關于做好2020年中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
文章來源：監(jian)督追責局(ju) 發布(bu)時間：2021-04-15
國資廳發監責〔2020〕10號
關于做好2020年中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
為(wei)貫徹黨中央、國(guo)(guo)務(wu)院關(guan)(guan)于完善國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)監管體制，健(jian)全(quan)國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)重(zhong)大損失責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)制度(du)的(de)(de)(de)決(jue)策部署,落實《國(guo)(guo)務(wu)院辦(ban)公廳關(guan)(guan)于建(jian)立(li)國(guo)(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)違(wei)規經營(ying)投資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)制度(du)的(de)(de)(de)意見(jian)》（國(guo)(guo)辦(ban)發〔2016〕63號(hao)(hao)，以(yi)(yi)下(xia)簡稱(cheng)《意見(jian)》）等國(guo)(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)改(gai)革(ge)“1+N”系(xi)(xi)列(lie)文(wen)件要求，國(guo)(guo)資(zi)(zi)委印發了《關(guan)(guan)于做好(hao)中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)違(wei)規經營(ying)投資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)體系(xi)(xi)建(jian)設有(you)關(guan)(guan)事(shi)項(xiang)的(de)(de)(de)通知(zhi)》（國(guo)(guo)資(zi)(zi)發監督二〔2019〕43號(hao)(hao)，以(yi)(yi)下(xia)簡稱(cheng)43號(hao)(hao)文(wen)件），對中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)建(jian)立(li)健(jian)全(quan)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)體系(xi)(xi)作(zuo)(zuo)出全(quan)面(mian)安排。各中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)高(gao)(gao)度(du)重(zhong)視(shi)，扎實推進(jin)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)體系(xi)(xi)建(jian)設，實現了集團層面(mian)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)組織機(ji)構(gou)、專門制度(du)和責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)倒(dao)查機(ji)制的(de)(de)(de)全(quan)覆蓋，以(yi)(yi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)有(you)效防止國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)流失，促進(jin)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)強化管理等取得積極成效，保障企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)合規經營(ying)及高(gao)(gao)質量發展的(de)(de)(de)作(zuo)(zuo)用持續強化。為(wei)切實落實《意見(jian)》提(ti)出的(de)(de)(de)“在2020年底前，全(quan)面(mian)建(jian)立(li)覆蓋各級履行出資(zi)(zi)人(ren)職(zhi)責(ze)(ze)的(de)(de)(de)機(ji)構(gou)及國(guo)(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)(de)(de)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)體系(xi)(xi)，形成職(zhi)責(ze)(ze)明確、流程(cheng)清晰、規范有(you)序的(de)(de)(de)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)機(ji)制”的(de)(de)(de)改(gai)革(ge)目標任(ren)(ren)(ren)務(wu)，現就做好(hao)2020年中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)體系(xi)(xi)建(jian)設有(you)關(guan)(guan)事(shi)項(xiang)通知(zhi)如下(xia)：
一、做好體系建設方案的優化實施工作。按照43號文(wen)件(jian)(jian)要求，中央(yang)企(qi)業(ye)已制定責(ze)任(ren)追(zhui)究工作(zuo)(zuo)體(ti)(ti)系(xi)建(jian)設方案(an)。各中央(yang)企(qi)業(ye)要堅持問題導向、目(mu)標(biao)導向、結果導向，與《意見》提(ti)出(chu)的目(mu)標(biao)要求再對標(biao)對表(biao)，分析查(cha)找(zhao)責(ze)任(ren)追(zhui)究工作(zuo)(zuo)體(ti)(ti)系(xi)建(jian)設和相關工作(zuo)(zuo)開展中存在的短板，根據需要補充完(wan)善體(ti)(ti)系(xi)建(jian)設方案(an)。在此基礎上，逐(zhu)項明確(que)具體(ti)(ti)舉措、時間表(biao)和責(ze)任(ren)人，加強領導、認真(zhen)組織、扎實推進，確(que)保(bao)改革(ge)目(mu)標(biao)任(ren)務落實落地(di)。新列入國(guo)資(zi)委履(lv)行出(chu)資(zi)人職(zhi)責(ze)企(qi)業(ye)名單的中央(yang)企(qi)業(ye)，要壓實責(ze)任(ren)、倒排工期，抓緊推進責(ze)任(ren)追(zhui)究工作(zuo)(zuo)體(ti)(ti)系(xi)建(jian)設，確(que)保(bao)按期保(bao)質完(wan)成改革(ge)目(mu)標(biao)任(ren)務。請各中央(yang)企(qi)業(ye)于2020年4月(yue)15日前將本年度體(ti)(ti)系(xi)建(jian)設重(zhong)點工作(zuo)(zuo)情(qing)況表(biao)（見附件(jian)(jian)1）報送(song)國(guo)資(zi)委。
二、進一步加強追責職能部門建設。目前，各中(zhong)央企(qi)業在(zai)集(ji)團層(ceng)面均建立了(le)責(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)領(ling)導或協調機(ji)構(gou)（領(ling)導小(xiao)組(zu)(zu)、委員(yuan)會、聯席(xi)會議、工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)小(xiao)組(zu)(zu)等(deng)），確定了(le)責(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究職(zhi)(zhi)(zhi)能部(bu)門或機(ji)構(gou)，明(ming)確了(le)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)職(zhi)(zhi)(zhi)責(ze)(ze)(ze)。各中(zhong)央企(qi)業要進(jin)一步強化相(xiang)(xiang)關職(zhi)(zhi)(zhi)能部(bu)門建設(she)，配備與本企(qi)業資(zi)(zi)產、業務經(jing)營(ying)(ying)規模(mo)以及(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)量等(deng)相(xiang)(xiang)適應的(de)(de)(de)責(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究專(zhuan)(zhuan)職(zhi)(zhi)(zhi)人員(yuan)，按照不相(xiang)(xiang)容崗(gang)位職(zhi)(zhi)(zhi)責(ze)(ze)(ze)分(fen)離等(deng)要求(qiu)，逐步形成違規經(jing)營(ying)(ying)投(tou)資(zi)(zi)問題線索立案(an)(an)、核(he)查、復核(he)等(deng)相(xiang)(xiang)互(hu)協調、相(xiang)(xiang)互(hu)制約(yue)的(de)(de)(de)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)機(ji)制，確保責(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)獨立性和客觀(guan)性。根據《意見》，相(xiang)(xiang)應資(zi)(zi)質(zhi)中(zhong)介機(ji)構(gou)出具的(de)(de)(de)專(zhuan)(zhuan)項(xiang)審計、評估或鑒證(zheng)報告是認定資(zi)(zi)產損失金額(e)及(ji)影響的(de)(de)(de)重要依據，要加大中(zhong)介機(ji)構(gou)聘(pin)用勞務費等(deng)相(xiang)(xiang)關專(zhuan)(zhuan)門經(jing)費投(tou)入，切實保障責(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究部(bu)門的(de)(de)(de)辦案(an)(an)質(zhi)量。
三、推動實現責任主體有效覆蓋。各(ge)中央企業(ye)要結合組織(zhi)架構、部(bu)門設置(zhi)等實(shi)際(ji)，按照歸(gui)(gui)口(kou)管(guan)理和分級(ji)(ji)(ji)(ji)負(fu)(fu)責(ze)相結合的(de)原(yuan)則，推動追(zhui)責(ze)工(gong)作責(ze)任(ren)主(zhu)體覆(fu)蓋全級(ji)(ji)(ji)(ji)次企業(ye)。可(ke)以由二、三(san)級(ji)(ji)(ji)(ji)子企業(ye)責(ze)任(ren)追(zhui)究職(zhi)能(neng)部(bu)門歸(gui)(gui)口(kou)負(fu)(fu)責(ze)其(qi)所(suo)屬企業(ye)的(de)追(zhui)責(ze)工(gong)作，也可(ke)以逐級(ji)(ji)(ji)(ji)明(ming)確所(suo)屬企業(ye)的(de)相關工(gong)作責(ze)任(ren)主(zhu)體，做(zuo)到各(ge)級(ji)(ji)(ji)(ji)次企業(ye)責(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)作事有(you)人管(guan)、責(ze)有(you)人擔，形成全面覆(fu)蓋、上下貫(guan)通的(de)責(ze)任(ren)追(zhui)究組織(zhi)體系。
四、建立健全企業內部協同機制。各中(zhong)央企(qi)業(ye)要建立內(nei)部(bu)(bu)違規(gui)(gui)經營投(tou)資問題線索移(yi)(yi)送和(he)辦(ban)(ban)理反饋機制(zhi)，形(xing)成分(fen)工明確、配合聯動、齊抓共管的(de)部(bu)(bu)門協同體系(xi)。企(qi)業(ye)相(xiang)關業(ye)務管理和(he)專業(ye)監督部(bu)(bu)門工作中(zhong)發(fa)現的(de)違規(gui)(gui)經營投(tou)資問題線索，要及時移(yi)(yi)送責任追(zhui)究職能部(bu)(bu)門，做到應移(yi)(yi)交(jiao)盡(jin)移(yi)(yi)交(jiao)。責任追(zhui)究職能部(bu)(bu)門要及時查辦(ban)(ban)并反饋辦(ban)(ban)理情況(kuang)，對個案(an)查處中(zhong)發(fa)現的(de)管理和(he)制(zhi)度中(zhong)存在的(de)短板(ban)，提出加強管控、完善制(zhi)度的(de)意見建議，推動從源頭上防控違規(gui)(gui)經營投(tou)資問題。
五、健全完善責任追究工作規則。各中央企(qi)業要(yao)根據《中央企(qi)業違規經營(ying)投資責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)實(shi)施辦法（試行）》（國資委令第37號）和(he)本企(qi)業責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)制(zhi)度，制(zhi)定(ding)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作操作規程(cheng)，進(jin)一步細化(hua)核(he)查程(cheng)序、規范文書格式等(deng)(deng)，確保責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作步驟一致(zhi)、要(yao)件(jian)一致(zhi)。條件(jian)成熟的企(qi)業，要(yao)進(jin)一步結合(he)實(shi)際，研究(jiu)(jiu)(jiu)制(zhi)定(ding)損失認定(ding)、責(ze)(ze)任(ren)(ren)認定(ding)、離職退休人員違規責(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)處理(li)、容(rong)錯機制(zhi)等(deng)(deng)工(gong)作規則(ze)，不斷提高(gao)工(gong)作制(zhi)度化(hua)、規范化(hua)水平。
六、強化子企業責任追究相關制度建設。各中央企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業要(yao)針對所屬(shu)子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業業務模式(shi)、體(ti)量規(gui)模等(deng)情況，因(yin)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)施策細化(hua)責(ze)(ze)任(ren)追究范圍、資產(chan)損失(shi)(shi)標(biao)準等(deng)，防止尺度(du)寬松，責(ze)(ze)任(ren)約束(shu)不足。要(yao)督促(cu)指導所屬(shu)二級子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業根(gen)據(ju)實際(ji)情況采取出臺專項制(zhi)度(du)或補充規(gui)定等(deng)形式(shi)，完成(cheng)責(ze)(ze)任(ren)追究范圍和(he)資產(chan)損失(shi)(shi)標(biao)準的(de)細化(hua)工作(zuo)。根(gen)據(ju)工作(zuo)需要(yao)，探索推進所屬(shu)金融類子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業、參股企(qi)(qi)(qi)(qi)(qi)業等(deng)責(ze)(ze)任(ren)追究工作(zuo)制(zhi)度(du)機制(zhi)建設。
七、實行違規經營投資問題線索臺賬管理。各中央企業(ye)(ye)要(yao)建立違(wei)規經營投(tou)資問題(ti)線(xian)索(suo)(suo)(suo)(suo)管理(li)(li)臺賬，對問題(ti)線(xian)索(suo)(suo)(suo)(suo)實(shi)行集(ji)中管理(li)(li)、動(dong)態更新、定期核(he)對匯總，全流程(cheng)記錄受(shou)(shou)理(li)(li)、初步(bu)(bu)核(he)實(shi)、分類處置、核(he)查、處理(li)(li)和整(zheng)改等階段情況。企業(ye)(ye)受(shou)(shou)理(li)(li)的違(wei)規經營投(tou)資問題(ti)線(xian)索(suo)(suo)(suo)(suo)，要(yao)按規定程(cheng)序進行初步(bu)(bu)核(he)實(shi)和分類處置，屬于國資委(wei)受(shou)(shou)理(li)(li)范圍的，及時上報；屬于集(ji)團公司辦理(li)(li)范圍的，按規定組織核(he)查；屬于子企業(ye)(ye)辦理(li)(li)范圍的，按權限辦理(li)(li)并做好督促指(zhi)導和檢查，確保問題(ti)線(xian)索(suo)(suo)(suo)(suo)全面、合(he)規、有效處置。
八、嚴肅查處違規經營投資問題。各中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)要加大違規(gui)(gui)(gui)經營投(tou)資問(wen)(wen)題線(xian)索(suo)查(cha)辦力(li)度(du),對貫徹(che)落實(shi)黨中央(yang)、國(guo)務院決策(ce)部(bu)署存在問(wen)(wen)題，違反國(guo)家法(fa)律法(fa)規(gui)(gui)(gui)、國(guo)有資產監管(guan)(guan)(guan)規(gui)(gui)(gui)章制度(du)和企(qi)業(ye)(ye)內部(bu)管(guan)(guan)(guan)理規(gui)(gui)(gui)定，造成(cheng)資產損失或(huo)其他嚴重不良后果等，依(yi)法(fa)依(yi)規(gui)(gui)(gui)嚴肅追究有關人員責任(ren)。要堅(jian)持(chi)違規(gui)(gui)(gui)必究，追責必嚴，實(shi)行問(wen)(wen)題線(xian)索(suo)對賬(zhang)銷號(hao)管(guan)(guan)(guan)理，辦結一(yi)項、銷號(hao)一(yi)個，持(chi)續(xu)保持(chi)對違規(gui)(gui)(gui)行為(wei)的高壓嚴管(guan)(guan)(guan)態勢，切實(shi)增強國(guo)資監管(guan)(guan)(guan)法(fa)規(gui)(gui)(gui)制度(du)和企(qi)業(ye)(ye)內部(bu)管(guan)(guan)(guan)理規(gui)(gui)(gui)定的剛性(xing)約(yue)束。
九、加強信息化對追責工作的支撐。各(ge)中央企業(ye)(ye)(ye)要充(chong)分(fen)利用國(guo)有資(zi)(zi)產損失(shi)風(feng)險動態監測(ce)、禁入限制(zhi)人(ren)員信(xin)(xin)(xin)息管(guan)理等系統，探索(suo)建立本企業(ye)(ye)(ye)違規經營投(tou)資(zi)(zi)問題線索(suo)管(guan)理、在線核查取證(zheng)、整改情況(kuang)跟蹤、資(zi)(zi)產損失(shi)及損失(shi)風(feng)險監測(ce)以及相關制(zhi)度(du)規定(ding)等信(xin)(xin)(xin)息系統，做好與企業(ye)(ye)(ye)其他業(ye)(ye)(ye)務(wu)信(xin)(xin)(xin)息的(de)對接，強(qiang)化(hua)對違規行(xing)為的(de)及時發(fa)現和有效(xiao)處置，通過信(xin)(xin)(xin)息化(hua)手段，不(bu)斷提(ti)高工作效(xiao)率效(xiao)果。
十、發揮責任追究工作綜合效能。各(ge)中央(yang)企業要(yao)(yao)(yao)把責任(ren)追究作(zuo)為(wei)落(luo)實國(guo)有資產保值(zhi)(zhi)增(zeng)值(zhi)(zhi)責任(ren)的(de)重(zhong)要(yao)(yao)(yao)抓手，建立(li)完善對經營(ying)投資行為(wei)事(shi)前規范、事(shi)中檢(jian)查、事(shi)后(hou)追責的(de)工作(zuo)閉環，將追責成果轉化為(wei)促(cu)進企業健康發展的(de)監管效能。要(yao)(yao)(yao)加強督辦(ban)整改工作(zuo)，督促(cu)有關責任(ren)主(zhu)體切實采取有效措施，挽回(hui)國(guo)有資產損失(shi)，降低損失(shi)風險，發揮(hui)以追責促(cu)追損的(de)正向作(zuo)用。要(yao)(yao)(yao)在適當范圍總結通報案件(jian)核查處理(li)情況，發揮(hui)“追責一(yi)個、警(jing)示一(yi)片”的(de)警(jing)示教(jiao)育作(zuo)用，強化各(ge)級(ji)經營(ying)管理(li)人員合規履(lv)職(zhi)和(he)責任(ren)意識，有效促(cu)進企業穩健經營(ying)和(he)可持續發展。
國(guo)(guo)資(zi)委將(jiang)加(jia)強對中央企(qi)業責任追究工(gong)(gong)作(zuo)體系(xi)建(jian)設(she)的(de)督促指導，根(gen)據工(gong)(gong)作(zuo)需要組織培訓交(jiao)流，并選取(qu)部分中央企(qi)業對體系(xi)建(jian)設(she)工(gong)(gong)作(zuo)情(qing)況開展專項調研(yan)檢查。請各中央企(qi)業將(jiang)出臺(tai)的(de)制(zhi)度(du)機(ji)制(zhi)等工(gong)(gong)作(zuo)成果及時(shi)抄送國(guo)(guo)資(zi)委，同時(shi)全面(mian)總結(jie)《意(yi)見》印發以來責任追究工(gong)(gong)作(zuo)體系(xi)建(jian)設(she)情(qing)況，體系(xi)建(jian)設(she)工(gong)(gong)作(zuo)報(bao)告以專項報(bao)告（見附件2）形式于 2020年11月15日前報(bao)送國(guo)(guo)資(zi)委。
國資委(wei)辦公廳
2020年3月26日
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