文章來源：內蒙(meng)古國資委 發(fa)布時間：2015-03-14
內蒙古國資(zi)委(wei)監(jian)事會(hui)按照2013年初制定(ding)的(de)監(jian)事會(hui)工(gong)作(zuo)目(mu)標(biao)和工(gong)作(zuo)要(yao)點，圍繞國資(zi)委(wei)工(gong)作(zuo)重心，精(jing)心組織開展(zhan)了2013年度集中(zhong)檢查(cha)(cha)工(gong)作(zuo)。本次集中(zhong)檢查(cha)(cha)旨在(zai)全(quan)(quan)面(mian)了解企業2013年度經(jing)濟運行(xing)、經(jing)營管理、改革發展(zhan)及各項(xiang)經(jing)濟指標(biao)和財務(wu)指標(biao)完成(cheng)(cheng)情(qing)況(kuang)，準(zhun)確把握企業存在(zai)的(de)問(wen)題，客(ke)觀評價企業負責人履職情(qing)況(kuang)，依法全(quan)(quan)面(mian)履行(xing)監(jian)督職責。本次集中(zhong)檢查(cha)(cha)的(de)時(shi)間為2014年1月(yue)8日(ri)至4月(yue)20日(ri)，將于(yu)4月(yue)底完成(cheng)(cheng)監(jian)督檢查(cha)(cha)報告。
內(nei)蒙古國資(zi)(zi)(zi)委(wei)監(jian)事會集中檢(jian)查是在(zai)(zai)當期監(jian)督(du)檢(jian)查情況的基礎(chu)上，以(yi)財務監(jian)督(du)為核(he)心，突出(chu)檢(jian)查重(zhong)點(dian)(dian)，關注財務風險。結合(he)國資(zi)(zi)(zi)委(wei)下達的2013年度業(ye)(ye)(ye)績考(kao)核(he)指標(biao)及(ji)(ji)重(zhong)點(dian)(dian)工作目標(biao)，對(dui)(dui)2013年企業(ye)(ye)(ye)經(jing)營管理、成本費用、基本建設、項目投資(zi)(zi)(zi)、合(he)資(zi)(zi)(zi)合(he)作重(zhong)組、大額資(zi)(zi)(zi)金使用、債(zhai)權(quan)債(zhai)務風險、企業(ye)(ye)(ye)負(fu)責(ze)人履(lv)職及(ji)(ji)職務消費等事項進行重(zhong)點(dian)(dian)深(shen)入(ru)檢(jian)查，加(jia)大對(dui)(dui)法(fa)人治理結構運(yun)行的監(jian)督(du)，關注“三重(zhong)一大”決策的合(he)規合(he)法(fa)性，在(zai)(zai)分析各項經(jing)濟指標(biao)的基礎(chu)上，充(chong)分聽(ting)取干部職工對(dui)(dui)企業(ye)(ye)(ye)負(fu)責(ze)人的評價，客觀(guan)全面地揭示企業(ye)(ye)(ye)存在(zai)(zai)的問(wen)題。
本次集(ji)中(zhong)檢查(cha)遵循(xun)依法依規(gui)、客(ke)觀公(gong)正的(de)原則，嚴格(ge)遵守“六要六不”的(de)行為規(gui)范。采取多種方式進行檢查(cha)，如：查(cha)閱企業工作總(zong)結、會(hui)(hui)議紀要及(ji)財(cai)務會(hui)(hui)計相(xiang)關文件(jian)資料、聽取匯報(bao)、現場調研、個別談話、重(zhong)點(dian)剖析(xi)等。通(tong)過(guo)召(zhao)開監事會(hui)(hui)全體會(hui)(hui)議，分析(xi)研究集(ji)中(zhong)檢查(cha)中(zhong)的(de)問題(ti)，確定集(ji)中(zhong)檢查(cha)的(de)有關事項，討論監督檢查(cha)報(bao)告。
在(zai)(zai)開(kai)展集中(zhong)檢查(cha)(cha)(cha)的過程中(zhong)，首先，要(yao)(yao)在(zai)(zai)全面聽取(qu)企業負(fu)責人履職情(qing)況的基礎上，重(zhong)(zhong)點對(dui)財(cai)務(wu)(wu)報表(biao)與賬(zhang)(zhang)實(shi)之間的數(shu)據進行對(dui)比，驗證(zheng)企業財(cai)務(wu)(wu)報告數(shu)據的真實(shi)性(xing)；對(dui)財(cai)務(wu)(wu)憑證(zheng)與實(shi)物進行互相檢查(cha)(cha)(cha)，對(dui)銀行賬(zhang)(zhang)號開(kai)設(she)、存款、往來賬(zhang)(zhang)款、采(cai)取(qu)調查(cha)(cha)(cha)詢問等方式(shi)，掌握(wo)被檢查(cha)(cha)(cha)單位的財(cai)務(wu)(wu)及經(jing)營管理情(qing)況，為進一步(bu)作(zuo)好監(jian)(jian)督(du)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)提供可靠依據。第二(er)，要(yao)(yao)充(chong)分(fen)利用會(hui)計(ji)(ji)(ji)師事(shi)務(wu)(wu)所開(kai)展專(zhuan)項審計(ji)(ji)(ji)，重(zhong)(zhong)點檢查(cha)(cha)(cha)企業在(zai)(zai)原材料采(cai)購、工(gong)(gong)(gong)程項目招投(tou)標、產品銷售、對(dui)外投(tou)資擔保等方面存在(zai)(zai)的問題，關注企業內控制度的有效性(xing)，進一步(bu)突出檢查(cha)(cha)(cha)監(jian)(jian)督(du)的重(zhong)(zhong)點。第三，要(yao)(yao)充(chong)分(fen)調動和(he)發(fa)揮(hui)企業內部(bu)審計(ji)(ji)(ji)、紀檢等企業內部(bu)監(jian)(jian)督(du)力(li)量的積(ji)極性(xing)和(he)作(zuo)用，相互溝通信息，形成監(jian)(jian)督(du)合(he)力(li)。第四，要(yao)(yao)發(fa)揮(hui)企業職工(gong)(gong)(gong)監(jian)(jian)事(shi)的作(zuo)用，要(yao)(yao)求職工(gong)(gong)(gong)監(jian)(jian)事(shi)參與集中(zhong)檢查(cha)(cha)(cha)，認(ren)真履行職責。
本次(ci)集中(zhong)(zhong)檢(jian)查(cha)(cha)，通過深入(ru)企業(ye)，深入(ru)一線(xian)，在處理好(hao)重點(dian)與一般、進度(du)(du)與質量、檢(jian)查(cha)(cha)覆蓋(gai)面(mian)與檢(jian)查(cha)(cha)深度(du)(du)的(de)關(guan)系的(de)基礎上，突出對出資人關(guan)注的(de)重點(dian)事項(xiang)深入(ru)核查(cha)(cha)，為全面(mian)完成2013年度(du)(du)集中(zhong)(zhong)檢(jian)查(cha)(cha)任務(wu)和報告撰(zhuan)寫(xie)打好(hao)基礎，進一步提高國有資產監管水(shui)平。