文(wen)章來源：政策法規局 發布(bu)時間：2017-07-06
蘇(su)國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規范(fan)省(sheng)屬(shu)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)企業投(tou)(tou)資(zi)行為，完善投(tou)(tou)資(zi)管理(li)方式，我委(wei)對省(sheng)屬(shu)企業投(tou)(tou)資(zi)管理(li)的相(xiang)關規定進行了修訂。現(xian)將《省(sheng)屬(shu)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)企業投(tou)(tou)資(zi)管理(li)若干(gan)規定》印發(fa)給你們，請遵照(zhao)執行。
省國資委
2014年10月14日
省屬國有及國有控(kong)股企業投資管理若干規定(ding)
第一章 總則
第一條(tiao) 為(wei)落實以管(guan)資(zi)本(ben)為(wei)主加(jia)強國資(zi)監(jian)管(guan)的要求，簡政放權，提(ti)升省(sheng)屬國有(you)及國有(you)控股企(qi)業投資(zi)管(guan)理績(ji)效，根據《中(zhong)華(hua)人(ren)民共和(he)國公司法》、《中(zhong)華(hua)人(ren)民共和(he)國企(qi)業國有(you)資(zi)產法》、《企(qi)業國有(you)資(zi)產監(jian)督管(guan)理暫(zan)行(xing)條(tiao)例》等法律法規，制訂(ding)本(ben)規定。
第二條 本規定所稱國(guo)有(you)(you)(you)及(ji)國(guo)有(you)(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)是(shi)指國(guo)有(you)(you)(you)獨資(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)（或(huo)公(gong)司，下同）、國(guo)有(you)(you)(you)全資(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)、國(guo)有(you)(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)。國(guo)有(you)(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)是(shi)指國(guo)有(you)(you)(you)產權（或(huo)股(gu)權）占比50％以上（含(han)50％）的(de)企(qi)(qi)(qi)業(ye)。省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)是(shi)指省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)委履行出資(zi)人職責的(de)企(qi)(qi)(qi)業(ye)，各級(ji)子企(qi)(qi)(qi)業(ye)（以下稱子企(qi)(qi)(qi)業(ye)或(huo)子公(gong)司）是(shi)指省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)以下各級(ji)國(guo)有(you)(you)(you)及(ji)國(guo)有(you)(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)。
第(di)(di)三條(tiao) 本(ben)規(gui)定所指企(qi)業(ye)層級，省屬企(qi)業(ye)為第(di)(di)一層級企(qi)業(ye)，省屬企(qi)業(ye)直接投(tou)資(zi)設(she)(she)立(li)的子公司為第(di)(di)二層級企(qi)業(ye)，第(di)(di)二層級企(qi)業(ye)直接投(tou)資(zi)設(she)(she)立(li)的子公司為第(di)(di)三層級企(qi)業(ye)，以此類推。
第四條 本規定所稱(cheng)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)包括：長期股權投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)，基本建設項(xiang)(xiang)目投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)，自建自用以及以持有物業為目的(de)的(de)房地產(chan)開(kai)發項(xiang)(xiang)目投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)，技術改造項(xiang)(xiang)目投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)，固(gu)定資(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)、無形資(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)購置(zhi)，非專(zhuan)業機構從(cong)事證(zheng)券(quan)、期貨及金融衍生品交易擬新增投(tou)(tou)入的(de)資(zi)(zi)(zi)(zi)金額度等。
第二章 投資決策
第五條(tiao) 省(sheng)屬企(qi)(qi)業投資事項(xiang)應由省(sheng)屬企(qi)(qi)業董事會(hui)會(hui)議(yi)集體決策。企(qi)(qi)業董事會(hui)應按照(zhao)董事會(hui)議(yi)事規(gui)則，規(gui)范投資事項(xiang)的議(yi)案(an)提交、議(yi)題(ti)審(shen)議(yi)、表決方(fang)式(shi)、會(hui)議(yi)記錄等決策程序。省(sheng)屬企(qi)(qi)業不得在投資項(xiang)目已經(jing)實(shi)施后再(zai)召開董事會(hui)或以傳簽方(fang)式(shi)補辦董事會(hui)決議(yi)。
第六條 省屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)應明(ming)確規定子公司(si)的(de)投(tou)資(zi)(zi)權(quan)(quan)限，規范子公司(si)投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策(ce)程序。應由省屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)提出意(yi)見(jian)的(de)子公司(si)投(tou)資(zi)(zi)事項，省屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)須通過控(kong)制權(quan)(quan)的(de)傳遞對(dui)其(qi)決(jue)策(ce)進行(xing)有(you)效(xiao)管控(kong)。相關子公司(si)中的(de)產(chan)權(quan)(quan)代表(biao)(biao)應在(zai)其(qi)股(gu)東會(hui)（或企(qi)業(ye)(ye)(ye)章(zhang)程規定的(de)其(qi)他投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策(ce)機構，下同(tong)）召開會(hui)議十五日(ri)前，將(jiang)擬投(tou)資(zi)(zi)事項逐級提交省屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)，省屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)將(jiang)明(ming)確的(de)意(yi)見(jian)授予產(chan)權(quan)(quan)代表(biao)(biao)，產(chan)權(quan)(quan)代表(biao)(biao)根據(ju)省屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)授權(quan)(quan)在(zai)子公司(si)股(gu)東會(hui)上發(fa)表(biao)(biao)意(yi)見(jian)，行(xing)使表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)。
第七條 列入(ru)省國資委備(bei)案管理范圍的投資（指本規(gui)定第十二條所列范圍），由省屬(shu)企業負(fu)責事前報備(bei)。
省屬(shu)企業董(dong)事會應執行省國資委的備案(an)意見(jian)，屬(shu)于子公(gong)司實施的備案(an)項(xiang)目，省屬(shu)企業通過產權(quan)代表(biao)按(an)省國資委備案(an)意見(jian)發表(biao)意見(jian)，行使表(biao)決權(quan)。
第三章 管控要求
第八條(tiao) 省屬企業應對下列投(tou)資行為進行有效管控：
1．第三層級(ji)(ji)（一級(ji)(ji)企業(ye)為國有資本(ben)投(tou)資、運營公司，以及(ji)二級(ji)(ji)、三級(ji)(ji)企業(ye)中含有上市公司的，放寬到第四層級(ji)(ji)）及(ji)以下子公司的長(chang)期(qi)股權投(tou)資；
2．各層級企(qi)業超(chao)過一定(ding)額度的(de)(de)投資(zi)和500萬元以下(xia)的(de)(de)長期股權投資(zi)；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長期股(gu)權投(tou)資(zi)；
5．自有資金不足、資產負債率過高(gao)企業的投資；
6．不屬(shu)于(yu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)主業(ye)(ye)(ye)范圍的投資(zi)(zi)(zi)以及企(qi)業(ye)(ye)(ye)年度投資(zi)(zi)(zi)計劃或投資(zi)(zi)(zi)預算(suan)外的投資(zi)(zi)(zi)（主業(ye)(ye)(ye)范圍以省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)向(xiang)省(sheng)國(guo)資(zi)(zi)(zi)委(wei)備案(an)的發(fa)展(zhan)戰略規劃為(wei)準）。
第九條(tiao) 省屬企業應當編(bian)制年度投(tou)資計(ji)劃(hua)或預(yu)算(suan)，經(jing)董事會審議(yi)通過后，于本年度4月底前抄(chao)送省國(guo)資委，省國(guo)資委對企業年度投(tou)資計(ji)劃(hua)或預(yu)算(suan)不進行備案審核。
第十條 證(zheng)券、期貨等金融資(zi)(zi)產(chan)投資(zi)(zi)應制(zhi)(zhi)定(ding)專門管理規定(ding)，由專業(ye)人員規范運作(zuo)，合理控制(zhi)(zhi)投資(zi)(zi)規模，在企(qi)業(ye)年度投資(zi)(zi)計劃或投資(zi)(zi)預(yu)算中，應當明(ming)確新增這方面(mian)資(zi)(zi)金投入的額(e)度，同時還應當明(ming)確到本年末歷年累計投資(zi)(zi)余額(e)控制(zhi)(zhi)上(shang)限。
第十一條(tiao) 省屬企業(ye)應結(jie)合(he)自(zi)身實際，在投資管理辦(ban)法和“三(san)重一大”決策(ce)制(zhi)度中進一步明確(que)上(shang)(shang)述(shu)各項管控(kong)要求的具體范(fan)圍或數量標準，確(que)保管控(kong)要求在省屬企業(ye)和子公司落實。省屬企業(ye)董事(shi)會不得(de)將上(shang)(shang)述(shu)應當集中管控(kong)的事(shi)項進行(xing)下(xia)放或授權。
第四章 備案管理
第十(shi)二條 下列情況的投資由省屬(shu)企(qi)業報省國(guo)資委備案：
按省屬企(qi)業國有(you)凈資(zi)產值（母(mu)公司合并報表(biao)反映的歸屬于母(mu)公司所有(you)者權益值）分三(san)檔(dang)，分別為(wei)100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含(han)(han)100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上、100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下至30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含(han)(han)30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上、30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下，該企(qi)業及所屬子公司境內外單項投資(zi)分別超過(guo)2億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、1億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、5000萬(wan)元(yuan)(yuan)的。
第十三條 需(xu)報政府有關部門核準或(huo)備(bei)案(an)(an)的投資，屬于本規定第十二條要求備(bei)案(an)(an)范(fan)圍的，應先(xian)向省國資委備(bei)案(an)(an)。
已備案項目投資(zi)方式、投資(zi)規模、合作方或股(gu)權比例(li)發生變化(hua)的，應(ying)重新(xin)履行備案手續。
第十四條 投資項目備案應提(ti)交(jiao)以下材(cai)料（一式(shi)兩份(fen)(fen)，其中備案表一式(shi)四份(fen)(fen)）：
1．《省屬企業投資項目備案表》（表式(shi)見(jian)附件）;
2．省(sheng)屬企業董事(shi)會決(jue)議及會議記錄復印件；
3．提交董(dong)事會審議(yi)的資(zi)料(liao)，包括但不限于：議(yi)案，可行性(xing)研究(jiu)報(bao)告或盡職調查報(bao)告等同類材料(liao)及論證意見(jian)，本企業（總）法律(lv)顧問及法務機構出具的法律(lv)審核意見(jian)書(shu)，被投資(zi)方的財務報(bao)表(biao)，有關投資(zi)合作方的情況介(jie)紹和證明文(wen)件，擬簽訂的投資(zi)協議(yi)（合同）的主要條款；
4．投資涉及財務(wu)審(shen)計、資產評(ping)估(gu)事項的(de)，應提交相應審(shen)計報告(gao)、評(ping)估(gu)報告(gao)及備案表（或有關審(shen)核材料）。
第(di)十五條(tiao) 省國資(zi)委受理投資(zi)項(xiang)目備案重點審核(he)以下內容：
1．是否符合國(guo)家(jia)法律法規和政(zheng)策(ce)；
2．是否符合企業發展戰略規劃及列入年(nian)度投(tou)資(zi)計(ji)劃或(huo)投(tou)資(zi)預算；
3．是否已進行市場分析和可行性論證；
4．是否已(yi)進行風險(xian)分析及提出防(fang)范化解(jie)預案(an)；
5．是否(fou)履行了規(gui)范(fan)的(de)投(tou)資決策程序；
6．有關協(xie)議是(shi)否存在損害(hai)國(guo)有資產(chan)權益的(de)條款(kuan)；
7．是否與(yu)企業財務承(cheng)受(shou)能力相(xiang)適應；
8．其他涉及國(guo)有(you)資(zi)產保值增值的重要(yao)內容。
第十(shi)六條 省(sheng)國(guo)資委對受(shou)理的(de)備案項(xiang)目按程序進行審(shen)核，其(qi)(qi)中：境(jing)外投資、非主(zhu)業投資，從事證券等金融產(chan)品投資投入資金額度確(que)定，以(yi)及額度超過2億元以(yi)上的(de)其(qi)(qi)他(ta)投資，省(sheng)國(guo)資委自受(shou)理日(ri)起20個工(gong)作(zuo)日(ri)內向省(sheng)屬(shu)企(qi)業反(fan)饋(kui)(kui)備案審(shen)核意見(jian)；其(qi)(qi)他(ta)項(xiang)目自受(shou)理日(ri)起10個工(gong)作(zuo)日(ri)內反(fan)饋(kui)(kui)備案審(shen)核意見(jian)。
1．對無不(bu)同意(yi)(yi)見(jian)的備案(an)(an)(an)項(xiang)目，在項(xiang)目備案(an)(an)(an)表“備案(an)(an)(an)意(yi)(yi)見(jian)”欄署(shu)“同意(yi)(yi)備案(an)(an)(an)”并簽章，該(gai)項(xiang)目可以實施。
2．對需(xu)(xu)進一步(bu)論證(zheng)的項(xiang)(xiang)目(mu)，需(xu)(xu)作出調整、補充、完(wan)(wan)善的項(xiang)(xiang)目(mu)，省國資委(wei)將告(gao)知省屬企業(ye)(ye)需(xu)(xu)要(yao)增補的內容，待(dai)相(xiang)關(guan)內容完(wan)(wan)善后再予備(bei)案(an)；或在同(tong)意備(bei)案(an)的同(tong)時(shi)，告(gao)知企業(ye)(ye)實施(shi)(shi)過程中應當完(wan)(wan)善的事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)，該項(xiang)(xiang)目(mu)可以實施(shi)(shi)，但在實施(shi)(shi)過程中應當按要(yao)求對相(xiang)關(guan)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)予以完(wan)(wan)善。
3. 省(sheng)國資委持否決(jue)意(yi)見(jian)的項目(mu)，在(zai)項目(mu)備(bei)(bei)(bei)案(an)表(biao)“備(bei)(bei)(bei)案(an)意(yi)見(jian)”欄署“不同意(yi)備(bei)(bei)(bei)案(an)”并簽章(zhang)，該項目(mu)不能實施(shi)。
省屬企(qi)業對(dui)備(bei)案意見(jian)有異(yi)議的，須重(zhong)新召(zhao)開董事會(hui)進行再決(jue)策，并重(zhong)新辦(ban)理備(bei)案手(shou)續。省國資委(wei)必要時對(dui)重(zhong)大項目組織專家論(lun)證(zheng)，論(lun)證(zheng)意見(jian)供企(qi)業再決(jue)策參考(kao)。
備(bei)(bei)案表及(ji)備(bei)(bei)案審核(he)意見一(yi)式四份，兩份反饋省屬企業，兩份省國資委存檔。復(fu)印(yin)件抄(chao)送省屬企業監事(shi)會、外部董(dong)事(shi)。
第五章 執行與責任
第十(shi)七條 省屬企業應嚴格執行本規定(ding)并按本規定(ding)修訂投資管(guan)理辦法和“三重一大”決策制度。
第(di)十八條 省屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)應(ying)加強投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)目全(quan)過程管理，認(ren)真(zhen)執行招投(tou)(tou)標制(zhi)度(du)，加強跟蹤(zong)審(shen)計，嚴格控制(zhi)投(tou)(tou)資(zi)(zi)成本。加強投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)目預決算管理，省屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)或子公(gong)司投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)目未經(jing)項(xiang)目批準機構同(tong)意(yi)超(chao)出概算的，相關負責(ze)人應(ying)承擔責(ze)任。省屬(shu)企業(ye)(ye)(ye)應(ying)建立投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)目后評價(jia)制(zhi)度(du)。
第十(shi)九條(tiao) 省(sheng)屬企業應建立健全投資(zi)(zi)基礎信息(xi)臺賬，完整準(zhun)確反映(ying)投資(zi)(zi)情(qing)況(kuang)。做(zuo)好投資(zi)(zi)統(tong)計(ji)工作，按季度(du)向省(sheng)國(guo)資(zi)(zi)委報送(song)投資(zi)(zi)統(tong)計(ji)報表(biao)。省(sheng)屬企業年報審計(ji)應把投資(zi)(zi)情(qing)況(kuang)作為(wei)一個(ge)重點進行披露(lu)。
第二十條 省(sheng)國資委適(shi)時檢查(cha)省(sheng)屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)執(zhi)行(xing)本(ben)規(gui)定情況，省(sheng)屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)監(jian)事會將企(qi)業(ye)(ye)執(zhi)行(xing)本(ben)規(gui)定的(de)情況列入(ru)監(jian)督檢查(cha)重要內容(rong)。本(ben)規(gui)定執(zhi)行(xing)情況納入(ru)對(dui)省(sheng)屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)經(jing)營業(ye)(ye)績(ji)考核、領導人(ren)員評價范圍。
第二十一條 省屬企業(ye)違反(fan)本(ben)規(gui)(gui)定的(de)，適當降低考核分(fen)值；投資造成損失的(de)，按(an)規(gui)(gui)定追究相關人員(yuan)責任。
第六章 附則
第二十二條 本(ben)規定由省國(guo)資委負責解釋。
第二十三條 本規定(ding)自印發之日起施行(xing)。省國(guo)資(zi)委印發的蘇國(guo)資(zi)[2008]66號文(wen)件停(ting)止執行(xing)。