文章來源：免(mian)费菠萝视频app下载 發布時間：2019-11-09
為了推動中(zhong)央企(qi)業(ye)全面加強合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)理，加快提升依法合(he)(he)(he)規(gui)經(jing)營管(guan)理水平(ping)，著(zhu)力打造法治央企(qi)，保障企(qi)業(ye)持續健康發展，近日，國資委印發了《中(zhong)央企(qi)業(ye)合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)理指(zhi)引（試行）》。全文(wen)如下：
中央企業合規管理指引（試行）
第(di)一(yi)章 總 則
第一條 為推動中(zhong)央企(qi)(qi)業(ye)全面加(jia)強合(he)規(gui)管理(li)，加(jia)快提升依(yi)法(fa)(fa)合(he)規(gui)經營管理(li)水平，著(zhu)力打造法(fa)(fa)治央企(qi)(qi)，保障企(qi)(qi)業(ye)持續健康發(fa)展，根(gen)據(ju)《中(zhong)華人民(min)共和國公司法(fa)(fa)》、《中(zhong)華人民(min)共和國企(qi)(qi)業(ye)國有(you)資(zi)產法(fa)(fa)》等有(you)關法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)規(gui)定(ding)，制定(ding)本指引(yin)。
第二條 本(ben)指引所稱中央企業(ye)，是指國務院國有資產監督管(guan)理委(wei)員會（以下簡稱國資委(wei)）履行出資人職(zhi)責的國家出資企業(ye)。
本指引所稱合規，是指中央企業及其員工(gong)的經營管(guan)理(li)行(xing)為(wei)符合法律(lv)法規、監管(guan)規定、行(xing)業準則和企業章程、規章制度以(yi)及國際(ji)條約、規則等要求。
本指引所(suo)稱合規(gui)風險，是(shi)指中(zhong)央企業(ye)及其員(yuan)工(gong)因(yin)不(bu)合規(gui)行(xing)為，引發法律責任、受到(dao)相關處罰、造成經(jing)濟或聲譽損失以(yi)及其他負面影響的可能(neng)性。
本指引(yin)所稱合規管(guan)理，是(shi)指以有(you)效(xiao)防控(kong)合規風險為目的，以企業和員工經營管(guan)理行(xing)為為對象，開展包括制度制定、風險識別、合規審查、風險應對、責任(ren)追究(jiu)、考核評價、合規培訓等(deng)有(you)組織(zhi)、有(you)計劃的管(guan)理活動。
第三條(tiao) 國資委負責指(zhi)導監(jian)督中央企(qi)業(ye)合規管理工(gong)作(zuo)。
第(di)四條 中央(yang)企業應當按照以下原則加(jia)快建立健全合規(gui)管理(li)體(ti)系：
（一）全面覆(fu)蓋。堅持將(jiang)合規要求覆(fu)蓋各業(ye)務領域、各部門(men)、各級子企業(ye)和分支機構(gou)、全體(ti)員工(gong)，貫穿決(jue)策、執行(xing)、監督全流程。
（二(er)）強(qiang)化(hua)責(ze)任。把加強(qiang)合規(gui)管理(li)作(zuo)為(wei)企(qi)業主要負責(ze)人履行推進法治建設第一責(ze)任人職責(ze)的重要內容。建立全(quan)員合規(gui)責(ze)任制，明(ming)確(que)管理(li)人員和各崗位員工的合規(gui)責(ze)任并督促有效落實。
（三(san)）協同聯動。推(tui)動合規管(guan)理與法(fa)律(lv)風險防范、監察、審計、內控、風險管(guan)理等工(gong)作相(xiang)統籌、相(xiang)銜接，確保合規管(guan)理體系有效(xiao)運(yun)行。
（四(si)）客(ke)觀(guan)獨立。嚴格依照法律(lv)法規等(deng)規定對企(qi)業和(he)(he)員工行為進行客(ke)觀(guan)評價和(he)(he)處理(li)。合規管理(li)牽頭部門獨立履行職(zhi)責，不受其他(ta)部門和(he)(he)人(ren)員的干涉(she)。
第(di)二(er)章 合規管(guan)理職責
第五(wu)條 董事會的合規管理職責(ze)主要(yao)包括：
（一）批準企業合規管理戰略規劃(hua)、基(ji)本制(zhi)度和年度報告(gao)；
（二）推動完善合(he)規管(guan)理體系；
（三）決定合規管理負責人的任免(mian)；
（四）決定合(he)規管理牽(qian)頭部門的(de)設置(zhi)和職能；
（五）研究決定(ding)合規管理有關重大事項；
（六）按照權限決定有關違規人員(yuan)的處理事項(xiang)。
第六條 監事會的合(he)規管理職責(ze)主要(yao)包括(kuo)：
（一）監督董事(shi)會的決策與流程是否(fou)合規；
（二）監(jian)督董事(shi)和高級管理人(ren)員(yuan)合規管理職責履行情況；
（三）對引(yin)發重大合規風險負(fu)有主要責任的(de)董事、高(gao)級(ji)管理人員提出(chu)罷免建議；
（四）向董事會提出撤換(huan)公司合規管理負責人的建議。
第(di)七條(tiao) 經理層的合規管理職責主要包括：
（一）根據董(dong)事會決定，建立健全(quan)合(he)規(gui)管理組織架構；
（二）批準合規管理具體制度規定；
（三）批準合規管理計劃(hua)，采取措施確保合規制(zhi)度(du)得(de)到有效(xiao)執行；
（四）明確合規(gui)管理流程，確保合規(gui)要求融入業(ye)務領域；
（五）及時制止并糾正不(bu)合規的(de)經營行(xing)為，按照權限對違規人員(yuan)進行(xing)責(ze)任追究或提出處(chu)理建議；
（六(liu)）經董事會授權的其他事項(xiang)。
第八條 中央(yang)企業設立合(he)(he)規(gui)(gui)委(wei)員(yuan)會，與企業法治建(jian)設領導(dao)(dao)(dao)小組或風(feng)險控制委(wei)員(yuan)會等合(he)(he)署，承擔合(he)(he)規(gui)(gui)管理的(de)組織領導(dao)(dao)(dao)和(he)統籌協調工作(zuo)，定期召開會議，研究決定合(he)(he)規(gui)(gui)管理重(zhong)大事項或提(ti)出(chu)意見建(jian)議，指導(dao)(dao)(dao)、監督和(he)評價合(he)(he)規(gui)(gui)管理工作(zuo)。
第(di)九條 中央企(qi)業相關(guan)負責(ze)人或(huo)總法律顧(gu)問(wen)擔(dan)任合規管理負責(ze)人，主要(yao)職責(ze)包括：
（一）組織制訂合規(gui)管理(li)戰略規(gui)劃；
（二(er)）參與企(qi)業(ye)重大決策并提出(chu)合(he)規(gui)意見(jian)；
（三）領導合規管理牽頭部門開(kai)展工作(zuo)；
（四）向董事(shi)(shi)會和(he)總(zong)經理(li)匯報合(he)規管理(li)重大事(shi)(shi)項；
（五）組(zu)織起草合規管理年度報告。
第十條 法律事(shi)務機(ji)構或其他相關(guan)機(ji)構為(wei)合(he)(he)規管理(li)牽頭部門，組(zu)織、協調和監(jian)督合(he)(he)規管理(li)工作，為(wei)其他部門提(ti)供(gong)合(he)(he)規支持，主要(yao)職責(ze)包括：
（一）研究起草(cao)合規管(guan)理計劃、基(ji)本(ben)制(zhi)度和(he)具(ju)體(ti)制(zhi)度規定；
（二）持續關注法律法規(gui)等規(gui)則變化，組(zu)織(zhi)開展合(he)規(gui)風險識別和預警，參(can)與(yu)企業重大事項合(he)規(gui)審查和風險應對(dui)；
（三）組織開展(zhan)合(he)規(gui)檢查與考核，對(dui)制度和(he)流程進行合(he)規(gui)性評(ping)價，督(du)促違規(gui)整改和(he)持(chi)續改進；
（四）指導(dao)所屬(shu)單位合規管理工作；
（五）受理(li)職(zhi)責范圍內的違規(gui)舉(ju)報，組織(zhi)或參與對違規(gui)事(shi)件的調查，并提出處理(li)建(jian)議；
（六）組織(zhi)或協助業務部門、人事部門開展(zhan)合規培訓(xun)。
第(di)十一條 業(ye)務部門負責本領域的日常合(he)規(gui)(gui)管理(li)(li)工作，按照(zhao)合(he)規(gui)(gui)要求(qiu)完善業(ye)務管理(li)(li)制度和流(liu)程，主(zhu)動(dong)開展合(he)規(gui)(gui)風險(xian)識別和隱患排(pai)查(cha)(cha)，發布合(he)規(gui)(gui)預警，組織(zhi)合(he)規(gui)(gui)審查(cha)(cha)，及時向合(he)規(gui)(gui)管理(li)(li)牽頭(tou)部門通報風險(xian)事項(xiang)，妥善應對合(he)規(gui)(gui)風險(xian)事件，做好本領域合(he)規(gui)(gui)培訓和商(shang)業(ye)伙伴合(he)規(gui)(gui)調查(cha)(cha)等工作，組織(zhi)或(huo)配合(he)進行(xing)違規(gui)(gui)問題調查(cha)(cha)并及時整改。
監察、審(shen)計、法律(lv)、內控、風險管(guan)(guan)理、安全生(sheng)產(chan)、質量環保等相關部(bu)門，在職(zhi)權范圍內履行(xing)合規管(guan)(guan)理職(zhi)責。
第(di)三章 合(he)規管理重點
第十(shi)二(er)條(tiao) 中央企業應當根據外部環(huan)境變化，結合(he)自身(shen)實(shi)際，在(zai)全面推進合(he)規管理的基礎上，突出重點(dian)領域、重點(dian)環(huan)節和(he)重點(dian)人員，切實(shi)防范合(he)規風險(xian)。
第十三條 加(jia)強(qiang)對以下(xia)重(zhong)點領域的合規管理：
（一）市(shi)場(chang)交易(yi)。完善交易(yi)管理(li)制度，嚴格履行決策批準程序(xu)，建立健全自律(lv)誠(cheng)信體系，突出反商業賄(hui)賂(lu)、反壟斷(duan)、反不正當競爭(zheng)，規范資產交易(yi)、招投標等活動；
（二）安(an)全環保。嚴格執行(xing)國家安(an)全生產、環境保護(hu)法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規，完善企業生產規范和安(an)全環保制(zhi)度，加強監督檢(jian)查(cha)，及時發現并(bing)整改(gai)違規問題；
（三）產品(pin)質量。完善質量體(ti)系，加強(qiang)過程控制(zhi)，嚴把各環節(jie)質量關，提供優質產品(pin)和服務；
（四）勞(lao)動用工。嚴格遵守勞(lao)動法(fa)律法(fa)規，健全完善勞(lao)動合(he)同管理制度，規范(fan)勞(lao)動合(he)同簽訂(ding)、履行、變更和(he)解除，切實(shi)維護勞(lao)動者合(he)法(fa)權益(yi)；
（五(wu)）財務稅(shui)收。健全完善財務內部控制體系(xi)，嚴(yan)格(ge)執行財務事項操作和審批流程，嚴(yan)守(shou)財經紀律(lv),強化依法納稅(shui)意識，嚴(yan)格(ge)遵守(shou)稅(shui)收法律(lv)政策；
（六）知(zhi)識(shi)產(chan)(chan)權。及時申請注冊知(zhi)識(shi)產(chan)(chan)權成(cheng)果，規(gui)范實施許可和轉讓，加強對商(shang)業秘密和商(shang)標的保護,依(yi)法(fa)規(gui)范使用他人知(zhi)識(shi)產(chan)(chan)權，防止(zhi)侵(qin)權行為(wei)；
（七）商業(ye)伙(huo)(huo)伴(ban)。對重要(yao)商業(ye)伙(huo)(huo)伴(ban)開展合規調查，通過簽訂合規協(xie)議、要(yao)求(qiu)作(zuo)出(chu)合規承諾等方式促(cu)進商業(ye)伙(huo)(huo)伴(ban)行(xing)為合規；
（八(ba)）其(qi)他需要重點關(guan)注的(de)領域(yu)。
第十四條 加強對以下重點(dian)環節的合規(gui)管理：
（一）制(zhi)(zhi)度(du)制(zhi)(zhi)定環(huan)節。強化對(dui)規章制(zhi)(zhi)度(du)、改(gai)革(ge)方案等重要文件的(de)合(he)規審查(cha)，確保符合(he)法律(lv)法規、監管規定等要求；
（二(er)）經(jing)營決(jue)(jue)策(ce)(ce)環節。嚴(yan)格落實(shi)“三重一大”決(jue)(jue)策(ce)(ce)制(zhi)度，細化各層級決(jue)(jue)策(ce)(ce)事(shi)項(xiang)和權限，加強對決(jue)(jue)策(ce)(ce)事(shi)項(xiang)的合(he)規論證把(ba)關，保障(zhang)決(jue)(jue)策(ce)(ce)依法合(he)規；
（三）生(sheng)(sheng)產運營(ying)環節。嚴格執行合規制(zhi)度，加強對重點流程的監(jian)督(du)檢(jian)查，確保(bao)生(sheng)(sheng)產經營(ying)過(guo)程中照(zhao)章辦事、按章操(cao)作；
（四）其他需要重點關注的環節。
第十五條 加強對以(yi)下(xia)重點(dian)人員的合規管(guan)理：
（一）管(guan)(guan)理(li)人員。促進(jin)管(guan)(guan)理(li)人員切實提高合規意識，帶(dai)頭依(yi)法依(yi)規開展經營(ying)管(guan)(guan)理(li)活動，認真履行承擔(dan)的合規管(guan)(guan)理(li)職責(ze)，強化考核與監督問(wen)責(ze)；
（二）重要風(feng)險(xian)(xian)崗位(wei)人員(yuan)。根據合規風(feng)險(xian)(xian)評估情況明確界定重要風(feng)險(xian)(xian)崗位(wei)，有針對性加(jia)大培(pei)訓力(li)度(du)，使重要風(feng)險(xian)(xian)崗位(wei)人員(yuan)熟悉(xi)并嚴格遵(zun)守業務涉及(ji)的各項規定，加(jia)強監(jian)督檢查(cha)和(he)違規行為(wei)追責；
（三）海外人(ren)員(yuan)。將合規(gui)培(pei)訓作為海外人(ren)員(yuan)任職、上(shang)崗的必備(bei)條件，確保遵守我(wo)國和(he)所在(zai)國法律法規(gui)等相關規(gui)定；
（四）其他需要(yao)重點關注(zhu)的(de)人員。
第十六(liu)條 強(qiang)化海(hai)外投資經營行(xing)為的合規(gui)管理：
（一）深(shen)入研究(jiu)投(tou)資(zi)所在國法(fa)律法(fa)規(gui)及相關國際規(gui)則，全面掌握禁止性(xing)規(gui)定，明確(que)海外投(tou)資(zi)經營行為的(de)紅線、底線；
（二）健全海外合規(gui)(gui)經營的制(zhi)度、體系、流程(cheng)，重視開展項目的合規(gui)(gui)論證和盡職(zhi)調查，依法加強對(dui)境外機(ji)構的管控(kong)，規(gui)(gui)范經營管理行(xing)為(wei)。
（三(san)）定期排查(cha)梳理(li)海外投資經營業務(wu)的風(feng)險(xian)狀況，重點關(guan)注重大(da)(da)決策、重大(da)(da)合同(tong)、大(da)(da)額資金管控和(he)境外子企(qi)業公司治理(li)等方面存在的合規風(feng)險(xian),妥(tuo)善(shan)處(chu)理(li)、及時報(bao)告，防止擴大(da)(da)蔓延(yan)。
第(di)四章(zhang) 合規(gui)管理運行
第十七條 建立健全(quan)合規管(guan)理制(zhi)度，制(zhi)定全(quan)員(yuan)普遍遵守(shou)的合規行為(wei)規范，針對重點領域制(zhi)定專項(xiang)合規管(guan)理制(zhi)度，并根據法(fa)律法(fa)規變化和監管(guan)動態，及時將外部(bu)有關合規要求轉化為(wei)內部(bu)規章制(zhi)度。
第(di)十八(ba)條 建(jian)立合規(gui)風險(xian)識別(bie)預(yu)(yu)警(jing)機制，全面(mian)系統梳(shu)理經營管(guan)理活(huo)動中存在(zai)的(de)合規(gui)風險(xian)，對風險(xian)發(fa)生的(de)可(ke)能性、影響程度、潛在(zai)后果等進行系統分析，對于(yu)典型性、普(pu)遍(bian)性和可(ke)能產生較嚴重后果的(de)風險(xian)及時(shi)發(fa)布預(yu)(yu)警(jing)。
第十九(jiu)條 加強合(he)規風險(xian)(xian)應(ying)對(dui)，針對(dui)發(fa)現的風險(xian)(xian)制定預案，采取有效措(cuo)施，及(ji)時應(ying)對(dui)處(chu)置。對(dui)于重大合(he)規風險(xian)(xian)事件(jian)，合(he)規委員會統籌(chou)領(ling)導(dao)，合(he)規管理負責人牽頭，相關部門協(xie)同配合(he)，最(zui)大限度化(hua)解風險(xian)(xian)、降(jiang)低損(sun)失。
第二十(shi)條 建立(li)健(jian)全合(he)規(gui)審查機(ji)制，將合(he)規(gui)審查作為規(gui)章制度制定、重(zhong)(zhong)大(da)事項決策、重(zhong)(zhong)要合(he)同簽訂、重(zhong)(zhong)大(da)項目運營等(deng)經(jing)營管理(li)行為的必經(jing)程序，及時對不(bu)合(he)規(gui)的內(nei)容提出修改建議，未經(jing)合(he)規(gui)審查不(bu)得(de)實施。
第二(er)十一條 強化違(wei)規(gui)問(wen)責，完善(shan)違(wei)規(gui)行(xing)為處罰機(ji)制，明晰違(wei)規(gui)責任(ren)范圍，細化懲處標準。暢(chang)通(tong)舉報渠道，針(zhen)對(dui)反映的問(wen)題(ti)和(he)線索，及時開展調查，嚴肅追究違(wei)規(gui)人員責任(ren)。
第二十(shi)二條 開展合(he)規管(guan)理評(ping)估，定期(qi)對(dui)合(he)規管(guan)理體系的(de)有效性進行分(fen)析，對(dui)重大或反(fan)復出現的(de)合(he)規風(feng)險和違規問題(ti)，深入查找(zhao)根源(yuan)，完善相關制度，堵塞管(guan)理漏洞，強化(hua)過程管(guan)控(kong)，持續改進提升。
第(di)五(wu)章 合規管(guan)理保障(zhang)
第二十三條 加(jia)強合(he)規(gui)考核評(ping)(ping)(ping)價，把合(he)規(gui)經營(ying)管理情(qing)況納入對(dui)各部(bu)(bu)門(men)和(he)所(suo)屬企業負責(ze)人的(de)年(nian)度綜合(he)考核，細化(hua)評(ping)(ping)(ping)價指標。對(dui)所(suo)屬單位和(he)員工(gong)(gong)合(he)規(gui)職責(ze)履行(xing)情(qing)況進行(xing)評(ping)(ping)(ping)價，并將結(jie)果作(zuo)為員工(gong)(gong)考核、干(gan)部(bu)(bu)任用(yong)、評(ping)(ping)(ping)先選(xuan)優等工(gong)(gong)作(zuo)的(de)重要(yao)依據(ju)。
第二十四條(tiao) 強化(hua)合規管理(li)信息(xi)化(hua)建設，通過信息(xi)化(hua)手段優化(hua)管理(li)流程，記(ji)錄和保存相(xiang)關信息(xi)。運用大數據等工具，加強對(dui)經營管理(li)行(xing)為(wei)依法合規情況的(de)實時在線監控和風(feng)險分析，實現信息(xi)集(ji)成與(yu)共享(xiang)。
第二十五條 建立(li)專業(ye)化、高素(su)質的合規管理(li)隊(dui)伍，根(gen)據業(ye)務規模、合規風險(xian)水(shui)平等因素(su)配備合規管理(li)人員(yuan)，持(chi)續加強業(ye)務培訓，提升隊(dui)伍能力水(shui)平。
海(hai)外經營(ying)重要地(di)區、重點項目應(ying)當明確合規管理機(ji)構或配備專職人員(yuan)，切實防范(fan)合規風險。
第二十六(liu)條 重(zhong)視合規培(pei)訓，結合法治宣傳教育，建立制(zhi)度化、常態化培(pei)訓機制(zhi)，確保員(yuan)工理解、遵循(xun)企業合規目標(biao)和要求。
第二(er)十七條 積極培育合(he)規(gui)文化，通(tong)過制定發放合(he)規(gui)手冊、簽訂(ding)合(he)規(gui)承諾書(shu)等(deng)方式(shi)，強化全(quan)員(yuan)安全(quan)、質量、誠信和廉潔等(deng)意識，樹(shu)立依法合(he)規(gui)、守(shou)法誠信的價值觀，筑牢合(he)規(gui)經營的思想(xiang)基礎。
第(di)二(er)十八條 建立合規報告制度，發(fa)生較大合規風險事件，合規管理牽頭(tou)部(bu)門(men)和(he)相(xiang)關(guan)部(bu)門(men)應當及時向合規管理負責人、分管領(ling)導(dao)報告。重(zhong)大合規風險事件應當向國資委和(he)有關(guan)部(bu)門(men)報告。
合規管(guan)理牽頭部(bu)門于每(mei)年(nian)年(nian)底全(quan)面總結(jie)合規管(guan)理工(gong)作情況，起草年(nian)度報告，經董事(shi)會審(shen)議通過后及時報送國資委。
第六章 附 則(ze)
第(di)二(er)十九條(tiao) 中央企業根據本指引，結合實際制定合規管理(li)實施(shi)細則。
地方(fang)國有資產(chan)監督管理(li)機構(gou)可以參(can)照本指引，積(ji)極推進所出資企業合規管理(li)工作。
第(di)三十條 本(ben)指引由國資委負(fu)責解(jie)釋。
第三十一條(tiao) 本指引自(zi)公(gong)布之日起施行(xing)。
【責任編輯：李瑛】