文章來源：中國證券報 發布時間(jian)：2022-04-13
國(guo)(guo)企(qi)改革三年行動已步入落地關鍵期，針(zhen)對如何進一步健(jian)全以管資(zi)本為主的國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)(chan)監管體制，有效(xiao)防范化解(jie)重大風險，切實筑牢國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)(chan)安(an)全防線(xian)，推動做強做優(you)做大國(guo)(guo)有資(zi)本和國(guo)(guo)有企(qi)業等(deng)問題，國(guo)(guo)務(wu)院(yuan)國(guo)(guo)資(zi)委相關負責人日前接受中國(guo)(guo)證券報記者采訪時(shi)表示，國(guo)(guo)資(zi)委將(jiang)持續(xu)強化出資(zi)人監督效(xiao)能，切實維護國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)(chan)安(an)全，注重發(fa)揮(hui)責任追究“兜底”作用，讓(rang)監督“帶電(dian)”“長牙(ya)”，提高制度(du)執行力(li)和剛性約束力(li)，抵御侵(qin)蝕國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)(chan)行為的發(fa)生。
持續強化出資人監督效能
中國證券報：近幾年，國(guo)資(zi)委在強(qiang)化國(guo)有資(zi)產出資(zi)人監督和推進(jin)綜合(he)監督等方面主要采(cai)取(qu)了哪(na)些措施？
國資委相關負責人：近年來，國資委不(bu)斷探索創新監(jian)督(du)方式(shi)途徑，持續強化(hua)出(chu)資人(ren)監(jian)督(du)效能，切(qie)實維護國有資產安(an)全(quan)。如健(jian)全(quan)業(ye)務監(jian)督(du)、綜合(he)監(jian)督(du)、責任追究(jiu)“三位一(yi)體”的國有資產出(chu)資人(ren)監(jian)督(du)機(ji)制；加強中(zhong)央(yang)企業(ye)內部控制體系、內部審計體系、重大(da)風(feng)險防范體系、違規責任追究(jiu)工作體系四個(ge)體系建設；并(bing)強化(hua)問(wen)題線索共享、督(du)促(cu)整改、責任追究(jiu)三個(ge)層面監(jian)督(du)協同。
在推(tui)進綜合監(jian)督(du)(du)方面，國(guo)資委積極推(tui)動中央企(qi)業(ye)加(jia)強合規和(he)(he)風(feng)險管理，強化內控體系建設和(he)(he)執行(xing)監(jian)督(du)(du)，不斷探索和(he)(he)實踐(jian)國(guo)有(you)資產(chan)(chan)監(jian)管的有(you)效(xiao)形式。通過綜合監(jian)督(du)(du)，在服務保(bao)障國(guo)資央企(qi)發展(zhan)改(gai)(gai)革大(da)局(ju)方面取(qu)得積極成效(xiao)。如圍繞落實“十四(si)五(wu)”規劃和(he)(he)國(guo)企(qi)改(gai)(gai)革三年行(xing)動，聚(ju)焦國(guo)有(you)資本布局(ju)優化和(he)(he)結構調整、防(fang)范化解重(zhong)大(da)風(feng)險、扶貧攻堅戰等(deng)國(guo)家戰略(lve)，加(jia)大(da)監(jian)督(du)(du)頻次(ci)和(he)(he)力度，切實增強監(jian)督(du)(du)針對性(xing)、有(you)效(xiao)性(xing)。重(zhong)點開展(zhan)混合所(suo)有(you)制改(gai)(gai)革、科技創(chuang)新、提質(zhi)增效(xiao)等(deng)監(jian)督(du)(du)檢查，防(fang)止國(guo)有(you)資產(chan)(chan)流失，確保(bao)國(guo)有(you)資產(chan)(chan)安全(quan)。
中國證券報：下一步，在推進綜合(he)監督方面，國資委將采取哪(na)些具(ju)體措施？
國資委相關負責人：國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)委將統(tong)籌協調(diao)各類監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)資(zi)(zi)(zi)(zi)源，推(tui)動(dong)(dong)各類監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)形成合(he)(he)力(li)。一(yi)是壓(ya)實綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)責任(ren)。制定綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查年度計(ji)劃，結合(he)(he)年度重(zhong)點工(gong)(gong)作(zuo)謀篇布局監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查任(ren)務(wu)；加(jia)(jia)強(qiang)對(dui)中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)國(guo)(guo)(guo)(guo)有資(zi)(zi)(zi)(zi)產監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)指(zhi)導，向企(qi)業(ye)(ye)下達內部(bu)審(shen)(shen)計(ji)重(zhong)點任(ren)務(wu)。按照“全(quan)國(guo)(guo)(guo)(guo)國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)一(yi)盤棋”部(bu)署，一(yi)體指(zhi)導推(tui)進中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)和地方國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)委綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)體制建(jian)(jian)設。二是提升(sheng)審(shen)(shen)計(ji)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)效能。聚焦(jiao)國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)管(guan)重(zhong)大(da)(da)風(feng)(feng)險(xian)、關鍵(jian)環(huan)節和重(zhong)點領(ling)域(yu)(yu)，增強(qiang)審(shen)(shen)計(ji)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)針對(dui)性(xing)(xing)、有效性(xing)(xing)。深(shen)入推(tui)進內部(bu)審(shen)(shen)計(ji)全(quan)覆蓋，加(jia)(jia)大(da)(da)境外審(shen)(shen)計(ji)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)力(li)度。逐步實現對(dui)“三重(zhong)一(yi)大(da)(da)”決策、重(zhong)大(da)(da)投資(zi)(zi)(zi)(zi)、資(zi)(zi)(zi)(zi)金集中(zhong)(zhong)管(guan)控等(deng)方面(mian)的(de)(de)實時監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)。三是加(jia)(jia)強(qiang)內控體系(xi)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)評價。加(jia)(jia)大(da)(da)內控體系(xi)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)評價工(gong)(gong)作(zuo)力(li)度，“以查促(cu)(cu)改(gai)”“以查促(cu)(cu)建(jian)(jian)”。四是強(qiang)化審(shen)(shen)計(ji)問(wen)題(ti)整改(gai)。定期對(dui)審(shen)(shen)計(ji)整改(gai)情況開展“回頭看”，推(tui)動(dong)(dong)企(qi)業(ye)(ye)提升(sheng)內部(bu)管(guan)控能力(li)和練(lian)好合(he)(he)規經營的(de)(de)“內功”。五是深(shen)化監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查成果(guo)運用。定期綜(zong)合(he)(he)分析(xi)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查發(fa)現的(de)(de)問(wen)題(ti)，揭示(shi)風(feng)(feng)險(xian)易發(fa)多(duo)發(fa)環(huan)節和領(ling)域(yu)(yu)，提出(chu)完善(shan)國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)管(guan)政策制度的(de)(de)建(jian)(jian)議。建(jian)(jian)立(li)健全(quan)重(zhong)大(da)(da)風(feng)(feng)險(xian)分類處(chu)置(zhi)機制，對(dui)傾向性(xing)(xing)、苗(miao)頭性(xing)(xing)風(feng)(feng)險(xian)及(ji)典(dian)型性(xing)(xing)、普(pu)遍性(xing)(xing)問(wen)題(ti)及(ji)時提示(shi)和通(tong)報(bao)，防范重(zhong)大(da)(da)風(feng)(feng)險(xian)蔓延和疊加(jia)(jia)。六是推(tui)動(dong)(dong)綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)隊伍建(jian)(jian)設。探索中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)內部(bu)審(shen)(shen)計(ji)力(li)量統(tong)籌配置(zhi)機制，加(jia)(jia)強(qiang)專(zhuan)業(ye)(ye)培(pei)訓，充分發(fa)揮專(zhuan)業(ye)(ye)化人才優勢。推(tui)動(dong)(dong)企(qi)業(ye)(ye)建(jian)(jian)立(li)差(cha)異化的(de)(de)考(kao)核(he)體系(xi)，客觀公正評價監(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)干部(bu)工(gong)(gong)作(zuo)績效。
加強央企違規經營投資責任追究
中國證券報：中央企(qi)業(ye)違規經營投資(zi)責任追(zhui)究是(shi)一項新的工作(zuo)，目(mu)前(qian)進(jin)展如何(he)？取得了哪些成(cheng)效(xiao)？
國資委相關負責人：國(guo)(guo)企(qi)(qi)改(gai)(gai)革三年(nian)行(xing)動要求(qiu)到2020年(nian)底建立(li)覆(fu)蓋(gai)(gai)各(ge)級中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)體系。在(zai)國(guo)(guo)資委的(de)(de)引領(ling)示范和推動指導下，中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)初步形(xing)成了職責(ze)明(ming)確(que)、流(liu)程(cheng)清晰、規(gui)(gui)范有(you)序的(de)(de)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)機制(zhi)(zhi)(zhi)，追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)工作(zuo)(zuo)(zuo)體系全覆(fu)蓋(gai)(gai)的(de)(de)改(gai)(gai)革目標(biao)總體實(shi)現，為(wei)強化國(guo)(guo)有(you)資產監督，促進企(qi)(qi)業(ye)高質(zhi)量發(fa)展提供了有(you)力(li)支撐(cheng)。按照《國(guo)(guo)務(wu)院辦公廳(ting)關(guan)于建立(li)國(guo)(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)違(wei)規(gui)(gui)經營投資責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)的(de)(de)意見》，國(guo)(guo)資委專門(men)出臺部門(men)規(gui)(gui)章(zhang)《中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)違(wei)規(gui)(gui)經營投資責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)實(shi)施(shi)辦法（試行(xing)）》，以及《中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)違(wei)規(gui)(gui)經營投資問(wen)題線(xian)索查處(chu)工作(zuo)(zuo)(zuo)指引》等系列制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)。中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)在(zai)出臺集團(tuan)追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)專門(men)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)基礎上，制(zhi)(zhi)(zhi)定600余項配套制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)，細(xi)化追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)情形(xing)和責(ze)任(ren)認(ren)定。國(guo)(guo)資委還建立(li)了中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)報告工作(zuo)(zuo)(zuo)機制(zhi)(zhi)(zhi)，要求(qiu)企(qi)(qi)業(ye)及時發(fa)現報告問(wen)題，開展責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)。
國資委注重發揮責任(ren)(ren)追究“兜底”作用，讓監督“帶電”“長牙”，提高制度執行力(li)和(he)剛性約束力(li)，抵御(yu)侵(qin)蝕國有資產行為(wei)的發生。同時，壓實企業整改(gai)主體責任(ren)(ren)，完善內部(bu)控制，堵塞制度漏洞，形成促(cu)進合規經營和(he)穩健(jian)發展的長效機(ji)制。
在追(zhui)(zhui)責(ze)力(li)(li)度(du)(du)上，持續(xu)保持“強高(gao)壓”。國資(zi)委直接組織和督促指導中央企業(ye)年均核(he)查違規(gui)問(wen)題(ti)線索1000余個(ge)，挽回資(zi)產損(sun)失或降低損(sun)失風險上百(bai)億元，責(ze)任追(zhui)(zhui)究上千人次。追(zhui)(zhui)責(ze)的(de)(de)深(shen)度(du)(du)廣(guang)度(du)(du)不斷拓展(zhan)，充(chong)分發揮震懾遏制作用，不斷夯實(shi)維護國有資(zi)產安全的(de)(de)主體(ti)責(ze)任。在懲(cheng)治(zhi)教育(yu)上，加(jia)大警(jing)示教育(yu)力(li)(li)度(du)(du)，采取書面及會議通報、編寫(xie)追(zhui)(zhui)責(ze)工作簡報、匯編違規(gui)問(wen)題(ti)案例等方式，強化典型(xing)問(wen)題(ti)總結(jie)通報，形成“追(zhui)(zhui)責(ze)一個(ge)、警(jing)示一片”的(de)(de)教育(yu)效果，不斷增強各級經(jing)營管理人員合規(gui)履職和責(ze)任意識。
在重(zhong)大(da)風(feng)險(xian)防(fang)(fang)范方面起(qi)到(dao)了(le)“前哨戰”作用。組織(zhi)(zhi)開展(zhan)對賭模(mo)式投(tou)資(zi)(zi)(zi)并購(gou)、商譽共(gong)性問題專(zhuan)項核(he)查(cha)，針對中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)監(jian)管(guan)薄弱(ruo)環節完(wan)善制(zhi)度，實現“查(cha)違規(gui)(gui)(gui)”到(dao)“防(fang)(fang)風(feng)險(xian)”的監(jian)督(du)關口前移。指導企(qi)業(ye)(ye)對資(zi)(zi)(zi)金管(guan)理、質押(ya)融資(zi)(zi)(zi)業(ye)(ye)務等組織(zhi)(zhi)風(feng)險(xian)排查(cha)，堵塞管(guan)理漏洞，防(fang)(fang)范風(feng)險(xian)擴散蔓(man)延。同(tong)時，違規(gui)(gui)(gui)責(ze)任追究也是企(qi)業(ye)(ye)管(guan)理提(ti)升的“助推器”。國資(zi)(zi)(zi)委建立國資(zi)(zi)(zi)監(jian)管(guan)提(ti)示函(han)、責(ze)任約談、通(tong)報等系(xi)列工(gong)作機制(zhi)，推動中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)認真整改(gai)監(jian)督(du)發(fa)現問題，倒查(cha)制(zhi)度健全性和執行有效性。近(jin)年來(lai)中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)共(gong)制(zhi)修(xiu)訂(ding)1100余(yu)項制(zhi)度，確保經(jing)營投(tou)資(zi)(zi)(zi)依法依規(gui)(gui)(gui)，持(chi)續提(ti)升管(guan)理水(shui)平(ping)。
研究建立金融等子企業追責機制
中國證券報：國資委下一步深化中(zhong)央企業責任追究的重(zhong)點工作是什么？
國資委相關負責人：國(guo)資委將圍繞“四個更(geng)加(jia)(jia)”深化責任(ren)追究工(gong)作，即監督體(ti)系更(geng)加(jia)(jia)成熟定型(xing)、責任(ren)追究更(geng)加(jia)(jia)精準有力、監管(guan)協同更(geng)加(jia)(jia)貫通聯動、監督效能更(geng)加(jia)(jia)系統(tong)提升，不(bu)斷健(jian)全國(guo)有資產出(chu)資人監督機制，服務保障(zhang)中(zhong)央企業高質量發展。
具(ju)體(ti)而言，將突出“建(jian)體(ti)系(xi)、筑防線(xian)”。組織開展責(ze)任(ren)(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系(xi)建(jian)設(she)“回頭看”，對新(xin)設(she)立或投資并購企業(ye)針對性(xing)地查(cha)缺(que)補漏，確保工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系(xi)“無(wu)死角”。制(zhi)(zhi)(zhi)定《違規(gui)問(wen)題線(xian)索查(cha)處督(du)辦指引》《責(ze)任(ren)(ren)約(yue)談(tan)工(gong)(gong)作(zuo)規(gui)則》等(deng)配套制(zhi)(zhi)(zhi)度，研(yan)究建(jian)立金融(rong)、混(hun)合(he)所有制(zhi)(zhi)(zhi)等(deng)子(zi)企業(ye)追責(ze)機制(zhi)(zhi)(zhi)，不斷健全(quan)責(ze)任(ren)(ren)追究制(zhi)(zhi)(zhi)度體(ti)系(xi)。
突出“強震懾、重(zhong)遏制”。加大黨中(zhong)央、國(guo)務院關(guan)注的中(zhong)央企業違規問題線索查辦力度，聚(ju)焦集團管(guan)控(kong)、工程建(jian)設、資金(jin)管(guan)理、金(jin)融業務及衍生品等重(zhong)點領域存在(zai)的問題風險，嚴肅追究相關(guan)人員責任(ren)，給國(guo)資監(jian)管(guan)法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規接上“高壓電”，堅決防止“破窗(chuang)效應(ying)”，切(qie)實維(wei)護國(guo)有資產安全。
突(tu)出“容試錯(cuo)、保擔當”。落實“三(san)個區分開來”要(yao)求，推(tui)進中央(yang)企(qi)業經營投資盡職合規免(mian)責(ze)清單制定工(gong)作，明確容錯(cuo)的(de)具體事項及(ji)啟動(dong)條件、適(shi)用程(cheng)序(xu)等(deng)，切實發揮容錯(cuo)機制的(de)“托底(di)”作用，給(gei)銳意進取的(de)企(qi)業干(gan)部吃下“定心丸”，為弘揚企(qi)業家精神(shen)，激發市(shi)場主體活力(li)提供有力(li)支撐。
突(tu)出(chu)“治已病、防未(wei)病”。針對責任追究工(gong)作(zuo)中發(fa)現的(de)共性(xing)問題組織(zhi)開(kai)展(zhan)專項核查，堵(du)住資產損失風(feng)險(xian)“出(chu)血點”，有(you)效防范化(hua)解重大經營(ying)投資風(feng)險(xian)。同時，探索以(yi)管(guan)理(li)提(ti)升(sheng)(sheng)建議書(shu)為載體，“一(yi)(yi)(yi)案一(yi)(yi)(yi)總結、一(yi)(yi)(yi)案一(yi)(yi)(yi)提(ti)升(sheng)(sheng)”，促進中央企業持續夯(hang)實高質量發(fa)展(zhan)基(ji)礎。
【責(ze)任(ren)編輯(ji)：趙藝涵】