文章來(lai)源(yuan)：福建國資委 發布(bu)時間：2013-11-21
一、組織架構基本建立。指導所出資企業按規定建立規范的董事會、監事會和經營管理層，實現決策權和經營權分開，建立了以董事會為核心的法人治理結構。有的企業根據實際情況在董事會下相繼設立投資決策、內審監察、薪酬與考核等專業委員會，加強對投資決策、內審監察、薪酬與考核等的管理。
二、管理制度化初步形成。指導企業建立財務管理、法律管理、考核與激勵管理等重要業務事項和工程招投標等高風險領域的內控制度，并保證相關內控制度有效執行。
三、審計監察工作基本展開。指導企業成立內審機構，并制定內部審計制度，主要是對集團及子企業的財務活動進行專題審計調查和分析，強化內部控制，逐步形成了事前引導、事中監控、事后分析的內部審計監管體系。
四、專項(xiang)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)措(cuo)施有效(xiao)(xiao)實(shi)施。指導企(qi)業(ye)(ye)(ye)根據內部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)目標，結(jie)合風險應(ying)對策略，綜合運(yun)用(yong)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)措(cuo)施對各種業(ye)(ye)(ye)務(wu)和(he)(he)(he)事(shi)項(xiang)實(shi)施有效(xiao)(xiao)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)。聘(pin)請專門(men)(men)(men)的法(fa)律(lv)(lv)顧問，部(bu)分(fen)企(qi)業(ye)(ye)(ye)設(she)有專門(men)(men)(men)的法(fa)律(lv)(lv)部(bu)門(men)(men)(men)參加企(qi)業(ye)(ye)(ye)的重(zhong)大(da)項(xiang)目決策、合同談判、簽訂和(he)(he)(he)履行(xing)的全(quan)過程(cheng)；建(jian)立(li)(li)(li)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)經營業(ye)(ye)(ye)績(ji)考(kao)核(he)和(he)(he)(he)綜合績(ji)效(xiao)(xiao)評價機制(zhi)(zhi)(zhi)，建(jian)立(li)(li)(li)和(he)(he)(he)完善了子企(qi)業(ye)(ye)(ye)工(gong)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)總額(e)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)和(he)(he)(he)工(gong)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)正(zheng)常增長激勵機制(zhi)(zhi)(zhi)；重(zhong)點加強對子企(qi)業(ye)(ye)(ye)投融資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)、擔保、工(gong)程(cheng)支出等(deng)重(zhong)大(da)事(shi)項(xiang)的集(ji)中管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)與控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)；建(jian)立(li)(li)(li)運(yun)行(xing)監督控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)指標體系(xi)，實(shi)行(xing)精細化(hua)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)體系(xi)，定期(qi)進行(xing)運(yun)營情(qing)況(kuang)(kuang)分(fen)析(xi)；根據企(qi)業(ye)(ye)(ye)自身情(qing)況(kuang)(kuang)成立(li)(li)(li)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)部(bu)門(men)(men)(men)，強化(hua)集(ji)團資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)的集(ji)中管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)和(he)(he)(he)統籌(chou)運(yun)作，建(jian)立(li)(li)(li)賬(zhang)戶管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)報批制(zhi)(zhi)(zhi)和(he)(he)(he)信貸審批制(zhi)(zhi)(zhi)，加強了資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)需求分(fen)析(xi)測算和(he)(he)(he)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)，提高了資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)預算管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)水平。