文章來源：監督二局 發布時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監督二〔2019〕43號(hao)
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)(guo)務院辦公廳關于建(jian)立國(guo)(guo)有(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)(du)的意見》（國(guo)(guo)辦發(fa)〔2016〕63號(hao)，以下簡稱63號(hao)文件(jian)），按照(zhao)國(guo)(guo)資委有(you)(you)關要(yao)求，各中央企(qi)(qi)業(ye)高度(du)(du)重視，均成立了(le)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作領導小組或工(gong)作小組，其中大(da)部分由企(qi)(qi)業(ye)主(zhu)要(yao)負責(ze)(ze)(ze)(ze)人任(ren)(ren)組長，有(you)(you)序(xu)推進(jin)(jin)制(zhi)(zhi)度(du)(du)建(jian)設、組織(zhi)建(jian)設和體(ti)系(xi)建(jian)設。目(mu)前(qian)，責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作專門(men)制(zhi)(zhi)度(du)(du)、職(zhi)能部門(men)、報(bao)告機制(zhi)(zhi)已基(ji)本實現全覆(fu)(fu)蓋(gai)，責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)倒查機制(zhi)(zhi)基(ji)本形成，以追(zhui)責(ze)(ze)(ze)(ze)促進(jin)(jin)企(qi)(qi)業(ye)強化管理、完(wan)善制(zhi)(zhi)度(du)(du)等取得積極成效，保障企(qi)(qi)業(ye)合規(gui)(gui)經(jing)營及高質量發(fa)展作用逐步顯現，63號(hao)文件(jian)明確(que)的第(di)一(yi)階段目(mu)標初步完(wan)成。為進(jin)(jin)一(yi)步落實63號(hao)文件(jian)“在2020年底前(qian)，全面建(jian)立覆(fu)(fu)蓋(gai)各級履行(xing)出資人職(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)的機構及國(guo)(guo)有(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)的責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作體(ti)系(xi)，形成職(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)明確(que)、流程清晰(xi)、規(gui)(gui)范(fan)有(you)(you)序(xu)的責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作機制(zhi)(zhi)”的第(di)二(er)階段目(mu)標，做好中央企(qi)(qi)業(ye)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作體(ti)系(xi)建(jian)設，現將有(you)(you)關事項通(tong)知如(ru)下：
一、進一步(bu)提高(gao)對責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)重(zhong)(zhong)要性的認識。黨(dang)(dang)中(zhong)央(yang)、國(guo)(guo)(guo)務院高(gao)度重(zhong)(zhong)視強化(hua)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)監(jian)管、落實(shi)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)經營(ying)投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)，黨(dang)(dang)的十八(ba)屆(jie)三(san)中(zhong)全(quan)會以及國(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)國(guo)(guo)(guo)企(qi)(qi)改革系列文件對強化(hua)經營(ying)投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)，建(jian)立健全(quan)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)重(zhong)(zhong)大(da)決策失(shi)(shi)誤和(he)失(shi)(shi)職、瀆職責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)倒查機(ji)制等作(zuo)(zuo)(zuo)出(chu)一系列部署。各(ge)中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)要切實(shi)提高(gao)思想(xiang)認識，站在(zai)守(shou)護好全(quan)體人民共同財富的高(gao)度，深刻(ke)理解責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)在(zai)有(you)(you)效(xiao)防止國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)流失(shi)(shi)、落實(shi)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)保值增(zeng)值責(ze)(ze)任(ren)(ren)方面的重(zhong)(zhong)要作(zuo)(zuo)(zuo)用，將推進責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)體系建(jian)設作(zuo)(zuo)(zuo)為提升(sheng)合(he)規經營(ying)水平和(he)防范化(hua)解重(zhong)(zhong)大(da)風險的重(zhong)(zhong)要抓手，通過有(you)(you)效(xiao)開展(zhan)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)，促進各(ge)級(ji)經營(ying)管理人員規范履職、勤(qin)勉盡責(ze)(ze)，推動企(qi)(qi)業(ye)合(he)規經營(ying)、行穩致遠。
二、深入(ru)推進(jin)(jin)組(zu)織(zhi)體(ti)(ti)系(xi)(xi)(xi)建設(she)。各中央企業(ye)要(yao)(yao)(yao)健全(quan)責(ze)(ze)任追究(jiu)組(zu)織(zhi)體(ti)(ti)系(xi)(xi)(xi)，嚴格落(luo)實(shi)(shi)責(ze)(ze)任，層層傳導壓力(li)，持續深入(ru)推進(jin)(jin)責(ze)(ze)任追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)。一要(yao)(yao)(yao)加強(qiang)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)組(zu)織(zhi)領導。企業(ye)主(zhu)(zhu)要(yao)(yao)(yao)負(fu)責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)(yao)主(zhu)(zhu)持研究(jiu)審議責(ze)(ze)任追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)重要(yao)(yao)(yao)事項，統(tong)籌謀劃，部(bu)署(shu)推動，保障工(gong)(gong)(gong)作(zuo)有效開展。分(fen)管(guan)負(fu)責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)(yao)靠前指揮，指導把(ba)關核(he)查質量，督促工(gong)(gong)(gong)作(zuo)深入(ru)推進(jin)(jin)。職(zhi)(zhi)能(neng)部(bu)門(men)要(yao)(yao)(yao)切實(shi)(shi)擔負(fu)起(qi)直接責(ze)(ze)任，抓緊編(bian)制工(gong)(gong)(gong)作(zuo)體(ti)(ti)系(xi)(xi)(xi)建設(she)方案，與人(ren)力(li)資源、巡視、紀檢監(jian)察等(deng)部(bu)門(men)密切配(pei)合(he)，做(zuo)好具體(ti)(ti)組(zu)織(zhi)實(shi)(shi)施(shi)。二要(yao)(yao)(yao)進(jin)(jin)一步(bu)強(qiang)化職(zhi)(zhi)能(neng)部(bu)門(men)建設(she)。要(yao)(yao)(yao)切實(shi)(shi)落(luo)實(shi)(shi)職(zhi)(zhi)能(neng)部(bu)門(men)編(bian)制、人(ren)員、資金等(deng)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)保障，確保專項工(gong)(gong)(gong)作(zuo)獨(du)立有效開展。要(yao)(yao)(yao)配(pei)齊配(pei)強(qiang)配(pei)優(you)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)隊伍，加強(qiang)培(pei)訓教(jiao)育和實(shi)(shi)踐(jian)鍛煉，提升專業(ye)能(neng)力(li)和專業(ye)精神。三要(yao)(yao)(yao)推進(jin)(jin)所屬(shu)企業(ye)責(ze)(ze)任追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)組(zu)織(zhi)體(ti)(ti)系(xi)(xi)(xi)建設(she)。按照分(fen)級管(guan)理(li)、分(fen)層負(fu)責(ze)(ze)的(de)原則，結(jie)合(he)企業(ye)實(shi)(shi)際、行業(ye)特性等(deng)，實(shi)(shi)現職(zhi)(zhi)責(ze)(ze)主(zhu)(zhu)體(ti)(ti)上有人(ren)管(guan)，監(jian)督范(fan)圍上全(quan)覆(fu)蓋。
三、持續完(wan)(wan)善(shan)(shan)(shan)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)(du)體(ti)系。各中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)要(yao)(yao)(yao)加(jia)快構建內容協調、流程清晰、配套完(wan)(wan)備、有(you)效管用的(de)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)(du)體(ti)系，不(bu)斷(duan)提(ti)高工作(zuo)規(gui)(gui)(gui)范化(hua)、制(zhi)(zhi)度(du)(du)化(hua)、科學(xue)化(hua)水平。一(yi)(yi)(yi)要(yao)(yao)(yao)推進制(zhi)(zhi)度(du)(du)深(shen)度(du)(du)覆蓋和有(you)效約束(shu)。根據(ju)所屬企(qi)業(ye)(ye)規(gui)(gui)(gui)模(mo)體(ti)量差異、業(ye)(ye)務模(mo)式(shi)特點等，因企(qi)施策細(xi)化(hua)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)范圍、劃分資(zi)產損(sun)失標準(zhun)等，防(fang)止(zhi)尺(chi)度(du)(du)范圍寬松，責(ze)(ze)(ze)任(ren)約束(shu)不(bu)足(zu)。二(er)要(yao)(yao)(yao)完(wan)(wan)善(shan)(shan)(shan)配套制(zhi)(zhi)度(du)(du)。研(yan)究(jiu)制(zhi)(zhi)定損(sun)失認(ren)(ren)定、責(ze)(ze)(ze)任(ren)認(ren)(ren)定、離(li)職(zhi)退休人員(yuan)違(wei)(wei)規(gui)(gui)(gui)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)處理等實(shi)(shi)(shi)施細(xi)則，規(gui)(gui)(gui)范工作(zuo)流程和標準(zhun)，實(shi)(shi)(shi)現責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)工作(zuo)標準(zhun)一(yi)(yi)(yi)致、有(you)章可循、規(gui)(gui)(gui)范有(you)序。三要(yao)(yao)(yao)夯實(shi)(shi)(shi)制(zhi)(zhi)度(du)(du)基礎。落實(shi)(shi)(shi)63號文(wen)件要(yao)(yao)(yao)求，進一(yi)(yi)(yi)步完(wan)(wan)善(shan)(shan)(shan)重大決(jue)策評估、決(jue)策事(shi)項(xiang)履(lv)職(zhi)記錄等規(gui)(gui)(gui)定；細(xi)化(hua)各類經營(ying)投(tou)資(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)條(tiao)款和清單(dan)，明確(que)(que)崗位(wei)職(zhi)責(ze)(ze)(ze)和履(lv)職(zhi)程序；在有(you)關外聘(pin)董事(shi)、職(zhi)業(ye)(ye)經理人聘(pin)任(ren)合(he)同中，要(yao)(yao)(yao)明確(que)(que)違(wei)(wei)規(gui)(gui)(gui)經營(ying)投(tou)資(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)的(de)原則要(yao)(yao)(yao)求。
四、扎實做好(hao)違(wei)規問題(ti)線(xian)索(suo)查(cha)(cha)處。各(ge)中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)要(yao)違(wei)規必(bi)究(jiu)(jiu)，追責(ze)(ze)必(bi)嚴(yan)，切實增強(qiang)國資(zi)(zi)監(jian)管(guan)法(fa)規制度和(he)企(qi)(qi)業(ye)內(nei)部(bu)管(guan)理(li)規定(ding)剛性約束。一要(yao)加(jia)大(da)責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作(zuo)力度。對(dui)(dui)(dui)受理(li)查(cha)(cha)辦的(de)(de)違(wei)規經營投資(zi)(zi)問題(ti)線(xian)索(suo)實行對(dui)(dui)(dui)賬銷號管(guan)理(li)，集中(zhong)力量抓好(hao)國有(you)(you)資(zi)(zi)產重(zhong)大(da)損失(shi)調查(cha)(cha)，依法(fa)依規追究(jiu)(jiu)有(you)(you)關(guan)人員責(ze)(ze)任(ren)。對(dui)(dui)(dui)發(fa)現(xian)的(de)(de)涉(she)嫌違(wei)紀、職務違(wei)法(fa)及(ji)(ji)犯(fan)罪的(de)(de)問題(ti)線(xian)索(suo)，要(yao)及(ji)(ji)時(shi)移送紀檢監(jian)察或司法(fa)機關(guan)查(cha)(cha)處。二要(yao)強(qiang)化(hua)責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作(zuo)指導(dao)(dao)監(jian)督(du)(du)。組(zu)織對(dui)(dui)(dui)所屬企(qi)(qi)業(ye)責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作(zuo)的(de)(de)監(jian)督(du)(du)檢查(cha)(cha)，強(qiang)化(hua)定(ding)性、定(ding)損、定(ding)責(ze)(ze)等關(guan)鍵(jian)環節的(de)(de)指導(dao)(dao)把關(guan)，根(gen)據需要(yao)可由上級企(qi)(qi)業(ye)直接開(kai)展核查(cha)(cha)。三要(yao)加(jia)強(qiang)案例通(tong)報和(he)有(you)(you)關(guan)信息公開(kai)。要(yao)結合(he)具(ju)體案例的(de)(de)調查(cha)(cha)處理(li)，在適當范圍總(zong)結、通(tong)報及(ji)(ji)公開(kai)調查(cha)(cha)處理(li)情況，以案為鑒，發(fa)揮“追責(ze)(ze)一個、警(jing)(jing)示一片”的(de)(de)警(jing)(jing)示教(jiao)育作(zuo)用，不斷(duan)提高監(jian)督(du)(du)追責(ze)(ze)工作(zuo)的(de)(de)影響力和(he)透明度。
五、探(tan)(tan)索(suo)工(gong)(gong)作(zuo)方式方法。責(ze)任追(zhui)(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)政(zheng)策(ce)性強、涉及面廣、專業(ye)要(yao)求高，各(ge)中央企業(ye)要(yao)積極探(tan)(tan)索(suo)工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)新途徑新方法。一要(yao)探(tan)(tan)索(suo)開展(zhan)境(jing)(jing)外核(he)查(cha)追(zhui)(zhui)責(ze)。逐步推(tui)進(jin)境(jing)(jing)外損失調查(cha)和(he)追(zhui)(zhui)責(ze)工(gong)(gong)作(zuo)，關(guan)注重(zhong)大(da)決策(ce)、重(zhong)大(da)合(he)同、大(da)額資(zi)金管(guan)控(kong)和(he)境(jing)(jing)外子企業(ye)治理等(deng)方面的(de)(de)資(zi)產流失風險，確(que)保國有(you)資(zi)本投到哪里(li)，監(jian)管(guan)追(zhui)(zhui)責(ze)就延(yan)伸到哪里(li)。二要(yao)探(tan)(tan)索(suo)建(jian)(jian)立追(zhui)(zhui)責(ze)信息(xi)(xi)管(guan)理系(xi)統。提(ti)升工(gong)(gong)作(zuo)信息(xi)(xi)化水(shui)平，逐步實(shi)(shi)現線(xian)上填報提(ti)交責(ze)任追(zhui)(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)報告(gao)，對受理、初步核(he)實(shi)(shi)、分(fen)類處置、核(he)查(cha)、處理和(he)整改等(deng)環(huan)節全過程監(jian)督，研(yan)(yan)究通過共享經(jing)營管(guan)理信息(xi)(xi)和(he)構建(jian)(jian)大(da)數據模型，精(jing)準發現違規問題。三要(yao)探(tan)(tan)索(suo)推(tui)進(jin)容錯(cuo)機(ji)制落(luo)實(shi)(shi)落(luo)地。進(jin)一步研(yan)(yan)究落(luo)實(shi)(shi)“三個區分(fen)開來”的(de)(de)落(luo)地舉(ju)措，具體問題具體分(fen)析(xi)，既防止(zhi)追(zhui)(zhui)責(ze)不力，又防止(zhi)追(zhui)(zhui)責(ze)泛化簡(jian)單化。同時，結合(he)實(shi)(shi)際，研(yan)(yan)究加(jia)強基金投資(zi)、混合(he)所有(you)制等(deng)新業(ye)態(tai)領域的(de)(de)責(ze)任追(zhui)(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)。
六、不斷(duan)健(jian)全(quan)以(yi)追(zhui)責促(cu)(cu)發(fa)展(zhan)的(de)長效機制(zhi)(zhi)。責任追(zhui)究是手(shou)段不是目的(de)，各中央企(qi)業(ye)要(yao)注重做好監(jian)督“后半篇文章”，把追(zhui)責成果轉(zhuan)化(hua)(hua)為(wei)促(cu)(cu)進(jin)企(qi)業(ye)健(jian)康發(fa)展(zhan)的(de)監(jian)管(guan)效能。一(yi)要(yao)促(cu)(cu)進(jin)防范(fan)化(hua)(hua)解重大(da)風(feng)(feng)險。舉一(yi)反(fan)三(san)，以(yi)點帶面(mian)，深入開展(zhan)共性(xing)問題(ti)核查，排查問題(ti)隱患，預(yu)警提(ti)示經營風(feng)(feng)險。適時介入風(feng)(feng)險事件處置，跟蹤關(guan)注或有資產損失，以(yi)追(zhui)責促(cu)(cu)追(zhui)損，及(ji)時化(hua)(hua)解資產損失風(feng)(feng)險。二要(yao)推動(dong)完(wan)善(shan)企(qi)業(ye)內(nei)部控(kong)制(zhi)(zhi)體(ti)系。針對發(fa)現(xian)的(de)內(nei)控(kong)缺陷(xian)和(he)管(guan)控(kong)漏洞，標本兼(jian)治，強(qiang)化(hua)(hua)整改落實(shi)，及(ji)時制(zhi)(zhi)定修訂各項管(guan)理(li)(li)制(zhi)(zhi)度(du)，完(wan)善(shan)內(nei)控(kong)體(ti)系，提(ti)升管(guan)理(li)(li)水(shui)平。三(san)要(yao)保障企(qi)業(ye)合(he)規(gui)(gui)經營健(jian)康發(fa)展(zhan)。以(yi)責任追(zhui)究為(wei)重要(yao)抓(zhua)手(shou)，通(tong)過懲治教(jiao)育建(jian)設相結合(he)，強(qiang)化(hua)(hua)各級管(guan)理(li)(li)人員合(he)規(gui)(gui)履職的(de)自覺性(xing)和(he)主動(dong)性(xing)，全(quan)面(mian)推進(jin)依(yi)法治企(qi)，有效促(cu)(cu)進(jin)企(qi)業(ye)穩健(jian)經營和(he)可持續發(fa)展(zhan)。
國資(zi)委(wei)將(jiang)加強對各中央企(qi)業(ye)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作的(de)指導，組織培訓(xun)和交流(liu)，根據(ju)需要(yao)檢查企(qi)業(ye)貫(guan)徹(che)落(luo)實63號文件、《中央企(qi)業(ye)違規經營投資(zi)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)實施辦法（試行(xing)(xing)）》（國資(zi)委(wei)令第37號，以(yi)下(xia)簡稱37號令）的(de)工作情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)等。各中央企(qi)業(ye)要(yao)認真制定責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作體系建設(she)方案并(bing)于2019年(nian)5月底前將(jiang)有關(guan)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)書面報(bao)送國資(zi)委(wei)，具體實施落(luo)實情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)納(na)入年(nian)度定期報(bao)告一并(bing)報(bao)送。同時，要(yao)注意收集(ji)執(zhi)行(xing)(xing)37號令以(yi)及推進責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作體系建設(she)過程中的(de)新(xin)(xin)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)、新(xin)(xin)問題，及時報(bao)告國資(zi)委(wei)。
聯系人及電話：監督二局 張(zhang)小紅、柳(liu)明教
64470402、64471930
電子郵箱：zhangxiaohong@sasac.gov.cn
國 資 委
2019年 4 月(yue) 30 日