文章來源：福建國資委(wei) 發(fa)布時間：2013-11-21
一、組織架構基本建立。指導所出資企業按規定建立規范的董事會、監事會和經營管理層，實現決策權和經營權分開，建立了以董事會為核心的法人治理結構。有的企業根據實際情況在董事會下相繼設立投資決策、內審監察、薪酬與考核等專業委員會，加強對投資決策、內審監察、薪酬與考核等的管理。
二、管理制度化初步形成。指導企業建立財務管理、法律管理、考核與激勵管理等重要業務事項和工程招投標等高風險領域的內控制度，并保證相關內控制度有效執行。
三、審計監察工作基本展開。指導企業成立內審機構，并制定內部審計制度，主要是對集團及子企業的財務活動進行專題審計調查和分析，強化內部控制，逐步形成了事前引導、事中監控、事后分析的內部審計監管體系。
四、專項(xiang)(xiang)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)措施有(you)效實(shi)施。指(zhi)導企(qi)業(ye)根(gen)據(ju)內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)目標，結合風(feng)險應對策略，綜(zong)合運用控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)措施對各種業(ye)務和(he)(he)(he)事(shi)項(xiang)(xiang)實(shi)施有(you)效控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)。聘請專門的(de)(de)法(fa)律顧問，部(bu)分企(qi)業(ye)設有(you)專門的(de)(de)法(fa)律部(bu)門參加企(qi)業(ye)的(de)(de)重(zhong)(zhong)大(da)項(xiang)(xiang)目決策、合同談判、簽訂和(he)(he)(he)履行(xing)的(de)(de)全過程；建(jian)立(li)資(zi)(zi)產經營業(ye)績考核(he)和(he)(he)(he)綜(zong)合績效評價(jia)機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，建(jian)立(li)和(he)(he)(he)完善了子(zi)企(qi)業(ye)工(gong)(gong)資(zi)(zi)總額管(guan)(guan)理(li)(li)(li)和(he)(he)(he)工(gong)(gong)資(zi)(zi)正(zheng)常增長激勵機制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)；重(zhong)(zhong)點(dian)加強(qiang)對子(zi)企(qi)業(ye)投融資(zi)(zi)、擔保、工(gong)(gong)程支出等重(zhong)(zhong)大(da)事(shi)項(xiang)(xiang)的(de)(de)集(ji)中管(guan)(guan)理(li)(li)(li)與控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)；建(jian)立(li)運行(xing)監(jian)督(du)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)指(zhi)標體系(xi)(xi)，實(shi)行(xing)精細(xi)化(hua)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)體系(xi)(xi)，定(ding)期進(jin)行(xing)運營情(qing)況分析；根(gen)據(ju)企(qi)業(ye)自身情(qing)況成立(li)資(zi)(zi)金(jin)(jin)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)部(bu)門，強(qiang)化(hua)集(ji)團資(zi)(zi)金(jin)(jin)的(de)(de)集(ji)中管(guan)(guan)理(li)(li)(li)和(he)(he)(he)統籌運作(zuo)，建(jian)立(li)賬戶(hu)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)報批制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)和(he)(he)(he)信貸審批制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，加強(qiang)了資(zi)(zi)金(jin)(jin)需(xu)求(qiu)分析測(ce)算和(he)(he)(he)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)，提(ti)高了資(zi)(zi)金(jin)(jin)預算管(guan)(guan)理(li)(li)(li)水平。