文(wen)章來源：中(zhong)國證券報 發(fa)布(bu)時間：2022-04-13
國(guo)(guo)企改革(ge)三年行(xing)動已步(bu)入落地(di)關(guan)鍵期，針對(dui)如(ru)何(he)進(jin)一步(bu)健全(quan)以(yi)管資本為主(zhu)的(de)國(guo)(guo)有資產(chan)監管體(ti)制，有效(xiao)防范(fan)化解重大風險，切(qie)實筑牢國(guo)(guo)有資產(chan)安全(quan)防線，推動做強做優做大國(guo)(guo)有資本和國(guo)(guo)有企業等(deng)問(wen)題，國(guo)(guo)務院國(guo)(guo)資委相關(guan)負(fu)責人(ren)日前接(jie)受中國(guo)(guo)證券(quan)報記者采(cai)訪時(shi)表示(shi)，國(guo)(guo)資委將持續強化出資人(ren)監督(du)效(xiao)能，切(qie)實維護國(guo)(guo)有資產(chan)安全(quan)，注(zhu)重發揮責任追(zhui)究“兜底”作用，讓監督(du)“帶(dai)電”“長牙”，提(ti)高(gao)制度執行(xing)力和剛(gang)性(xing)約束力，抵御侵蝕(shi)國(guo)(guo)有資產(chan)行(xing)為的(de)發生。
持續強化出資人監督效能
中國證券報：近幾年(nian)，國資委在(zai)強化國有資產出資人監(jian)督和推進綜合監(jian)督等方面(mian)主要采取了(le)哪些(xie)措施？
國資委相關負責人：近(jin)年來(lai)，國資(zi)委不斷探索創(chuang)新監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)方式途徑，持(chi)續(xu)強(qiang)化出(chu)資(zi)人監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)效能，切實維(wei)護國有(you)資(zi)產安(an)全。如健全業務(wu)監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)、綜合監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)、責(ze)任追(zhui)究“三(san)位(wei)一體(ti)(ti)”的國有(you)資(zi)產出(chu)資(zi)人監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)機(ji)制；加(jia)強(qiang)中央企業內部控制體(ti)(ti)系、內部審(shen)計(ji)體(ti)(ti)系、重大風險防范(fan)體(ti)(ti)系、違規責(ze)任追(zhui)究工作體(ti)(ti)系四(si)個體(ti)(ti)系建設；并強(qiang)化問(wen)題線(xian)索共(gong)享、督(du)(du)促整(zheng)改、責(ze)任追(zhui)究三(san)個層(ceng)面監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)協同。
在推(tui)進綜(zong)合監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)方(fang)面，國資委積極推(tui)動(dong)中央企(qi)業(ye)加強合規(gui)和(he)風(feng)險(xian)管理，強化內控(kong)體系建設和(he)執(zhi)行(xing)監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)，不斷探索和(he)實踐國有(you)(you)資產(chan)監(jian)(jian)(jian)管的有(you)(you)效(xiao)形式。通過綜(zong)合監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)，在服務保障國資央企(qi)發展(zhan)改革(ge)大(da)局方(fang)面取得積極成效(xiao)。如(ru)圍繞落實“十四五”規(gui)劃和(he)國企(qi)改革(ge)三(san)年(nian)行(xing)動(dong)，聚焦國有(you)(you)資本布局優化和(he)結(jie)構(gou)調整、防(fang)范化解(jie)重(zhong)大(da)風(feng)險(xian)、扶(fu)貧攻(gong)堅戰(zhan)等國家(jia)戰(zhan)略，加大(da)監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)頻次和(he)力(li)度，切(qie)實增強監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)針對性(xing)、有(you)(you)效(xiao)性(xing)。重(zhong)點開展(zhan)混合所有(you)(you)制改革(ge)、科技創新、提(ti)質增效(xiao)等監(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)檢查，防(fang)止(zhi)國有(you)(you)資產(chan)流(liu)失，確保國有(you)(you)資產(chan)安全。
中國證券報：下(xia)一步，在推進綜(zong)合監督方面(mian)，國資委將采取哪些具體措施？
國資委相關負責人：國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)委(wei)將統籌協調各(ge)類(lei)監督(du)資(zi)(zi)(zi)(zi)源(yuan)，推動各(ge)類(lei)監督(du)形成(cheng)合力。一是(shi)(shi)壓(ya)實(shi)綜(zong)合監督(du)責任(ren)(ren)。制(zhi)(zhi)定(ding)(ding)綜(zong)合監督(du)檢查年(nian)度(du)(du)計(ji)劃，結合年(nian)度(du)(du)重(zhong)(zhong)點工(gong)作(zuo)謀篇布局監督(du)檢查任(ren)(ren)務；加(jia)強(qiang)(qiang)對中央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)國(guo)有資(zi)(zi)(zi)(zi)產監督(du)工(gong)作(zuo)的(de)指導，向(xiang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)下達(da)內(nei)部(bu)審(shen)計(ji)重(zhong)(zhong)點任(ren)(ren)務。按(an)照“全國(guo)國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)一盤棋”部(bu)署，一體(ti)指導推進中央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)和地方國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)委(wei)綜(zong)合監督(du)體(ti)制(zhi)(zhi)建設(she)。二是(shi)(shi)提(ti)升審(shen)計(ji)監督(du)效能。聚焦(jiao)國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)監管(guan)重(zhong)(zhong)大風(feng)險(xian)(xian)、關鍵環(huan)節和重(zhong)(zhong)點領域，增(zeng)強(qiang)(qiang)審(shen)計(ji)監督(du)針(zhen)對性(xing)、有效性(xing)。深(shen)入(ru)推進內(nei)部(bu)審(shen)計(ji)全覆蓋(gai)，加(jia)大境外(wai)審(shen)計(ji)監督(du)力度(du)(du)。逐(zhu)步(bu)實(shi)現對“三重(zhong)(zhong)一大”決策、重(zhong)(zhong)大投資(zi)(zi)(zi)(zi)、資(zi)(zi)(zi)(zi)金集中管(guan)控(kong)等方面(mian)的(de)實(shi)時監督(du)。三是(shi)(shi)加(jia)強(qiang)(qiang)內(nei)控(kong)體(ti)系監督(du)評價(jia)。加(jia)大內(nei)控(kong)體(ti)系監督(du)評價(jia)工(gong)作(zuo)力度(du)(du)，“以(yi)查促改(gai)”“以(yi)查促建”。四是(shi)(shi)強(qiang)(qiang)化審(shen)計(ji)問題(ti)整改(gai)。定(ding)(ding)期對審(shen)計(ji)整改(gai)情況開(kai)展“回頭看”，推動企(qi)業(ye)(ye)(ye)提(ti)升內(nei)部(bu)管(guan)控(kong)能力和練(lian)好合規經營的(de)“內(nei)功”。五是(shi)(shi)深(shen)化監督(du)檢查成(cheng)果運用。定(ding)(ding)期綜(zong)合分析監督(du)檢查發現的(de)問題(ti)，揭示風(feng)險(xian)(xian)易(yi)發多發環(huan)節和領域，提(ti)出(chu)完(wan)善國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)監管(guan)政策制(zhi)(zhi)度(du)(du)的(de)建議(yi)。建立(li)(li)健(jian)全重(zhong)(zhong)大風(feng)險(xian)(xian)分類(lei)處置(zhi)(zhi)機制(zhi)(zhi)，對傾向(xiang)性(xing)、苗頭性(xing)風(feng)險(xian)(xian)及典型性(xing)、普遍性(xing)問題(ti)及時提(ti)示和通(tong)報，防(fang)范重(zhong)(zhong)大風(feng)險(xian)(xian)蔓延和疊加(jia)。六是(shi)(shi)推動綜(zong)合監督(du)隊(dui)伍建設(she)。探索中央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)內(nei)部(bu)審(shen)計(ji)力量統籌配置(zhi)(zhi)機制(zhi)(zhi)，加(jia)強(qiang)(qiang)專(zhuan)業(ye)(ye)(ye)培訓(xun)，充分發揮專(zhuan)業(ye)(ye)(ye)化人才優勢。推動企(qi)業(ye)(ye)(ye)建立(li)(li)差異化的(de)考核體(ti)系，客觀(guan)公(gong)正評價(jia)監督(du)干部(bu)工(gong)作(zuo)績(ji)效。
加強央企違規經營投資責任追究
中國證券報：中(zhong)央企業違規經營投資責(ze)任追究是一(yi)項新(xin)的工作，目(mu)前進(jin)展如何？取得了哪些成(cheng)效？
國資委相關負責人：國(guo)企(qi)(qi)(qi)改(gai)(gai)革三年(nian)行動要求到2020年(nian)底建立(li)覆蓋各級中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)的責任(ren)追究工(gong)作體(ti)系。在國(guo)資(zi)委的引領示范(fan)和推動指(zhi)導下，中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)初步(bu)形(xing)成了(le)(le)(le)職責明確、流程(cheng)清晰、規范(fan)有序的責任(ren)追究工(gong)作機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)，追責工(gong)作體(ti)系全覆蓋的改(gai)(gai)革目標(biao)總體(ti)實(shi)(shi)現，為強化國(guo)有資(zi)產(chan)監督，促進企(qi)(qi)(qi)業(ye)高質量發(fa)展提供了(le)(le)(le)有力(li)支(zhi)撐(cheng)。按照《國(guo)務院辦(ban)公廳關于建立(li)國(guo)有企(qi)(qi)(qi)業(ye)違規經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)責任(ren)追究制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)的意見》，國(guo)資(zi)委專門(men)出臺部門(men)規章《中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)違規經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)責任(ren)追究實(shi)(shi)施辦(ban)法（試行）》，以(yi)及(ji)《中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)違規經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)問題(ti)(ti)線索(suo)查處(chu)工(gong)作指(zhi)引》等系列(lie)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)。中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)在出臺集團追責專門(men)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)基(ji)礎(chu)上(shang)，制(zhi)(zhi)(zhi)定600余項配(pei)套(tao)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)，細化追責情形(xing)和責任(ren)認(ren)定。國(guo)資(zi)委還建立(li)了(le)(le)(le)中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)責任(ren)追究報告工(gong)作機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)，要求企(qi)(qi)(qi)業(ye)及(ji)時發(fa)現報告問題(ti)(ti)，開展責任(ren)追究。
國資委注重發(fa)揮責(ze)任(ren)追究“兜底”作用(yong)，讓監督(du)“帶電”“長牙”，提高制度執行力和剛性約束力，抵(di)御侵蝕國有資產行為的(de)發(fa)生(sheng)。同(tong)時，壓實企(qi)業(ye)整改(gai)主體責(ze)任(ren)，完善內部控制，堵塞制度漏洞(dong)，形成(cheng)促(cu)進合規經營和穩健發(fa)展的(de)長效機制。
在追(zhui)責(ze)力度上(shang)，持續(xu)保持“強(qiang)高(gao)壓”。國(guo)資(zi)委直(zhi)接(jie)組織和督(du)促指導中央(yang)企業年均(jun)核查違(wei)(wei)規問題線索1000余個(ge)，挽回資(zi)產(chan)損失(shi)或降低(di)損失(shi)風險(xian)上(shang)百億元，責(ze)任追(zhui)究上(shang)千人次(ci)。追(zhui)責(ze)的(de)深度廣度不斷拓展，充分發揮震懾(she)遏制作用，不斷夯(hang)實(shi)維護國(guo)有(you)資(zi)產(chan)安(an)全的(de)主體責(ze)任。在懲(cheng)治教育(yu)上(shang)，加(jia)大警(jing)示教育(yu)力度，采取書面及(ji)會議(yi)通報、編寫追(zhui)責(ze)工(gong)作簡報、匯編違(wei)(wei)規問題案(an)例等(deng)方(fang)式，強(qiang)化典(dian)型問題總結通報，形成“追(zhui)責(ze)一個(ge)、警(jing)示一片(pian)”的(de)教育(yu)效果，不斷增強(qiang)各級經營管理人員合規履職和責(ze)任意識。
在重大風險防范(fan)方面起(qi)到了“前(qian)哨戰”作用。組(zu)織(zhi)開展對(dui)賭模式投資(zi)(zi)并購、商譽共性(xing)問(wen)題(ti)專(zhuan)項(xiang)核查(cha)(cha)，針對(dui)中央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)監管(guan)(guan)(guan)薄(bo)弱(ruo)環節完善制度(du)，實現(xian)(xian)“查(cha)(cha)違規(gui)”到“防風險”的監督(du)關口前(qian)移。指(zhi)導企(qi)業(ye)(ye)對(dui)資(zi)(zi)金管(guan)(guan)(guan)理(li)、質押融資(zi)(zi)業(ye)(ye)務等(deng)組(zu)織(zhi)風險排查(cha)(cha)，堵塞管(guan)(guan)(guan)理(li)漏洞，防范(fan)風險擴(kuo)散蔓延(yan)。同時，違規(gui)責任(ren)追究也是企(qi)業(ye)(ye)管(guan)(guan)(guan)理(li)提(ti)升(sheng)的“助(zhu)推器”。國資(zi)(zi)委(wei)建立國資(zi)(zi)監管(guan)(guan)(guan)提(ti)示函、責任(ren)約談、通報等(deng)系列工作機制，推動中央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)認真整改監督(du)發現(xian)(xian)問(wen)題(ti)，倒查(cha)(cha)制度(du)健全性(xing)和執行有效性(xing)。近年來中央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)共制修訂1100余項(xiang)制度(du)，確保經(jing)營投資(zi)(zi)依法依規(gui)，持續(xu)提(ti)升(sheng)管(guan)(guan)(guan)理(li)水(shui)平。
研究建立金融等子企業追責機制
中國證券報：國資委下一(yi)步深化中央(yang)企業責任(ren)追(zhui)究的重(zhong)點工(gong)作(zuo)是什么？
國資委相關負責人：國資(zi)委將圍(wei)繞“四個更(geng)加”深化(hua)責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工(gong)作，即監督體系更(geng)加成熟定(ding)型、責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)更(geng)加精準有(you)力、監管協同更(geng)加貫(guan)通(tong)聯動、監督效能更(geng)加系統提升，不(bu)斷健全國有(you)資(zi)產出資(zi)人(ren)監督機制，服務(wu)保障中央企業高質量發展。
具體(ti)而(er)言，將(jiang)突出“建體(ti)系(xi)(xi)(xi)、筑防(fang)線(xian)”。組織開展責(ze)任追(zhui)究(jiu)工作(zuo)體(ti)系(xi)(xi)(xi)建設“回頭看”，對(dui)新設立(li)(li)或投資并購企業針對(dui)性地查(cha)缺(que)補漏，確保工作(zuo)體(ti)系(xi)(xi)(xi)“無(wu)死(si)角”。制定《違(wei)規(gui)問題線(xian)索查(cha)處督辦指引》《責(ze)任約(yue)談工作(zuo)規(gui)則》等配套制度，研究(jiu)建立(li)(li)金融、混合所有制等子企業追(zhui)責(ze)機制，不斷健全責(ze)任追(zhui)究(jiu)制度體(ti)系(xi)(xi)(xi)。
突出“強震懾(she)、重遏制”。加大黨中央、國務(wu)院關注的中央企(qi)業(ye)違規問題線索查辦力(li)度，聚(ju)焦集團(tuan)管(guan)控、工程建設(she)、資金管(guan)理、金融業(ye)務(wu)及衍生(sheng)品等(deng)重點領域存(cun)在的問題風險，嚴肅追究相關人員(yuan)責任，給國資監(jian)管(guan)法律法規接上“高壓電(dian)”，堅決防止“破(po)窗(chuang)效應”，切實維(wei)護(hu)國有資產安(an)全(quan)。
突出(chu)“容(rong)試錯、保擔當”。落實(shi)“三個(ge)區(qu)分開來”要求(qiu)，推(tui)進(jin)中央企業(ye)經營投資盡職合規免責(ze)清(qing)單制定工作，明確容(rong)錯的(de)具(ju)體事項及啟動條(tiao)件、適(shi)用程序等，切實(shi)發揮容(rong)錯機制的(de)“托底(di)”作用，給銳意(yi)進(jin)取的(de)企業(ye)干部吃下(xia)“定心丸”，為弘揚企業(ye)家精神，激發市場主體活力(li)提供有力(li)支撐。
突出“治已病、防(fang)未(wei)病”。針對責任追究(jiu)工作中發現(xian)的共(gong)性問題組織開展(zhan)專項核(he)查(cha)，堵住資(zi)產損失(shi)風險“出血(xue)點(dian)”，有效防(fang)范化解重大經營投(tou)資(zi)風險。同時(shi)，探索(suo)以管(guan)理提升建議(yi)書(shu)為載體，“一案一總(zong)結、一案一提升”，促進中央(yang)企業持續夯實高質量發展(zhan)基礎。
【責任編輯：趙藝涵(han)】