文章來源：海南(nan)國(guo)資委 發布時間(jian)：2012-06-24
海南礦業內部控制項目建設，經過項目人員的努力，于近日完成。為不斷提升企業內部管理能力，推動企業戰略規劃建設，適應上市工作要求，從去年5 月開始，海南礦業著手進行內部控制體系建設的準備工作，參照五部委對公司內部控制設置的基本規范和應用指導的要求，制定了《海南礦業內部控制建設工作計劃》，明確了內部控制建設的工作方向和實施步驟。內部控制項目建設分工作計劃及部署、內部控制對標梳理、內部控制管理固化、內部控制自我評價體系的建立及運行四個階段。去年7月，海礦進行了全員培訓;8月，內部控制體系建設項目正式立項，并成立了項目領導小組;8月31日，進行了內部控制項目建設啟動動員，內部控制項目建設工作正式啟動。
項目(mu)(mu)合伙(huo)人先后訪談(tan)海礦相關部門領導及(ji)(ji)有關人員，了解管(guan)理層現行業(ye)務(wu)(wu)流程(cheng)、內部控(kong)制(zhi)情況，查(cha)閱現有有關流程(cheng)及(ji)(ji)文檔，識別業(ye)務(wu)(wu)流程(cheng)各(ge)個環節的(de)(de)主(zhu)要風險、控(kong)制(zhi)目(mu)(mu)標及(ji)(ji)控(kong)制(zhi)活動，指出現行內部控(kong)制(zhi)設計(ji)存在的(de)(de)缺陷及(ji)(ji)整(zheng)改建議(yi)。在此基礎上完成了《內部控(kong)制(zhi)手(shou)(shou)冊》和《內部控(kong)制(zhi)評價手(shou)(shou)冊》的(de)(de)初稿編(bian)制(zhi)工作，通過對(dui)《內控(kong)手(shou)(shou)冊》進行對(dui)標梳理、內部測評和反饋整(zheng)改，目(mu)(mu)前內控(kong)項目(mu)(mu)小(xiao)組(zu)已初步設計(ji)出一套適用于海礦公司的(de)(de)內部控(kong)制(zhi)自我評估、檢查(cha)監督的(de)(de)組(zu)織(zhi)模式和方法體系(xi)。