文章(zhang)來源：監督二局 發布時間：2019-12-11
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監督二〔2018〕116號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究報告工作有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)務院辦(ban)公廳(ting)關(guan)于建立國(guo)有企業(ye)違(wei)規經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)責任(ren)(ren)追究制度的(de)意(yi)見》(國(guo)辦(ban)發(fa)〔2016〕63號(hao))和《中央企業(ye)違(wei)規經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)責任(ren)(ren)追究實施(shi)辦(ban)法(fa)（試行）》（國(guo)資(zi)委(wei)令第37號(hao)，以下簡(jian)(jian)稱37號(hao)令），現(xian)就做好中央企業(ye)違(wei)規經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)責任(ren)(ren)追究報(bao)告工作（以下簡(jian)(jian)稱報(bao)告工作）的(de)有關(guan)事(shi)項通知如下：
一、報告目的
進一步加強國有(you)資(zi)(zi)(zi)產監督管(guan)理，全(quan)面掌握中(zhong)央企(qi)業違規(gui)經(jing)營投資(zi)(zi)(zi)問(wen)(wen)題(ti)線索及(ji)責任(ren)追究工作情況，推動中(zhong)央企(qi)業及(ji)時發(fa)(fa)現問(wen)(wen)題(ti)、報(bao)告問(wen)(wen)題(ti)、處置問(wen)(wen)題(ti)，有(you)效(xiao)遏制違規(gui)經(jing)營投資(zi)(zi)(zi)行為(wei)，防范化解國有(you)資(zi)(zi)(zi)產損失風險，提高(gao)合規(gui)經(jing)營管(guan)理水(shui)平，實現高(gao)質量發(fa)(fa)展。
二、報告范圍
報(bao)告工(gong)作分為實時報(bao)告和(he)定期報(bao)告。
（一(yi)）實時報告(gao)。中央企業(ye)本級(ji)及各級(ji)子企業(ye)重(zhong)大(da)資產(chan)(chan)(chan)損失或產(chan)(chan)(chan)生嚴重(zhong)不良后果的較大(da)資產(chan)(chan)(chan)損失的問題和線索。
（二）定期(qi)報告。中央企業(ye)本(ben)級(ji)及各級(ji)子企業(ye)違規經營投資責任追究(jiu)工(gong)作情況。
三、報告內容
（一(yi)(yi)）實時報告。主要包(bao)括：一(yi)(yi)是問題(ti)和(he)線(xian)索來源(yuan)，包(bao)括中央企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)內(nei)部部門，出資人(ren)監管、審計(ji)、巡視、紀檢監察等(deng)(deng)外部監督(du)機(ji)構(gou)，以及(ji)信訪(fang)舉(ju)報等(deng)(deng)；二是問題(ti)和(he)線(xian)索描述(shu)，包(bao)括發生時間地點、事實情(qing)況、問題(ti)性(xing)質、涉(she)及(ji)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)和(he)人(ren)員等(deng)(deng)；三是涉(she)及(ji)損(sun)(sun)失(shi)(shi)風險或造(zao)成(cheng)的影(ying)響，外部移送部門、中央企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)或中介(jie)機(ji)構(gou)預估損(sun)(sun)失(shi)(shi)風險情(qing)況；四是主要原因分(fen)析；五(wu)是采取措(cuo)施(shi)，包(bao)括企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)已經開展的補(bu)救措(cuo)施(shi)，擬(ni)處(chu)理方式(shi)，以及(ji)下一(yi)(yi)步事實調查(cha)、損(sun)(sun)失(shi)(shi)認定(ding)、責任認定(ding)和(he)追(zhui)責整改等(deng)(deng)工作(zuo)安排。
（二）定(ding)期(qi)報告。主要包(bao)括(kuo)：一是企業基(ji)本情(qing)況(kuang)，包(bao)括(kuo)企業歷史沿革，經(jing)(jing)營(ying)(ying)管(guan)(guan)理(li)及改革發展，企業風(feng)(feng)(feng)險(xian)管(guan)(guan)理(li)及內控(kong)體系建設，違(wei)規(gui)經(jing)(jing)營(ying)(ying)投(tou)(tou)資(zi)責任追究制度(du)和工作(zuo)體系建設情(qing)況(kuang)；二是違(wei)規(gui)經(jing)(jing)營(ying)(ying)投(tou)(tou)資(zi)損(sun)失的問題(ti)和線索(suo)，包(bao)括(kuo)違(wei)規(gui)經(jing)(jing)營(ying)(ying)投(tou)(tou)資(zi)責任追究問題(ti)線索(suo)來(lai)源、數(shu)量(liang)、主要內容、損(sun)失或(huo)損(sun)失風(feng)(feng)(feng)險(xian)以(yi)及造成其他嚴(yan)重不良后果等情(qing)況(kuang)；三是違(wei)規(gui)經(jing)(jing)營(ying)(ying)投(tou)(tou)資(zi)責任追究工作(zuo)開展情(qing)況(kuang)，包(bao)括(kuo)初(chu)核立項數(shu)量(liang)、辦(ban)理(li)方式(shi)、定(ding)損(sun)金額、定(ding)責人數(shu)，組(zu)織處(chu)(chu)理(li)、扣減薪酬(chou)、禁入限制、紀(ji)律處(chu)(chu)分和移送國家監察(cha)機關(guan)或(huo)司法機關(guan)處(chu)(chu)理(li)人數(shu)，責任追究結果通報，降低損(sun)失或(huo)風(feng)(feng)(feng)險(xian)敞口金額，健全完善(shan)管(guan)(guan)理(li)制度(du)數(shu)量(liang)等情(qing)況(kuang)。
四、報告工作要求
（一）強化組織(zhi)領導(dao)。各中央企業(ye)要(yao)高度重視此項工(gong)(gong)作，明(ming)確(que)分(fen)管負(fu)責人，確(que)定牽頭部門，強化內部聯動，壓(ya)實(shi)報(bao)(bao)告(gao)責任。要(yao)指(zhi)導(dao)所屬企業(ye)建(jian)立(li)健全報(bao)(bao)告(gao)機(ji)制，規范報(bao)(bao)告(gao)工(gong)(gong)作流(liu)程(cheng)，細化工(gong)(gong)作要(yao)求，形成(cheng)職(zhi)責明(ming)確(que)、流(liu)程(cheng)清(qing)晰、分(fen)級分(fen)層、有效銜接的報(bao)(bao)告(gao)體(ti)系(xi)。
（二）嚴格(ge)審核把(ba)關。各中央企業要建立內(nei)部審核機制，嚴控報告(gao)質量，認(ren)真對(dui)照本通知(zhi)要求，統(tong)一報告(gao)范圍、格(ge)式、標準(zhun)，確保(bao)報告(gao)內(nei)容客觀準(zhun)確、依(yi)據(ju)充分、要件齊(qi)全，嚴格(ge)執行保(bao)密管理有(you)關規(gui)定。
（三(san)）提高報(bao)(bao)告(gao)時(shi)效。對實時(shi)報(bao)(bao)告(gao)的問題線索，應于發現、獲(huo)悉或(huo)受理(li)后15個工(gong)作(zuo)日內(nei)，向(xiang)國(guo)資委書面報(bao)(bao)告(gao)（模(mo)板見(jian)附件1）。定期(qi)報(bao)(bao)告(gao)為(wei)每年(nian)1月31日前，將上一年(nian)度違(wei)規經營投(tou)資責任追究工(gong)作(zuo)情況書面報(bao)(bao)送國(guo)資委（模(mo)板見(jian)附件2）。書面材料須以正(zheng)式公(gong)文報(bao)(bao)送并加蓋企業公(gong)章。
（四）落實報(bao)告責(ze)任(ren)。國資委將按照37號令有關規(gui)(gui)定(ding)，對(dui)瞞(man)報(bao)、漏報(bao)、謊報(bao)或遲報(bao)等違(wei)規(gui)(gui)行為，嚴肅追(zhui)究責(ze)任(ren)。各中央企(qi)業(ye)要加強(qiang)對(dui)所屬子企(qi)業(ye)有關違(wei)規(gui)(gui)行為的追(zhui)責(ze)問(wen)責(ze)，確保責(ze)任(ren)落地。
各中央(yang)企業要(yao)積極運用信(xin)息(xi)(xi)化手段開展責任追究(jiu)報(bao)告工作。國資委將建立(li)違規經(jing)營(ying)投(tou)資責任追究(jiu)工作信(xin)息(xi)(xi)報(bao)送系統，推進相關(guan)數(shu)據信(xin)息(xi)(xi)的報(bao)送、歸集、共享(xiang)和綜合利用。
附件：1.實時報告表格（模板）.xls
國 資 委
2018年 12 月 7 日(ri)