文章來(lai)源：企業分配局 發(fa)布時間：2017-02-28
2010年(nian)，國(guo)(guo)(guo)務(wu)院(yuan)確定,在中關村國(guo)(guo)(guo)家(jia)自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)示(shi)(shi)范(fan)區開展企業股(gu)權和(he)分(fen)紅激(ji)勵(li)(li)試點(dian)工(gong)作(zuo)，此(ci)后(hou)，試點(dian)政策陸續推(tui)(tui)廣至武漢(han)東湖、上海張江等(deng)國(guo)(guo)(guo)家(jia)自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)示(shi)(shi)范(fan)區及安(an)徽合(he)蕪蚌等(deng)自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)綜合(he)試驗區。該項政策的(de)(de)實(shi)施，有效(xiao)激(ji)發了技(ji)(ji)(ji)術人員(yuan)(yuan)和(he)經營管(guan)理(li)(li)人員(yuan)(yuan)的(de)(de)積極(ji)性，增(zeng)強了企業活(huo)力和(he)競爭(zheng)力，取得了良好的(de)(de)政策效(xiao)果(guo)。為進一步(bu)貫徹落實(shi)國(guo)(guo)(guo)家(jia)創(chuang)新(xin)(xin)驅動(dong)發展戰略，建立(li)有利于自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)和(he)科(ke)(ke)技(ji)(ji)(ji)成果(guo)轉化(hua)的(de)(de)中長(chang)期(qi)激(ji)勵(li)(li)分(fen)配(pei)機(ji)制，探索企業分(fen)配(pei)制度改革(ge)，充(chong)分(fen)發揮技(ji)(ji)(ji)術、管(guan)理(li)(li)等(deng)生(sheng)產要素的(de)(de)積極(ji)作(zuo)用，激(ji)發廣大科(ke)(ke)技(ji)(ji)(ji)人員(yuan)(yuan)的(de)(de)創(chuang)新(xin)(xin)動(dong)力和(he)活(huo)力，推(tui)(tui)動(dong)高新(xin)(xin)技(ji)(ji)(ji)術產業化(hua)，根(gen)據國(guo)(guo)(guo)務(wu)院(yuan)常務(wu)會(hui)議精神，近日(ri)，財(cai)(cai)政部(bu)、科(ke)(ke)技(ji)(ji)(ji)部(bu)、國(guo)(guo)(guo)資委聯合(he)印(yin)發了《國(guo)(guo)(guo)有科(ke)(ke)技(ji)(ji)(ji)型企業股(gu)權和(he)分(fen)紅激(ji)勵(li)(li)暫行(xing)辦法》（財(cai)(cai)資〔2016〕4號，以(yi)下簡稱《暫行(xing)辦法》），決定從2016年(nian)3月1日(ri)起，將(jiang)試點(dian)政策推(tui)(tui)向(xiang)全國(guo)(guo)(guo)。
《暫(zan)行辦法(fa)》分(fen)(fen)六章、四十六條，包括(kuo)總(zong)體目標與(yu)原則、適(shi)用范圍和激(ji)勵(li)對象、激(ji)勵(li)方(fang)式和實施(shi)(shi)條件、激(ji)勵(li)方(fang)案的管理、實施(shi)(shi)中所(suo)涉及的財務管理和產權變(bian)動(dong)等內容，明確提(ti)出了新(xin)時期(qi)推進國有(you)科技型企業(ye)股權和分(fen)(fen)紅激(ji)勵(li)的具體要求，規范了實施(shi)(shi)激(ji)勵(li)的方(fang)式和程序。
《暫行辦法》提出，符合條(tiao)件的國(guo)有科(ke)技(ji)型企(qi)業，可采取股權(quan)出售、股權(quan)獎勵(li)(li)、股權(quan)期權(quan)等股權(quan)激(ji)勵(li)(li)方(fang)式，或項(xiang)目收益分(fen)紅(hong)、崗位分(fen)紅(hong)等分(fen)紅(hong)激(ji)勵(li)(li)方(fang)式，對企(qi)業重(zhong)要(yao)技(ji)術(shu)人員(yuan)和經營管理(li)人員(yuan)實(shi)施(shi)激(ji)勵(li)(li)。同時，企(qi)業實(shi)施(shi)股權(quan)和分(fen)紅(hong)激(ji)勵(li)(li)，應當遵循“依法依規，公正透明；因企(qi)制宜(yi)，多(duo)措(cuo)并舉；利益共(gong)享，風(feng)險共(gong)擔；落實(shi)責任，強化監督(du)”的總體原則。
《暫(zan)行(xing)(xing)辦法》作(zuo)為中關村股權(quan)(quan)和(he)分紅激(ji)勵(li)(li)試點(dian)政策(ce)在(zai)全國(guo)的推廣，充分考慮了試點(dian)中反映的主要(yao)問題(ti)和(he)相關各(ge)方(fang)提出的意見(jian)，注重與(yu)《促進科技(ji)(ji)成果轉化法》、《國(guo)務院關于加(jia)快科技(ji)(ji)服(fu)務業(ye)發(fa)展的若(ruo)干意見(jian)》相關法律法規(gui)銜接,運用(yong)市場化方(fang)式建立了激(ji)勵(li)(li)約(yue)束機制。與(yu)試點(dian)政策(ce)相比，進一步(bu)擴大了企(qi)(qi)業(ye)適用(yong)范圍(wei)，提高了股權(quan)(quan)激(ji)勵(li)(li)的總體額度，增強了對(dui)科技(ji)(ji)型初(chu)創(chuang)企(qi)(qi)業(ye)的激(ji)勵(li)(li)作(zuo)用(yong)等。在(zai)突出對(dui)科技(ji)(ji)型企(qi)(qi)業(ye)引導(dao)功能的同時，著力規(gui)范過度激(ji)勵(li)(li)及過程調整行(xing)(xing)為，明確股權(quan)(quan)激(ji)勵(li)(li)的約(yue)束條件，嚴格(ge)把控股權(quan)(quan)獎勵(li)(li)尺度，防(fang)止國(guo)有資產流(liu)失。《暫(zan)行(xing)(xing)辦法》進一步(bu)規(gui)范了審批流(liu)程，適當下放(fang)審批權(quan)(quan)；明確監管職責，加(jia)強監督管理，增強了辦法的可(ke)操作(zuo)性。