文(wen)章來源：免费菠萝(luo)视(shi)频app下载 發布時間：2019-11-09
為了推(tui)動中(zhong)(zhong)央企業全面(mian)加(jia)強合(he)規(gui)管理，加(jia)快提升依法合(he)規(gui)經(jing)營管理水平，著(zhu)力(li)打造法治央企，保(bao)障(zhang)企業持續(xu)健康發(fa)展，近日，國資委(wei)印(yin)發(fa)了《中(zhong)(zhong)央企業合(he)規(gui)管理指(zhi)引（試(shi)行）》。全文(wen)如下：
中央企業合規管理指引（試行）
第一章 總 則
第一條(tiao) 為(wei)推動中央(yang)企業(ye)全面加強合(he)規(gui)管(guan)理(li)，加快提升(sheng)依(yi)法(fa)(fa)合(he)規(gui)經營管(guan)理(li)水平，著力打造(zao)法(fa)(fa)治央(yang)企，保(bao)障企業(ye)持續健康發展，根據《中華(hua)人民(min)共(gong)(gong)和國公司法(fa)(fa)》、《中華(hua)人民(min)共(gong)(gong)和國企業(ye)國有資(zi)產法(fa)(fa)》等有關法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)規(gui)定，制定本指引。
第二條 本指(zhi)引所稱中(zhong)央(yang)企業，是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)務院國(guo)(guo)(guo)有資產(chan)監督管理(li)委(wei)員會(hui)（以下簡稱國(guo)(guo)(guo)資委(wei)）履行出資人職責的國(guo)(guo)(guo)家出資企業。
本指引所稱(cheng)合規(gui)(gui)，是指中央企(qi)業及(ji)其(qi)員(yuan)工的經營管理行為符(fu)合法(fa)律法(fa)規(gui)(gui)、監(jian)管規(gui)(gui)定、行業準則(ze)(ze)和企(qi)業章(zhang)程、規(gui)(gui)章(zhang)制度以及(ji)國(guo)際條約、規(gui)(gui)則(ze)(ze)等要(yao)求。
本指引(yin)所稱合規(gui)風(feng)險，是指中央企業及(ji)其(qi)員工因不合規(gui)行為，引(yin)發法律責任、受到相(xiang)關處罰、造成經濟(ji)或聲譽損失(shi)以及(ji)其(qi)他負(fu)面影(ying)響的(de)可能性。
本指(zhi)引(yin)所(suo)稱合(he)規(gui)(gui)管(guan)理，是指(zhi)以(yi)有效防控合(he)規(gui)(gui)風險為目的，以(yi)企業和(he)員工經營管(guan)理行為為對象，開(kai)展(zhan)包括制度制定、風險識(shi)別、合(he)規(gui)(gui)審查、風險應對、責任(ren)追究、考核(he)評價、合(he)規(gui)(gui)培(pei)訓等(deng)有組織、有計(ji)劃的管(guan)理活動。
第三條 國資委(wei)負責指(zhi)導(dao)監(jian)督(du)中央企(qi)業合(he)規管(guan)理工作。
第四條 中央企業應當按照(zhao)以下原(yuan)則加(jia)快建立(li)健全合(he)規(gui)管理體系(xi)：
（一(yi)）全(quan)面覆蓋。堅持將(jiang)合規要求覆蓋各(ge)業務領(ling)域(yu)、各(ge)部門、各(ge)級(ji)子企(qi)業和分(fen)支機構、全(quan)體員工(gong)，貫(guan)穿(chuan)決策、執(zhi)行(xing)、監督全(quan)流程。
（二）強(qiang)化責任。把加強(qiang)合(he)(he)規管理作為(wei)企業主要負責人(ren)履行推(tui)進法治建設第(di)一責任人(ren)職責的重要內容。建立全員(yuan)合(he)(he)規責任制，明確管理人(ren)員(yuan)和各崗位員(yuan)工的合(he)(he)規責任并督促(cu)有效落實(shi)。
（三）協(xie)同聯動。推(tui)動合規管理與(yu)法(fa)律(lv)風險防范、監察、審計(ji)、內控、風險管理等工(gong)作相(xiang)統籌、相(xiang)銜接，確保(bao)合規管理體系有效運行。
（四(si)）客(ke)觀(guan)獨(du)立(li)。嚴格依(yi)照法律(lv)法規等規定對企業和(he)員工行(xing)為進行(xing)客(ke)觀(guan)評價和(he)處理。合規管(guan)理牽(qian)頭部(bu)門(men)獨(du)立(li)履行(xing)職責(ze)，不受其他部(bu)門(men)和(he)人員的干涉。
第二章 合(he)規(gui)管理職責(ze)
第五條(tiao) 董事會的合規管理職責(ze)主要包括：
（一）批準企業合(he)規管理(li)戰略規劃、基本制度(du)和年度(du)報(bao)告；
（二）推動完善(shan)合規管理體系；
（三）決(jue)定合規管理(li)負責人(ren)的任免；
（四）決定(ding)合(he)規(gui)管理牽頭部(bu)門(men)的設(she)置和(he)職能；
（五）研(yan)究決定合規(gui)管(guan)理有關(guan)重大(da)事(shi)項；
（六）按照(zhao)權(quan)限決定有(you)關違規人(ren)員的處理事(shi)項。
第六條 監(jian)事會的合(he)規管理職責(ze)主要包括(kuo)：
（一）監督董事會的(de)決策與流程是否(fou)合規；
（二）監督董(dong)事(shi)和高級管理(li)人員合規管理(li)職責履(lv)行情(qing)況；
（三）對引發重(zhong)大合(he)規風險負有主要責任的董事、高級(ji)管理(li)人員(yuan)提出罷免建議(yi)；
（四）向董事會提出撤換公(gong)司合(he)規(gui)管理負(fu)責人的建(jian)議。
第七條 經理(li)層的合規管理(li)職責主(zhu)要包括：
（一）根據(ju)董事會決定，建立健全(quan)合(he)規(gui)管理組織(zhi)架構；
（二(er)）批準(zhun)合規管理具體制度規定；
（三）批準合規(gui)(gui)管理計(ji)劃(hua)，采(cai)取(qu)措施確保合規(gui)(gui)制(zhi)度(du)得(de)到(dao)有效執行；
（四）明確(que)合規(gui)管理流程，確(que)保合規(gui)要求融入業(ye)務領(ling)域(yu)；
（五(wu)）及(ji)時(shi)制止并糾正不合規的經營行為，按照(zhao)權限對違(wei)規人員進行責任追究或提出處理建(jian)議(yi)；
（六）經董(dong)事會授權的其他事項。
第八條 中央企業設立合(he)(he)規(gui)委員(yuan)會，與企業法(fa)治建設領導(dao)小組(zu)或風險控制委員(yuan)會等合(he)(he)署，承擔合(he)(he)規(gui)管理的組(zu)織領導(dao)和(he)統籌協調工(gong)作(zuo)，定期召開會議(yi)(yi)，研(yan)究決定合(he)(he)規(gui)管理重大事(shi)項或提出(chu)意見建議(yi)(yi)，指導(dao)、監督和(he)評價(jia)合(he)(he)規(gui)管理工(gong)作(zuo)。
第九條 中(zhong)央(yang)企(qi)業相關(guan)負責人或總法律顧問擔(dan)任合規(gui)管理負責人，主(zhu)要職責包括：
（一(yi)）組織制訂合規管理戰略規劃；
（二）參與企業重(zhong)大決策并提出(chu)合規意(yi)見；
（三）領導合(he)規管理牽(qian)頭(tou)部門開展工作；
（四）向董事會(hui)和總經理匯報合規管理重大事項；
（五）組織(zhi)起草合規管理年度報告。
第十(shi)條(tiao) 法律事務機構或(huo)其(qi)他相(xiang)關機構為(wei)合規(gui)管理(li)牽頭部門(men)，組(zu)織(zhi)、協調和監督(du)合規(gui)管理(li)工作，為(wei)其(qi)他部門(men)提供合規(gui)支持(chi)，主(zhu)要職(zhi)責(ze)包括：
（一）研究起草合規管理計(ji)劃、基本制(zhi)度和具體制(zhi)度規定；
（二）持(chi)續(xu)關注法律法規(gui)等(deng)規(gui)則變化，組(zu)織開展合規(gui)風險識別和預警(jing)，參與企業(ye)重大事項(xiang)合規(gui)審查和風險應對(dui)；
（三）組織(zhi)開展合(he)規檢(jian)查(cha)與考核，對制度和(he)流程進(jin)行(xing)合(he)規性評價，督促違規整改(gai)和(he)持(chi)續改(gai)進(jin)；
（四）指導所屬單位(wei)合規(gui)管理工作；
（五）受理職責范(fan)圍(wei)內的(de)違規舉(ju)報，組織(zhi)或參與對(dui)違規事(shi)件的(de)調查，并(bing)提(ti)出處理建議(yi)；
（六）組織(zhi)或協助業務(wu)部門、人事部門開(kai)展(zhan)合規培訓。
第(di)十(shi)一條(tiao) 業務部(bu)門(men)負責本(ben)領域的(de)日常(chang)合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)工作，按(an)照合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)要求(qiu)完善(shan)(shan)業務管(guan)理(li)制度和(he)流(liu)程，主動開展合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)風(feng)(feng)險識別和(he)隱(yin)患排查，發布合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)預警，組織(zhi)合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)審查，及(ji)時向(xiang)合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)牽頭部(bu)門(men)通報風(feng)(feng)險事項，妥善(shan)(shan)應對(dui)合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)風(feng)(feng)險事件(jian)，做好本(ben)領域合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)培訓和(he)商業伙(huo)伴合(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)調(diao)查等工作，組織(zhi)或配合(he)(he)(he)(he)(he)進(jin)行違(wei)規(gui)(gui)(gui)問題調(diao)查并及(ji)時整改。
監察(cha)、審(shen)計、法律(lv)、內控、風險管理、安全(quan)生(sheng)產、質量環保(bao)等相關部門，在職權范圍內履行合規管理職責(ze)。
第三章(zhang) 合規管理(li)重(zhong)點
第(di)十二條 中(zhong)央(yang)企業(ye)應當(dang)根據(ju)外部(bu)環(huan)境(jing)變化，結合(he)自身實際，在全(quan)面推進合(he)規管理的(de)基礎上，突出重(zhong)點領域、重(zhong)點環(huan)節和重(zhong)點人(ren)員，切實防范合(he)規風險。
第十三條 加強(qiang)對以(yi)下重點領域的合規管理：
（一）市場交易。完(wan)善交易管(guan)理制度，嚴(yan)格履行(xing)決策批準程序，建(jian)立健(jian)全自律誠信體系(xi)，突出反商業賄(hui)賂(lu)、反壟(long)斷、反不正當競爭(zheng)，規范資(zi)產交易、招(zhao)投標等活動；
（二(er)）安全環保。嚴格執行國(guo)家安全生產、環境保護法律法規，完(wan)善企業生產規范(fan)和安全環保制(zhi)度，加強監督檢查，及時發(fa)現(xian)并(bing)整(zheng)改違(wei)規問(wen)題；
（三）產品質(zhi)(zhi)量(liang)(liang)。完善質(zhi)(zhi)量(liang)(liang)體(ti)系(xi)，加(jia)強過程控制，嚴把各環節(jie)質(zhi)(zhi)量(liang)(liang)關，提(ti)供優(you)質(zhi)(zhi)產品和(he)服務；
（四）勞(lao)動(dong)(dong)用工。嚴格遵守勞(lao)動(dong)(dong)法律法規，健全完善勞(lao)動(dong)(dong)合(he)(he)同管理(li)制度，規范勞(lao)動(dong)(dong)合(he)(he)同簽訂(ding)、履行、變(bian)更和(he)解除，切實維護(hu)勞(lao)動(dong)(dong)者合(he)(he)法權益；
（五）財(cai)務稅收。健(jian)全完善財(cai)務內部控制體系，嚴格(ge)執行財(cai)務事項操作和(he)審(shen)批流程，嚴守財(cai)經紀律,強化(hua)依(yi)法納稅意識，嚴格(ge)遵守稅收法律政策(ce)；
（六）知(zhi)識(shi)產(chan)權(quan)。及時申請注(zhu)冊知(zhi)識(shi)產(chan)權(quan)成果，規(gui)(gui)范實(shi)施許可和轉讓，加強對商業秘密和商標(biao)的保護,依法(fa)規(gui)(gui)范使用他(ta)人知(zhi)識(shi)產(chan)權(quan)，防止侵權(quan)行為；
（七）商業伙(huo)伴。對重要商業伙(huo)伴開(kai)展合規調查(cha)，通過簽訂合規協議、要求作(zuo)出合規承(cheng)諾等方式促(cu)進(jin)商業伙(huo)伴行為合規；
（八）其他(ta)需要重點關注(zhu)的(de)領域(yu)。
第十(shi)四條 加(jia)強對以下重點環節(jie)的合規管理(li)：
（一）制度制定(ding)環節。強化對(dui)規(gui)章制度、改革(ge)方(fang)案等重要文件的(de)合規(gui)審查(cha)，確保符合法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)、監管規(gui)定(ding)等要求；
（二）經營決策(ce)(ce)環(huan)節(jie)。嚴格落(luo)實“三重一大”決策(ce)(ce)制度，細(xi)化各層級決策(ce)(ce)事(shi)項和權限，加強對決策(ce)(ce)事(shi)項的合(he)規(gui)(gui)論證(zheng)把關，保障決策(ce)(ce)依(yi)法合(he)規(gui)(gui)；
（三）生(sheng)產運營(ying)環(huan)節。嚴格執(zhi)行合規(gui)制度，加強(qiang)對重點(dian)流程的監督(du)檢查，確保生(sheng)產經(jing)營(ying)過程中(zhong)照章辦事、按章操作；
（四）其他(ta)需(xu)要重點關注(zhu)的環節。
第十五條(tiao) 加強對以(yi)下重點人員的合(he)規管理(li)：
（一(yi)）管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)。促(cu)進(jin)管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)切實提高合(he)規(gui)意識，帶頭依法(fa)依規(gui)開展經營管(guan)理(li)活(huo)動，認(ren)真(zhen)履行承擔的合(he)規(gui)管(guan)理(li)職責，強化考核與(yu)監督問責；
（二）重(zhong)要(yao)風險(xian)(xian)崗(gang)位(wei)人員。根據合(he)規(gui)風險(xian)(xian)評估情(qing)況(kuang)明確界(jie)定(ding)重(zhong)要(yao)風險(xian)(xian)崗(gang)位(wei)，有針對性加(jia)大培訓(xun)力度，使重(zhong)要(yao)風險(xian)(xian)崗(gang)位(wei)人員熟悉并嚴格遵(zun)守業務涉及的各(ge)項(xiang)規(gui)定(ding)，加(jia)強(qiang)監督檢(jian)查和違規(gui)行為追責；
（三）海(hai)外人員。將合規(gui)培訓作為海(hai)外人員任(ren)職、上崗的必(bi)備條件，確保遵(zun)守我國和所在國法律法規(gui)等相關(guan)規(gui)定；
（四）其他需要(yao)重(zhong)點(dian)關注的(de)人員。
第(di)十(shi)六條 強化海外(wai)投資經營行為的合規(gui)管理：
（一）深入研(yan)究投資(zi)所(suo)在國法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)及相關國際規(gui)則(ze)，全面掌握禁止性規(gui)定(ding)，明確海(hai)外投資(zi)經營(ying)行(xing)為(wei)的紅線、底線；
（二）健(jian)全海(hai)外合(he)規經營(ying)(ying)的(de)制度、體系(xi)、流程(cheng)，重視開展項目的(de)合(he)規論證和盡職調查，依法加強對境外機構的(de)管(guan)控，規范經營(ying)(ying)管(guan)理行為。
（三）定(ding)期(qi)排查梳理海(hai)外投資(zi)經營業務的(de)風險狀況(kuang)，重(zhong)點關注重(zhong)大決(jue)策、重(zhong)大合同、大額資(zi)金管控和(he)境外子企業公司治(zhi)理等方面存(cun)在的(de)合規風險,妥善處理、及(ji)時報告，防(fang)止擴大蔓延。
第(di)四章(zhang) 合規(gui)管(guan)理運(yun)行(xing)
第十七條 建立(li)健全合(he)(he)規(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)(du)，制(zhi)(zhi)定全員(yuan)普遍遵守的合(he)(he)規(gui)行(xing)為規(gui)范，針對重點領域制(zhi)(zhi)定專項合(he)(he)規(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)(du)，并根據法律法規(gui)變化和監管(guan)動(dong)態，及時將(jiang)外(wai)部有關合(he)(he)規(gui)要(yao)求轉化為內部規(gui)章制(zhi)(zhi)度(du)(du)。
第十八條 建立(li)合(he)規風險(xian)識別預警機制，全面系統(tong)梳理經營管(guan)理活動中存(cun)在的(de)合(he)規風險(xian)，對(dui)風險(xian)發生的(de)可(ke)能(neng)性、影響程度、潛(qian)在后(hou)果(guo)等進(jin)行系統(tong)分析，對(dui)于典型性、普遍性和可(ke)能(neng)產生較(jiao)嚴重(zhong)后(hou)果(guo)的(de)風險(xian)及時發布(bu)預警。
第十九(jiu)條 加強(qiang)合規風(feng)險(xian)應對，針對發現的風(feng)險(xian)制定預案，采取有效措施，及時應對處置。對于重大(da)合規風(feng)險(xian)事件，合規委(wei)員會統籌領(ling)導(dao)，合規管理負(fu)責人牽頭，相(xiang)關部門(men)協同(tong)配(pei)合，最(zui)大(da)限度化解風(feng)險(xian)、降低(di)損失。
第二十條 建(jian)立健全合(he)規(gui)(gui)審查機制，將合(he)規(gui)(gui)審查作(zuo)為(wei)規(gui)(gui)章制度制定、重(zhong)大(da)事項決(jue)策、重(zhong)要(yao)合(he)同(tong)簽訂、重(zhong)大(da)項目運營等(deng)經(jing)營管理行(xing)為(wei)的(de)必經(jing)程序(xu)，及時對(dui)不(bu)合(he)規(gui)(gui)的(de)內容提出修改建(jian)議(yi)，未經(jing)合(he)規(gui)(gui)審查不(bu)得實施。
第二十一條 強化違規問(wen)責(ze)(ze)，完善違規行為(wei)處(chu)罰機制，明晰違規責(ze)(ze)任范圍，細化懲(cheng)處(chu)標準。暢通舉報(bao)渠道，針對反映(ying)的問(wen)題和線索，及(ji)時開展調(diao)查，嚴肅(su)追究(jiu)違規人(ren)員責(ze)(ze)任。
第(di)二(er)十二(er)條 開展合(he)規(gui)(gui)管理(li)評估，定期對合(he)規(gui)(gui)管理(li)體系(xi)的有效性進行分析，對重大(da)或反(fan)復出現(xian)的合(he)規(gui)(gui)風險(xian)和違規(gui)(gui)問題，深入(ru)查(cha)找根源(yuan)，完善相關(guan)制度，堵塞管理(li)漏(lou)洞，強化過程管控，持續改(gai)進提升。
第五章 合規(gui)管理保障
第(di)二十(shi)三條 加強合(he)規考(kao)核評價(jia)，把合(he)規經(jing)營管理情(qing)況納入對各(ge)部門(men)和所屬(shu)企業負(fu)責人的年(nian)度綜合(he)考(kao)核，細化評價(jia)指標。對所屬(shu)單位和員(yuan)(yuan)工(gong)合(he)規職責履(lv)行(xing)情(qing)況進(jin)行(xing)評價(jia)，并將結果(guo)作(zuo)為員(yuan)(yuan)工(gong)考(kao)核、干部任用、評先選優等工(gong)作(zuo)的重要依(yi)據。
第(di)二十四條(tiao) 強化(hua)(hua)合規管理(li)信(xin)息化(hua)(hua)建設(she)，通過信(xin)息化(hua)(hua)手段優化(hua)(hua)管理(li)流程，記錄和(he)保存(cun)相(xiang)關信(xin)息。運用(yong)大數據等工具，加強對經營管理(li)行為依法(fa)合規情況的實時在線(xian)監(jian)控和(he)風險分析，實現(xian)信(xin)息集(ji)成與共享(xiang)。
第二十五條 建立專業化、高素(su)質的合規管(guan)理隊伍(wu)，根據業務規模(mo)、合規風險水平(ping)等因素(su)配(pei)備合規管(guan)理人員，持(chi)續(xu)加強業務培(pei)訓，提升隊伍(wu)能力水平(ping)。
海外(wai)經營重要地區、重點(dian)項(xiang)目應當明確合規管理機構或配備專(zhuan)職(zhi)人(ren)員(yuan)，切實防(fang)范(fan)合規風險。
第二十六條(tiao) 重視(shi)合(he)規(gui)培(pei)訓(xun)，結合(he)法治(zhi)宣傳(chuan)教育，建立(li)制度化、常態化培(pei)訓(xun)機制，確保員(yuan)工理(li)解、遵循企業合(he)規(gui)目標和要(yao)求。
第二十(shi)七條(tiao) 積極培育合(he)(he)規(gui)(gui)文化(hua)，通(tong)過制定發放合(he)(he)規(gui)(gui)手(shou)冊(ce)、簽訂合(he)(he)規(gui)(gui)承(cheng)諾書等(deng)方式，強化(hua)全員安全、質(zhi)量、誠信(xin)和廉潔等(deng)意識，樹立依法合(he)(he)規(gui)(gui)、守法誠信(xin)的(de)價值觀，筑牢合(he)(he)規(gui)(gui)經營的(de)思想(xiang)基礎。
第二十八條 建(jian)立合(he)(he)規報(bao)(bao)告(gao)制度，發(fa)生較大合(he)(he)規風險事(shi)件，合(he)(he)規管(guan)理(li)牽頭部門和相關部門應當(dang)及(ji)時向合(he)(he)規管(guan)理(li)負(fu)責人、分管(guan)領(ling)導報(bao)(bao)告(gao)。重(zhong)大合(he)(he)規風險事(shi)件應當(dang)向國資委和有關部門報(bao)(bao)告(gao)。
合規管理牽頭部門于(yu)每年年底全面(mian)總結(jie)合規管理工作情況，起草年度報告(gao)，經董(dong)事會審議通過后及時(shi)報送國資委。
第(di)六章 附 則(ze)
第(di)二十九(jiu)條 中央企業根據本指引(yin)，結合實際制定合規管理實施細則。
地方國有資產(chan)監督管(guan)理機構可以參照本指引(yin)，積極推(tui)進所出資企業合規(gui)管(guan)理工作。
第三十(shi)條 本(ben)指引由國資委負(fu)責解釋。
第三十一條 本指(zhi)引自(zi)公布之(zhi)日起施行(xing)。
【責任編輯：李瑛】