文(wen)章來源：國資委政策法規局 發(fa)布時間：2007-07-07
國務院國有資產監督管理委員會令
第16號
《中央(yang)企業(ye)投資監督管理暫(zan)行(xing)辦法》已經國務院(yuan)國有資產監督管理委員(yuan)會第(di)39次主任(ren)辦公會議審(shen)議通(tong)過(guo)，現予公布，自2006年7月(yue)1日(ri)起施行(xing)。
國務院國有(you)資產(chan)監(jian)督管理委員會主任(ren) 李(li)榮(rong)融
二(er)○○六年六月二(er)十八日
中央企業投資監督管理暫行辦法
第一條 為依法(fa)履行(xing)出資(zi)人(ren)職責，規范(fan)中(zhong)央(yang)企業(ye)投(tou)資(zi)活動(dong)，提高中(zhong)央(yang)企業(ye)投(tou)資(zi)決策(ce)的科學性和民(min)主性，有(you)效(xiao)防范(fan)投(tou)資(zi)風險，根據《中(zhong)華(hua)人(ren)民(min)共和國公司法(fa)》、《企業(ye)國有(you)資(zi)產監督管理(li)暫行(xing)條例》等法(fa)律法(fa)規，制定本辦法(fa)。
第二(er)條 本辦法(fa)所稱中央企業，是指國務院國有(you)資產監(jian)督(du)管理委(wei)員會(hui)（以下簡(jian)(jian)稱國資委(wei)）履行(xing)出資人職責的企業（以下簡(jian)(jian)稱企業）。
第三條(tiao) 本辦(ban)法所稱的投(tou)資主要包(bao)括企業在境內的下(xia)列投(tou)資活動：
（一）固(gu)定資產投資；
（二）產權收購；
（三）長(chang)期股權投資(zi)。
第四條(tiao) 國資委依(yi)法對企(qi)業(ye)投資活動進(jin)行監督管理，指(zhi)導企(qi)業(ye)建(jian)立健全投資決(jue)策程(cheng)序和管理制度。
第五條 企業是(shi)投(tou)資(zi)(zi)活動的主體(ti)，企業必須制定并(bing)執行投(tou)資(zi)(zi)決策程序和管(guan)理制度(du)，建立(li)健全相應的管(guan)理機構，并(bing)報國(guo)資(zi)(zi)委備案。
第六條 企業投(tou)(tou)資活動(dong)和國資委對企業投(tou)(tou)資活動(dong)的監督管理(li)應當遵循以下原則：
（一(yi)）符合(he)國家發展(zhan)規劃(hua)和產業政策；
（二）符合企業布局和結構(gou)調整方向；
（三）符合企業發展戰略與(yu)規劃；
（四(si)）突出主業，有利于提(ti)高企業核心競(jing)爭能力(li)；
（五）非(fei)主業(ye)投資應當(dang)符合企業(ye)調(diao)整、改革方向，不影響主業(ye)的發展；
（六）符合企(qi)業(ye)投資決策程序和管理(li)制度；
（七(qi)）投資(zi)規模(mo)應當與企業資(zi)產經營規模(mo)、資(zi)產負債水(shui)平和實(shi)際(ji)籌資(zi)能力相適(shi)應；
（八）充分進行科學(xue)論證，預期投資收益應不低于(yu)國(guo)內同行業同期平均水平。
主(zhu)業是(shi)指由企業發展戰略和規(gui)劃確定的(de)(de)(de)并經國資(zi)委確認公(gong)布的(de)(de)(de)主(zhu)要經營業務；非主(zhu)業是(shi)指主(zhu)業以外(wai)的(de)(de)(de)其(qi)他經營業務。
第(di)七(qi)條 企業(ye)應當依據(ju)其發展戰略和規劃(hua)(hua)編制年度投(tou)資計劃(hua)(hua)，企業(ye)的主要投(tou)資活動應當納入年度投(tou)資計劃(hua)(hua)。
企業年度投資計(ji)劃應當主(zhu)要包括下列內容：
（一(yi)）總投(tou)資(zi)規模、資(zi)金來源與構成；
（二）主業與(yu)非主業投資規(gui)模；
（三）投資項目(mu)基本(ben)情況（包括項目(mu)內容、投資額、資金構成、投資預期(qi)收益、實施年限等）。
企(qi)(qi)業年度投資計劃中的投資項(xiang)(xiang)目是指按照企(qi)(qi)業投資管理制度規(gui)定由董事(shi)會(hui)或總經(jing)理辦公會(hui)議研究決定的投資項(xiang)(xiang)目（包括子企(qi)(qi)業投資項(xiang)(xiang)目）。
第八條 企業應當按國資委要求，在規定時間內報送年度投資計(ji)劃。
企業(ye)年(nian)度投資計劃的統一報送(song)格式(shi)、報送(song)時限等要求，由國資委另行規定(ding)。
第(di)九條 國資委對企業(ye)投(tou)資活動實行(xing)分類監(jian)督管理：
（一）按照(zhao)國(guo)資委有關規(gui)(gui)定建立規(gui)(gui)范董事(shi)會(hui)的國(guo)有獨資公司，國(guo)資委依據企業(ye)年度(du)投(tou)資計劃對投(tou)資項目實行備案管理。
（二）未建立規范董(dong)事會的國有獨資(zi)企業(ye)、國有獨資(zi)公司，國資(zi)委依據企業(ye)年度投資(zi)計(ji)劃對主(zhu)業(ye)投資(zi)項目實(shi)行(xing)備(bei)案管理；對非主(zhu)業(ye)投資(zi)項目實(shi)行(xing)審(shen)核，在20個工作日內(nei)作出(chu)審(shen)核決(jue)定。
（三）國有控(kong)股公司，應按照本辦法(fa)的規定向國資(zi)委報(bao)送(song)企業(ye)年度投資(zi)計(ji)劃。
（四）其他類型的企業，參照國有控股公司執行。
第十條 企(qi)業(ye)在年度投資(zi)計劃外追(zhui)加項目，應(ying)當及時將有關情況報告國資(zi)委，國資(zi)委按本辦法第九條規定(ding)管理。
第十一條(tiao) 企(qi)業(ye)對以下重大投資(zi)事(shi)項應當及(ji)時向國(guo)資(zi)委報告：
（一）按(an)國(guo)家現行投資管理規定，需(xu)由(you)國(guo)務(wu)院批準的投資項(xiang)目(mu)，或者需(xu)由(you)國(guo)務(wu)院有關部門批（核(he)）準的投資項(xiang)目(mu)，企業應當(dang)在上(shang)報國(guo)務(wu)院或國(guo)務(wu)院有關部門的同時，將其(qi)有關文件抄送(song)國(guo)資委(wei)。
（二）企業投(tou)(tou)資(zi)項目實(shi)施過程中出現下列情形的,應(ying)當重新履行投(tou)(tou)資(zi)決策(ce)程序，并將(jiang)決策(ce)意(yi)見及(ji)時(shi)書面(mian)報(bao)告國(guo)資(zi)委：
1.對投資額、資金來(lai)源及構成進行重大(da)調整，致使企(qi)業(ye)負債過高，超出企(qi)業(ye)承受能(neng)力或(huo)影響企(qi)業(ye)正常(chang)發展的；
2.股(gu)權結構發生重(zhong)大變化，導(dao)致企業控制權轉移的；
3.投資合作方嚴重違約，損害出資人權益的。
（三）需報告國資(zi)委的其他(ta)重大投資(zi)事項。
第十二條(tiao) 國資(zi)委(wei)建立企業(ye)(ye)投資(zi)統計(ji)分析(xi)制度，企業(ye)(ye)應(ying)當按(an)照國資(zi)委(wei)要(yao)求報(bao)送年(nian)度投資(zi)完成情況(kuang)和分析(xi)材料，其中部分重點企業(ye)(ye)應(ying)當報(bao)送季度投資(zi)完成情況(kuang)。
第十三條 企業應當對投(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)實施(shi)后(hou)(hou)評(ping)價管理(li)，具(ju)體工作內容與要求，參(can)照《中央企業固定資(zi)產投(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)后(hou)(hou)評(ping)價工作指南》執(zhi)行。國資(zi)委根據需要，對企業已完成的投(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)，有選擇地開展項(xiang)(xiang)目(mu)后(hou)(hou)評(ping)價。
第(di)十四條 國資(zi)委對(dui)企(qi)業依據本辦(ban)法報送的資(zi)料負有保密義務。
第十五(wu)條 企業(ye)(ye)違反本辦(ban)法和其(qi)投資決策程序(xu)規(gui)定的(de)，國資委應當責(ze)令其(qi)改(gai)正；情節嚴重、致(zhi)使企業(ye)(ye)遭(zao)受重大損失的(de)，依照有(you)關規(gui)定追究(jiu)企業(ye)(ye)有(you)關人員的(de)責(ze)任(ren)。
國(guo)資委相關責任人員違反(fan)本(ben)辦法(fa)規定的，國(guo)資委應當責令(ling)其改(gai)正；情節嚴重的，依(yi)法(fa)給予行政(zheng)處分。
第十六條 企業境外投資監督(du)管(guan)理的(de)具體規定，由國資委另行制定。
第(di)十七條 本(ben)辦法由(you)國資(zi)委負責解釋。
第十八條 本辦法(fa)自2006年(nian)7月1日起施行(xing)。