免费菠萝视频app下载

近日，寧夏國資委出臺《關于進一步加(jia)強自治(zhi)區屬(shu)國有企(qi)業內部控制體(ti)系建設的實施意見》，指導企(qi)業結合(he)開展(zhan)“內控體(ti)系建設年”活(huo)動(dong)，從五個方面強化內控體(ti)系建設工作，推動(dong)企(qi)業規范(fan)運(yun)行和高質(zhi)量發(fa)展(zhan)。

一是(shi)建(jian)(jian)立(li)健全內(nei)控體系，夯實(shi)管(guan)理(li)基(ji)礎。在企業(ye)現(xian)有(you)內(nei)控制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)基(ji)礎上(shang)，按(an)照管(guan)理(li)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)化(hua)、制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)流(liu)程化(hua)、流(liu)程信(xin)息(xi)(xi)化(hua)思路(lu)，進一步加(jia)強(qiang)企業(ye)內(nei)部(bu)(bu)環境、風(feng)險評(ping)估(gu)、控制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)活動(dong)、內(nei)部(bu)(bu)監(jian)督和信(xin)息(xi)(xi)溝通(tong)(tong)等(deng)建(jian)(jian)設，及(ji)時(shi)將(jiang)法(fa)律法(fa)規(gui)等(deng)外部(bu)(bu)監(jian)管(guan)要求轉化(hua)為企業(ye)內(nei)部(bu)(bu)規(gui)章(zhang)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)，將(jiang)風(feng)險、合(he)規(gui)管(guan)理(li)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)建(jian)(jian)設及(ji)實(shi)施情況納入內(nei)控體系監(jian)督評(ping)價范疇，通(tong)(tong)過強(qiang)監(jian)管(guan)、嚴問(wen)責(ze)，切實(shi)提(ti)升內(nei)控體系有(you)效性，促使企業(ye)依法(fa)合(he)規(gui)開展(zhan)經營活動(dong)。

二是強(qiang)化(hua)內(nei)控(kong)體(ti)(ti)系執(zhi)行(xing)，提(ti)高管(guan)控(kong)效能。聚焦企(qi)業關鍵業務、重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)點(dian)領域，定期(qi)梳(shu)理分(fen)析(xi)內(nei)控(kong)體(ti)(ti)系執(zhi)行(xing)情況，加強(qiang)日常管(guan)控(kong)，及時(shi)查(cha)找(zhao)制度缺失或流程(cheng)缺陷，研究制定改進措施，確(que)保(bao)體(ti)(ti)系完整(zheng)、全面(mian)控(kong)制、執(zhi)行(xing)有效。加強(qiang)重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)要崗(gang)位(wei)(wei)授權管(guan)理和(he)(he)權力制衡，嚴格規范(fan)重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)要崗(gang)位(wei)(wei)和(he)(he)關鍵人員在授權、審(shen)批、執(zhi)行(xing)、報告等(deng)方面(mian)的(de)權責(ze)(ze)，重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)點(dian)強(qiang)化(hua)采購、銷(xiao)售、投資、資金管(guan)理等(deng)各(ge)崗(gang)位(wei)(wei)的(de)職責(ze)(ze)權限和(he)(he)審(shen)批程(cheng)序，形(xing)成(cheng)相互(hu)(hu)銜接、相互(hu)(hu)制衡、相互(hu)(hu)監(jian)督的(de)內(nei)控(kong)體(ti)(ti)系工作機制。健全重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)大(da)風(feng)(feng)(feng)險(xian)防控(kong)機制，強(qiang)化(hua)企(qi)業防范(fan)化(hua)解重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)大(da)風(feng)(feng)(feng)險(xian)全過程(cheng)管(guan)控(kong)，加強(qiang)經(jing)濟(ji)運行(xing)動態(tai)及目標市場(chang)指標變化(hua)監(jian)測，結合發(fa)現的(de)經(jing)營管(guan)理缺陷和(he)(he)問題，有針對性地制定風(feng)(feng)(feng)險(xian)應對方案，有效做好企(qi)業間(jian)風(feng)(feng)(feng)險(xian)隔(ge)離，防止(zhi)風(feng)(feng)(feng)險(xian)由“點(dian)”擴“面(mian)”，避免發(fa)生系統性、顛覆(fu)性重(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)大(da)經(jing)營風(feng)(feng)(feng)險(xian)。

三是加大企(qi)業(ye)監督(du)評(ping)價力(li)度，促進內(nei)(nei)控體(ti)系持(chi)續優化(hua)。集團公司指(zhi)導(dao)督(du)促所屬企(qi)業(ye)每(mei)年以(yi)規范流程、消除盲區、有(you)效(xiao)(xiao)運(yun)行(xing)為(wei)重(zhong)點，對內(nei)(nei)控體(ti)系的(de)有(you)效(xiao)(xiao)性(xing)進行(xing)全(quan)面自評(ping)，客觀、真(zhen)實、準(zhun)確揭示(shi)經(jing)營管理中存在(zai)的(de)內(nei)(nei)控缺陷、風險(xian)和(he)合規問題(ti)。在(zai)集團所屬企(qi)業(ye)全(quan)面自評(ping)基礎上(shang)，圍繞重(zhong)點業(ye)務、關(guan)鍵(jian)環節和(he)重(zhong)要崗(gang)位(wei)(wei)，組(zu)織對所屬企(qi)業(ye)內(nei)(nei)控體(ti)系有(you)效(xiao)(xiao)性(xing)進行(xing)監督(du)評(ping)價。建立健(jian)全(quan)與內(nei)(nei)控體(ti)系監督(du)評(ping)價結果掛鉤的(de)考核機(ji)制(zhi)，對內(nei)(nei)控制(zhi)度不健(jian)全(quan)、內(nei)(nei)控體(ti)系執(zhi)行(xing)不力(li)、瞞報(bao)漏報(bao)謊報(bao)自評(ping)結果、整改落(luo)實不到位(wei)(wei)的(de)單位(wei)(wei)或(huo)(huo)個人(ren)，給予考核扣分、薪酬(chou)扣減或(huo)(huo)崗(gang)位(wei)(wei)調整等處理。

四是(shi)加(jia)強出資人監(jian)(jian)督(du)(du)，全面提升內(nei)(nei)控體(ti)系有效性。建(jian)立(li)出資人監(jian)(jian)督(du)(du)檢查(cha)工(gong)作(zuo)機制，國(guo)資委定(ding)期對企(qi)(qi)業(ye)內(nei)(nei)控制度(du)是(shi)否健全、執行情況(kuang)是(shi)否到位、整改工(gong)作(zuo)是(shi)否落實等(deng)進(jin)行檢查(cha)評(ping)價，納入企(qi)(qi)業(ye)年(nian)度(du)經營(ying)(ying)情況(kuang)考(kao)核，并按職(zhi)責(ze)權限對企(qi)(qi)業(ye)違規違紀違法經營(ying)(ying)問(wen)題進(jin)行責(ze)任(ren)追究。整合企(qi)(qi)業(ye)內(nei)(nei)部(bu)監(jian)(jian)督(du)(du)力量，完(wan)善公司治理，健全相關制度(du)，發揮企(qi)(qi)業(ye)董事(shi)(shi)會(hui)或外部(bu)董事(shi)(shi)決策(ce)、審核和監(jian)(jian)督(du)(du)職(zhi)責(ze)，有效利(li)用企(qi)(qi)業(ye)內(nei)(nei)部(bu)監(jian)(jian)事(shi)(shi)會(hui)、內(nei)(nei)部(bu)審計、內(nei)(nei)部(bu)巡察等(deng)監(jian)(jian)督(du)(du)檢查(cha)工(gong)作(zuo)成果，提升內(nei)(nei)部(bu)監(jian)(jian)督(du)(du)實效。

五(wu)是加強信息(xi)化(hua)管(guan)(guan)控，強化(hua)管(guan)(guan)控效(xiao)率(lv)。結合國資(zi)(zi)監(jian)管(guan)(guan)信息(xi)化(hua)建(jian)設(she)要求(qiu)，加大(da)內控信息(xi)化(hua)建(jian)設(she)力(li)度，提升集(ji)團管(guan)(guan)控能力(li)。內控體系(xi)建(jian)設(she)部門與業務、審計、信息(xi)化(hua)建(jian)設(she)等(deng)部門協同配(pei)合，推動(dong)企業“三重(zhong)一大(da)”、投資(zi)(zi)和項目管(guan)(guan)理(li)、財務和資(zi)(zi)產、物資(zi)(zi)采(cai)購、全(quan)面風險管(guan)(guan)理(li)、人(ren)力(li)資(zi)(zi)源(yuan)等(deng)集(ji)團管(guan)(guan)控信息(xi)系(xi)統集(ji)成應(ying)用，逐步(bu)實(shi)現內控體系(xi)與業務信息(xi)系(xi)統互聯互通(tong)、有機(ji)融合。

【責任編輯：語謙】