關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
文(wen)章來源：改(gai)革局 發布時間：2021-01-20
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國資(zi)發改革規(gui)〔2019〕126號
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關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
各中央企業：
近(jin)年來，中(zhong)央企(qi)業(ye)以參股等多種方式與各類所有(you)(you)(you)制企(qi)業(ye)合資(zi)合作(zuo)，對(dui)提(ti)高國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)本(ben)運行和配(pei)置(zhi)效率、發展混合所有(you)(you)(you)制經濟起(qi)到了重(zhong)要促進(jin)作(zuo)用。但(dan)實踐中(zhong)也存(cun)在部分(fen)企(qi)業(ye)參股投資(zi)決策(ce)不(bu)規(gui)范(fan)、國(guo)有(you)(you)(you)股權管(guan)控(kong)不(bu)到位等問題，影響國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)本(ben)配(pei)置(zhi)效率，造成國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)產流失。為深入貫徹習近(jin)平新時代中(zhong)國(guo)特色社會主義思想(xiang)，形(xing)成以管(guan)資(zi)本(ben)為主的國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)產監管(guan)體制，規(gui)范(fan)操作(zuo)，強化監督，有(you)(you)(you)效維護國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)產安全，現就(jiu)中(zhong)央企(qi)業(ye)加強參股管(guan)理有(you)(you)(you)關(guan)事(shi)項通知如下：
一、規范參股投資
（一）嚴(yan)(yan)把主業(ye)投(tou)資(zi)方向(xiang)。嚴(yan)(yan)格執行(xing)國有(you)資(zi)產投(tou)資(zi)監督管理(li)有(you)關規(gui)定(ding)，堅(jian)持聚焦主業(ye)，嚴(yan)(yan)控非主業(ye)投(tou)資(zi)。不得為規(gui)避主業(ye)監管要求，通(tong)過參股等方式開展中央(yang)企(qi)業(ye)投(tou)資(zi)項目負面清單(dan)規(gui)定(ding)的(de)商業(ye)性房地產等禁止(zhi)類業(ye)務。
（二）嚴格甄選合(he)作(zuo)對象。應(ying)進行(xing)充(chong)分(fen)盡(jin)職調查(cha)(cha)，通過各類(lei)信(xin)用信(xin)息平臺、第三方(fang)(fang)調查(cha)(cha)等(deng)方(fang)(fang)式審(shen)查(cha)(cha)合(he)作(zuo)方(fang)(fang)資(zi)格資(zi)質信(xin)譽，選擇(ze)經營管(guan)理(li)水平高、資(zi)質信(xin)譽好(hao)的(de)合(he)作(zuo)方(fang)(fang)。對存(cun)在(zai)失信(xin)記錄或行(xing)政(zheng)處罰、刑事(shi)犯罪等(deng)違規違法記錄的(de)意向合(he)作(zuo)方(fang)(fang)，要視(shi)嚴重程度審(shen)慎或禁(jin)止合(he)作(zuo)。不(bu)得選擇(ze)與參(can)股投資(zi)主體及(ji)其各級控股股東領導人員(yuan)存(cun)在(zai)特定關系（指配偶、子(zi)女及(ji)其配偶等(deng)親屬(shu)關系，以及(ji)共同(tong)利(li)益關系等(deng)）的(de)合(he)作(zuo)方(fang)(fang)。
（三）合理(li)(li)確(que)定(ding)(ding)參股方式。結合企業經(jing)營(ying)發展需(xu)要，合理(li)(li)確(que)定(ding)(ding)持股比例，以資(zi)本為紐帶、以產權為基礎(chu)，依法約(yue)(yue)定(ding)(ding)各方股東(dong)權益(yi)。不得(de)以約(yue)(yue)定(ding)(ding)固定(ding)(ding)分紅等“名為參股合作(zuo)、實(shi)為借貸融資(zi)”的名股實(shi)債(zhai)方式開(kai)展參股合作(zuo)。
（四）完善審核決策機制。參股(gu)投資決策權向下授權應作為重大事項經黨委(wei)（黨組）研究討論，由(you)董(dong)事會(hui)或經理(li)層決定，授權的管理(li)層級原則上不超(chao)過兩級。達到(dao)一定額度的參股(gu)投資，應納入“三(san)重一大”范圍，由(you)集團公司決策。
二、加強參股國有股權管理
（五）依法(fa)(fa)履行股(gu)(gu)東權(quan)責。按照公(gong)(gong)司法(fa)(fa)等(deng)法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規規定，依據公(gong)(gong)司章程約定，向參股(gu)(gu)企(qi)業選派(pai)國有(you)(you)股(gu)(gu)東代表(biao)、董事監事或重要崗位人(ren)員(yuan)，有(you)(you)效行使股(gu)(gu)東權(quan)利，避免“只(zhi)投不管(guan)”。加強對(dui)選派(pai)人(ren)員(yuan)的管(guan)理，進行定期輪(lun)換。在參股(gu)(gu)企(qi)業章程、議事規則(ze)等(deng)制度文件中(zhong)，可結合實際(ji)明確對(dui)特定事項的否決(jue)權(quan)等(deng)條款，以(yi)維護(hu)國有(you)(you)股(gu)(gu)東權(quan)益(yi)。
（六）注重參(can)(can)股(gu)(gu)(gu)投資(zi)回報(bao)。定期(qi)對參(can)(can)股(gu)(gu)(gu)的(de)國有權(quan)(quan)益進(jin)(jin)行(xing)清查，核實分(fen)析(xi)參(can)(can)股(gu)(gu)(gu)收益和增(zeng)減變動等(deng)情況(kuang)。合理運用增(zeng)持、減持或退出(chu)等(deng)方式加(jia)強(qiang)價(jia)值管(guan)理，不(bu)斷提(ti)高國有資(zi)本配(pei)置效率。對滿5年未分(fen)紅、長期(qi)虧損(sun)或非持續經(jing)營的(de)參(can)(can)股(gu)(gu)(gu)企業股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)，要(yao)進(jin)(jin)行(xing)價(jia)值評估，屬于低效無效的(de)要(yao)盡快(kuai)處置，屬于戰略性持有或者培育期(qi)的(de)要(yao)強(qiang)化跟蹤管(guan)理。
（七）嚴格財務(wu)監(jian)管(guan)。加強(qiang)運行監(jian)測，及(ji)(ji)時掌握(wo)參股(gu)(gu)企(qi)(qi)業財務(wu)數(shu)據和經營情況，發現異常要深入剖析原因，及(ji)(ji)時采(cai)取應對措施防范風險。加強(qiang)財務(wu)決算審(shen)核，對于關聯交易(yi)占(zhan)比(bi)(bi)較高、應收賬(zhang)款金(jin)額大或賬(zhang)齡長的參股(gu)(gu)企(qi)(qi)業，要加強(qiang)風險排查(cha)。對風險較大、經營情況難(nan)以(yi)掌握(wo)的股(gu)(gu)權(quan)投(tou)資，要及(ji)(ji)時退出(chu)。不得對參股(gu)(gu)企(qi)(qi)業其他(ta)股(gu)(gu)東(dong)出(chu)資提(ti)供墊資。嚴格控制對參股(gu)(gu)企(qi)(qi)業提(ti)供擔(dan)保，確需提(ti)供的，應嚴格履行決策程(cheng)序(xu)，且(qie)不得超股(gu)(gu)權(quan)比(bi)(bi)例提(ti)供擔(dan)保。
（八）規范產(chan)權(quan)(quan)管(guan)(guan)理(li)(li)。嚴格(ge)按照國(guo)(guo)有產(chan)權(quan)(quan)管(guan)(guan)理(li)(li)有關規定，及時辦理(li)(li)參股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)的產(chan)權(quan)(quan)占有、變動、注銷等相(xiang)關登記手續，按期進行數據核對(dui)，確(que)保(bao)(bao)參股(gu)(gu)(gu)產(chan)權(quan)(quan)登記的及時性(xing)(xing)、準確(que)性(xing)(xing)和完整性(xing)(xing)。參股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)取得(de)、轉讓應嚴格(ge)執行國(guo)(guo)有資產(chan)評估、國(guo)(guo)有產(chan)權(quan)(quan)進場交易、上市公司國(guo)(guo)有股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)管(guan)(guan)理(li)(li)等制(zhi)度規定，確(que)保(bao)(bao)國(guo)(guo)有權(quan)(quan)益(yi)得(de)到充分(fen)保(bao)(bao)障(zhang)。
（九(jiu)）規(gui)(gui)范字(zi)號(hao)(hao)等無形(xing)資產(chan)(chan)使(shi)用。加強無形(xing)資產(chan)(chan)管理，嚴格(ge)規(gui)(gui)范無形(xing)資產(chan)(chan)使(shi)用，有(you)效維護(hu)企業(ye)(ye)權益和品牌(pai)價值。不得將字(zi)號(hao)(hao)、經營資質和特許經營權等提供(gong)給(gei)參股(gu)企業(ye)(ye)使(shi)用。產(chan)(chan)品注(zhu)冊商標確需授權給(gei)參股(gu)企業(ye)(ye)使(shi)用的，應嚴格(ge)授權使(shi)用條(tiao)件和決(jue)策審批程序，并采(cai)取市場公允價格(ge)。
（十(shi)）加強領(ling)導人(ren)員兼(jian)(jian)職管理。中央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)及各級(ji)子企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)領(ling)導人(ren)員在(zai)參(can)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)兼(jian)(jian)職，應(ying)(ying)根據(ju)工作(zuo)需要從嚴(yan)掌握(wo)，一般不(bu)(bu)越(yue)級(ji)兼(jian)(jian)職，不(bu)(bu)兼(jian)(jian)“掛名(ming)”職務。確需兼(jian)(jian)職的，按照(zhao)管理權限審批(pi)，且不(bu)(bu)得(de)在(zai)兼(jian)(jian)職企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)領(ling)取工資(zi)、獎金、津貼等任(ren)何(he)形式(shi)的報酬和(he)獲取其他額外利益；任(ren)期屆滿連任(ren)的，應(ying)(ying)重新報批(pi)。參(can)股(gu)(gu)經營投(tou)資(zi)主體及其各級(ji)控股(gu)(gu)股(gu)(gu)東領(ling)導人(ren)員親屬在(zai)參(can)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)關鍵崗位任(ren)職，應(ying)(ying)參(can)照(zhao)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)領(ling)導人(ren)員任(ren)職回(hui)避有(you)關規定執行(xing)。
（十一）加強黨的(de)建設。按照關于加強和改進非公有制企業黨的(de)建設工(gong)(gong)作有關規定(ding)，切實加強黨的(de)建設，開(kai)展(zhan)(zhan)參股企業黨的(de)工(gong)(gong)作，努力推進黨的(de)組織和工(gong)(gong)作覆蓋，宣(xuan)傳貫徹(che)黨的(de)路線方針政策，團結凝聚職(zhi)工(gong)(gong)群眾，促進企業健康發展(zhan)(zhan)。
三、強化監督問責
（十二）加強內部監督。應(ying)將(jiang)參股經營作為(wei)內部管(guan)(guan)控(kong)的(de)重要內容(rong)，建立健全以風險管(guan)(guan)理為(wei)導向、合規管(guan)(guan)理監督為(wei)重點(dian)的(de)規范有(you)效(xiao)的(de)內控(kong)體系。對各級企業負(fu)責(ze)人開展任期(qi)經濟(ji)責(ze)任審計時(shi)，要將(jiang)其任期(qi)內企業參股投資、與參股企業關聯(lian)交易等有(you)關事項列入(ru)重點(dian)審計內容(rong)。
（十(shi)三）嚴(yan)格責任(ren)追(zhui)究。參股經(jing)營中(zhong)造成國有資(zi)產流(liu)失或者(zhe)其他嚴(yan)重不良(liang)后果(guo)的，要按照《中(zhong)央企(qi)業違規經(jing)營投資(zi)責任(ren)追(zhui)究實(shi)施辦(ban)法（試行(xing)）》等有關規定(ding)，對相關責任(ren)人給予嚴(yan)肅處理，并實(shi)行(xing)終(zhong)身追(zhui)責；涉嫌違紀違法的，移(yi)送有關部門嚴(yan)肅查(cha)處。
各中(zhong)央(yang)企業(ye)(ye)要高度重視混(hun)合所有(you)制(zhi)改革中(zhong)的(de)參(can)股(gu)管(guan)理(li)，加強組織領(ling)導，按照本(ben)通知要求，抓緊對參(can)股(gu)經(jing)營投資進行全面梳理(li)檢(jian)查(cha)，認真查(cha)找在合作方(fang)選擇、決策審批、財務管(guan)控(kong)、領(ling)導人(ren)員兼職(zhi)以(yi)及(ji)與參(can)股(gu)企業(ye)(ye)關(guan)聯交易等方(fang)面存(cun)在的(de)問(wen)題(ti)(ti)，及(ji)時(shi)整改。同(tong)時(shi)，堅(jian)持問(wen)題(ti)(ti)導向，舉一(yi)反三，制(zhi)定(ding)完(wan)善規(gui)章制(zhi)度，細化管(guan)理(li)措施，落實管(guan)理(li)責任，切(qie)實維護國(guo)有(you)資產(chan)權益，嚴(yan)防國(guo)有(you)資產(chan)流失(shi)，促進混(hun)合所有(you)制(zhi)經(jing)濟健康發(fa)展。
中央(yang)企(qi)業(ye)基金業(ye)務參(can)股(gu)管理另行規定。
國 資 委
2019年12月12日
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