文章來源：內蒙古國(guo)資委 發布(bu)時(shi)間：2015-03-14
內蒙(meng)古國(guo)資委監事(shi)會(hui)按照2013年(nian)初制定的監事(shi)會(hui)工(gong)(gong)作目(mu)標(biao)和(he)工(gong)(gong)作要點，圍繞國(guo)資委工(gong)(gong)作重心(xin)，精心(xin)組織開展(zhan)(zhan)了2013年(nian)度(du)集(ji)中檢查工(gong)(gong)作。本次集(ji)中檢查旨在(zai)全面(mian)了解企(qi)業2013年(nian)度(du)經濟(ji)運行(xing)、經營(ying)管理(li)、改革發展(zhan)(zhan)及(ji)各項經濟(ji)指標(biao)和(he)財務指標(biao)完成情(qing)況(kuang)，準確把握企(qi)業存在(zai)的問題，客觀評(ping)價企(qi)業負責人(ren)履職情(qing)況(kuang)，依法全面(mian)履行(xing)監督職責。本次集(ji)中檢查的時間為2014年(nian)1月(yue)8日至(zhi)4月(yue)20日，將于4月(yue)底完成監督檢查報(bao)告。
內(nei)蒙古國資委監(jian)事(shi)會集中檢(jian)(jian)查(cha)是在當期監(jian)督(du)檢(jian)(jian)查(cha)情況(kuang)的(de)(de)(de)基(ji)礎上，以財(cai)(cai)務(wu)監(jian)督(du)為核心，突出(chu)檢(jian)(jian)查(cha)重(zhong)點，關(guan)注財(cai)(cai)務(wu)風(feng)險。結合國資委下達的(de)(de)(de)2013年度業績(ji)考核指(zhi)標及(ji)重(zhong)點工作目標，對2013年企業經營管理、成本(ben)費用、基(ji)本(ben)建設、項(xiang)目投資、合資合作重(zhong)組、大(da)額資金使(shi)用、債權債務(wu)風(feng)險、企業負責(ze)人履(lv)職(zhi)(zhi)及(ji)職(zhi)(zhi)務(wu)消費等事(shi)項(xiang)進行重(zhong)點深入檢(jian)(jian)查(cha)，加大(da)對法人治理結構運行的(de)(de)(de)監(jian)督(du)，關(guan)注“三重(zhong)一大(da)”決策(ce)的(de)(de)(de)合規合法性，在分(fen)析各項(xiang)經濟指(zhi)標的(de)(de)(de)基(ji)礎上，充分(fen)聽取干部職(zhi)(zhi)工對企業負責(ze)人的(de)(de)(de)評價，客觀全面地揭示(shi)企業存(cun)在的(de)(de)(de)問題。
本(ben)次集中(zhong)(zhong)檢查(cha)遵循依(yi)法依(yi)規、客(ke)觀公正的(de)原則，嚴格遵守“六要(yao)六不”的(de)行為規范。采取(qu)(qu)多種方式(shi)進行檢查(cha)，如：查(cha)閱企業工作總結、會(hui)(hui)議紀(ji)要(yao)及(ji)財務會(hui)(hui)計相關文件資料(liao)、聽(ting)取(qu)(qu)匯報、現場(chang)調研、個別(bie)談話(hua)、重點(dian)剖析等(deng)。通(tong)過召開監事(shi)會(hui)(hui)全體會(hui)(hui)議，分(fen)析研究(jiu)集中(zhong)(zhong)檢查(cha)中(zhong)(zhong)的(de)問(wen)題，確定集中(zhong)(zhong)檢查(cha)的(de)有關事(shi)項(xiang)，討論監督(du)檢查(cha)報告。
在(zai)(zai)開(kai)展(zhan)集(ji)(ji)中(zhong)(zhong)檢查(cha)的(de)過程(cheng)中(zhong)(zhong)，首先，要(yao)在(zai)(zai)全面(mian)聽取(qu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)負責(ze)(ze)人履職(zhi)(zhi)情況的(de)基礎上，重點(dian)(dian)對(dui)(dui)財(cai)務(wu)報表(biao)與(yu)(yu)賬實(shi)之間的(de)數據(ju)進行對(dui)(dui)比，驗證企(qi)業(ye)(ye)(ye)財(cai)務(wu)報告數據(ju)的(de)真實(shi)性；對(dui)(dui)財(cai)務(wu)憑(ping)證與(yu)(yu)實(shi)物進行互(hu)相(xiang)檢查(cha)，對(dui)(dui)銀行賬號開(kai)設、存款(kuan)、往(wang)來賬款(kuan)、采取(qu)調查(cha)詢問(wen)等方式，掌握被(bei)檢查(cha)單位(wei)的(de)財(cai)務(wu)及經(jing)營管理情況，為進一(yi)步作(zuo)好監(jian)(jian)督工(gong)作(zuo)提供可靠依據(ju)。第二(er)，要(yao)充分利用會計(ji)師事務(wu)所開(kai)展(zhan)專項審計(ji)，重點(dian)(dian)檢查(cha)企(qi)業(ye)(ye)(ye)在(zai)(zai)原材(cai)料采購、工(gong)程(cheng)項目(mu)招投標(biao)、產(chan)品銷售、對(dui)(dui)外投資(zi)擔(dan)保等方面(mian)存在(zai)(zai)的(de)問(wen)題，關(guan)注企(qi)業(ye)(ye)(ye)內(nei)控制(zhi)度的(de)有效性，進一(yi)步突出檢查(cha)監(jian)(jian)督的(de)重點(dian)(dian)。第三，要(yao)充分調動(dong)和發揮企(qi)業(ye)(ye)(ye)內(nei)部(bu)審計(ji)、紀檢等企(qi)業(ye)(ye)(ye)內(nei)部(bu)監(jian)(jian)督力量的(de)積極性和作(zuo)用，相(xiang)互(hu)溝通(tong)信息，形成監(jian)(jian)督合力。第四，要(yao)發揮企(qi)業(ye)(ye)(ye)職(zhi)(zhi)工(gong)監(jian)(jian)事的(de)作(zuo)用，要(yao)求職(zhi)(zhi)工(gong)監(jian)(jian)事參與(yu)(yu)集(ji)(ji)中(zhong)(zhong)檢查(cha)，認真履行職(zhi)(zhi)責(ze)(ze)。
本次集(ji)中(zhong)檢查(cha)，通過深(shen)入(ru)企業，深(shen)入(ru)一線，在處(chu)理好重點與一般、進(jin)度(du)與質量、檢查(cha)覆蓋(gai)面(mian)與檢查(cha)深(shen)度(du)的(de)關系的(de)基(ji)礎(chu)上，突出對出資人(ren)關注的(de)重點事項深(shen)入(ru)核查(cha)，為(wei)全面(mian)完成2013年度(du)集(ji)中(zhong)檢查(cha)任(ren)務和報告撰寫打好基(ji)礎(chu)，進(jin)一步提高國有資產監管(guan)水平(ping)。