文(wen)章(zhang)來源：山東國資委 發布時間：2009-11-28
一是將內部審計控制放在了內部控制的中心地位。保證會計信息的真實性和準確性，有效防范企業經營風險；努力建立良好內部控制環境，健全維護財產和資源的安全完整的機構制度，促進企業高效經營。
二是運用市場經濟的方式管理內部控制與風險控制，使合同管理成為防范企業風險的首要內容。突出了從招標到合同起草、審查，從合同簽訂到合同履約監督的合同管理，使各種采購、生產經營包括大線改造等項目的對外經濟活動日益規范化與標準化。
三是著(zhu)力建立了內(nei)(nei)部控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)與風險防范的監督機構，推進內(nei)(nei)控(kong)隊(dui)伍的素質與制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)建設。針對(dui)內(nei)(nei)控(kong)工(gong)作的自查分析(xi)，制(zhi)(zhi)(zhi)定實(shi)施了內(nei)(nei)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)關鍵業務流程工(gong)作計劃，編制(zhi)(zhi)(zhi)了適(shi)應公司(si)管(guan)理實(shi)際(ji)的流程圖繪制(zhi)(zhi)(zhi)軟件，開(kai)展了110項流程圖繪制(zhi)(zhi)(zhi)及落實(shi)工(gong)作。