(zi)(zi)，省國資(zi)(zi)委自(zi)受理(li)日(ri)起20個工作(zuo)日(ri)內(nei)向省屬(shu)企業反(fan)饋備案審(shen)核意(yi)見；其他項目(mu)自(zi)受理(li)日(ri)起10個工作(zuo)日(ri)內(nei)反(fan)饋備案審(shen)核意(yi)見。
1．對無(wu)不(bu)同意見(jian)的備案項目(mu)，在(zai)項目(mu)備案表“備案意見(jian)”欄(lan)署“同意備案”并(bing)簽章，該項目(mu)可以(yi)實施(shi)。
2．對(dui)需(xu)進一步(bu)論證的(de)項(xiang)目，需(xu)作(zuo)出調整(zheng)、補充、完(wan)善(shan)的(de)項(xiang)目，省國資委將(jiang)告知省屬企(qi)業需(xu)要增(zeng)補的(de)內容，待相關內容完(wan)善(shan)后再予備(bei)案；或(huo)在同意備(bei)案的(de)同時，告知企(qi)業實(shi)(shi)施過程中應當(dang)完(wan)善(shan)的(de)事(shi)項(xiang)，該(gai)項(xiang)目可以實(shi)(shi)施，但在實(shi)(shi)施過程中應當(dang)按要求對(dui)相關事(shi)項(xiang)予以完(wan)善(shan)。
3. 省國資(zi)委持否決(jue)意見(jian)的項(xiang)(xiang)目(mu)，在項(xiang)(xiang)目(mu)備(bei)案表“備(bei)案意見(jian)”欄署“不同意備(bei)案”并簽章，該項(xiang)(xiang)目(mu)不能實(shi)施。
省(sheng)屬企(qi)業對備案(an)(an)意(yi)見(jian)有異議的(de)，須(xu)重(zhong)新召開(kai)董事會進(jin)行再決(jue)策(ce)，并重(zhong)新辦理備案(an)(an)手續(xu)。省(sheng)國(guo)資委(wei)必要時對重(zhong)大(da)項(xiang)目組(zu)織專家論證，論證意(yi)見(jian)供企(qi)業再決(jue)策(ce)參(can)考。
備案表及(ji)備案審(shen)核(he)意(yi)見(jian)一式四份，兩(liang)份反饋(kui)省屬企(qi)(qi)業(ye)，兩(liang)份省國資委存檔(dang)。復印件抄(chao)送省屬企(qi)(qi)業(ye)監事會、外部董事。
第五章 執行與責任
第十七(qi)條 省屬企業應嚴格(ge)執行(xing)本規定并按(an)本規定修訂投資管理(li)辦法和“三重一大”決策制度。
第十八條 省屬(shu)企(qi)業(ye)應(ying)加強(qiang)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)目全過程(cheng)管理，認(ren)真(zhen)執行招(zhao)投(tou)(tou)標制(zhi)度，加強(qiang)跟蹤(zong)審(shen)計，嚴(yan)格控(kong)制(zhi)投(tou)(tou)資(zi)成本。加強(qiang)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)目預(yu)決算管理，省屬(shu)企(qi)業(ye)或子公司(si)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)目未(wei)經項(xiang)目批準機構(gou)同意超出概算的，相關負責人應(ying)承擔責任。省屬(shu)企(qi)業(ye)應(ying)建立投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)目后評價制(zhi)度。
第十(shi)九條 省屬(shu)企(qi)業(ye)應建立健全投資(zi)基(ji)礎信息臺賬，完整(zheng)準確反映投資(zi)情況。做好投資(zi)統計(ji)工作，按季度向省國資(zi)委報送投資(zi)統計(ji)報表(biao)。省屬(shu)企(qi)業(ye)年(nian)報審計(ji)應把投資(zi)情況作為(wei)一個(ge)重點進行披露。
第二(er)十條(tiao) 省國資委適時檢查省屬(shu)企業執行(xing)(xing)本(ben)規定情況(kuang)，省屬(shu)企業監事會(hui)將企業執行(xing)(xing)本(ben)規定的情況(kuang)列入(ru)監督檢查重(zhong)要內容。本(ben)規定執行(xing)(xing)情況(kuang)納入(ru)對省屬(shu)企業經營業績考核(he)、領導人員評價范圍。
第(di)二(er)十一(yi)條 省屬企業違反本規定(ding)的(de)，適(shi)當降低考核(he)分值；投資造成損失的(de)，按規定(ding)追(zhui)究相關(guan)人員責(ze)任。
第六章 附則
第(di)二十二條 本規定由省國資委(wei)負責解釋(shi)。
第二十三(san)條 本規定自印發之日(ri)起(qi)施行。省國(guo)資(zi)委印發的(de)蘇國(guo)資(zi)[2008]66號文件停止執(zhi)行。