文章來(lai)源：海(hai)南國資委 發布(bu)時間：2012-06-24
海南礦業內部控制項目建設，經過項目人員的努力，于近日完成。為不斷提升企業內部管理能力，推動企業戰略規劃建設，適應上市工作要求，從去年5 月開始，海南礦業著手進行內部控制體系建設的準備工作，參照五部委對公司內部控制設置的基本規范和應用指導的要求，制定了《海南礦業內部控制建設工作計劃》，明確了內部控制建設的工作方向和實施步驟。內部控制項目建設分工作計劃及部署、內部控制對標梳理、內部控制管理固化、內部控制自我評價體系的建立及運行四個階段。去年7月，海礦進行了全員培訓;8月，內部控制體系建設項目正式立項，并成立了項目領導小組;8月31日，進行了內部控制項目建設啟動動員，內部控制項目建設工作正式啟動。
項目合伙人(ren)先后訪談海礦(kuang)相關部(bu)門領(ling)導及(ji)有關人(ren)員，了(le)解管理(li)層現行業務流(liu)程、內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)情況(kuang)，查閱(yue)現有有關流(liu)程及(ji)文檔，識別業務流(liu)程各個環節的(de)主要(yao)風(feng)險、控(kong)制(zhi)目標及(ji)控(kong)制(zhi)活動，指出(chu)(chu)現行內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)設計(ji)存在的(de)缺陷(xian)及(ji)整改建議。在此基礎(chu)上完成了(le)《內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)手(shou)冊》和(he)《內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)評(ping)價手(shou)冊》的(de)初(chu)稿(gao)編制(zhi)工(gong)作，通過對《內(nei)控(kong)手(shou)冊》進行對標梳理(li)、內(nei)部(bu)測評(ping)和(he)反饋整改，目前內(nei)控(kong)項目小組已初(chu)步設計(ji)出(chu)(chu)一套適用于海礦(kuang)公(gong)司的(de)內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)自我評(ping)估、檢查監(jian)督(du)的(de)組織模(mo)式和(he)方法體系(xi)。