文章來源(yuan)：監督(du)二局(ju) 發(fa)布時間(jian)：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國(guo)資發(fa)監督二(er)〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國務院辦公(gong)廳關于建(jian)(jian)立(li)國有(you)(you)企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)(jing)營投資(zi)(zi)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)的(de)(de)意見》（國辦發(fa)〔2016〕63號(hao)，以下簡稱63號(hao)文件），按照國資(zi)(zi)委(wei)有(you)(you)關要(yao)求，各(ge)(ge)中(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)高度(du)重視，均成(cheng)立(li)了(le)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)(jing)營投資(zi)(zi)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作領導小組或(huo)工(gong)作小組，其中(zhong)大(da)部(bu)分由(you)企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)主(zhu)要(yao)負責(ze)人任(ren)組長(chang)，有(you)(you)序推進制(zhi)(zhi)度(du)建(jian)(jian)設、組織建(jian)(jian)設和體系建(jian)(jian)設。目(mu)前，責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作專(zhuan)門(men)制(zhi)(zhi)度(du)、職(zhi)能部(bu)門(men)、報告機制(zhi)(zhi)已基本實(shi)現全覆(fu)蓋，責(ze)任(ren)倒查機制(zhi)(zhi)基本形成(cheng)，以追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)促進企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)強化管理、完(wan)善制(zhi)(zhi)度(du)等(deng)取(qu)得積極(ji)成(cheng)效，保(bao)障企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)合規(gui)(gui)經(jing)(jing)營及(ji)高質量發(fa)展作用逐步(bu)顯(xian)現，63號(hao)文件明確的(de)(de)第一階(jie)段(duan)(duan)目(mu)標初步(bu)完(wan)成(cheng)。為(wei)進一步(bu)落實(shi)63號(hao)文件“在2020年底前，全面建(jian)(jian)立(li)覆(fu)蓋各(ge)(ge)級履行出資(zi)(zi)人職(zhi)責(ze)的(de)(de)機構(gou)及(ji)國有(you)(you)企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)的(de)(de)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作體系，形成(cheng)職(zhi)責(ze)明確、流程清晰、規(gui)(gui)范有(you)(you)序的(de)(de)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作機制(zhi)(zhi)”的(de)(de)第二階(jie)段(duan)(duan)目(mu)標，做好中(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作體系建(jian)(jian)設，現將(jiang)有(you)(you)關事項通知如下：
一(yi)、進一(yi)步提(ti)(ti)高(gao)對(dui)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工作重(zhong)要性的(de)(de)認識(shi)。黨(dang)中(zhong)央、國(guo)(guo)(guo)務(wu)院高(gao)度重(zhong)視強化(hua)國(guo)(guo)(guo)有資(zi)(zi)產監管(guan)、落實國(guo)(guo)(guo)有企(qi)(qi)(qi)業經(jing)營(ying)(ying)(ying)投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)，黨(dang)的(de)(de)十八(ba)屆三中(zhong)全會(hui)以及國(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)國(guo)(guo)(guo)企(qi)(qi)(qi)改革系列(lie)文件對(dui)強化(hua)經(jing)營(ying)(ying)(ying)投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究，建立健(jian)全國(guo)(guo)(guo)有企(qi)(qi)(qi)業重(zhong)大(da)(da)決(jue)策失(shi)誤和(he)失(shi)職、瀆職責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究倒查機(ji)制等(deng)作出一(yi)系列(lie)部署。各(ge)中(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業要切實提(ti)(ti)高(gao)思想認識(shi)，站在(zai)守(shou)護好全體人民(min)共同財富的(de)(de)高(gao)度，深(shen)刻理解(jie)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工作在(zai)有效防止(zhi)國(guo)(guo)(guo)有資(zi)(zi)產流失(shi)、落實國(guo)(guo)(guo)有資(zi)(zi)產保值(zhi)增值(zhi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)方(fang)面的(de)(de)重(zhong)要作用，將推進責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工作體系建設作為提(ti)(ti)升(sheng)合(he)規經(jing)營(ying)(ying)(ying)水平和(he)防范(fan)(fan)化(hua)解(jie)重(zhong)大(da)(da)風險的(de)(de)重(zhong)要抓手，通過有效開展責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工作，促進各(ge)級經(jing)營(ying)(ying)(ying)管(guan)理人員(yuan)規范(fan)(fan)履職、勤勉盡責(ze)(ze)，推動(dong)企(qi)(qi)(qi)業合(he)規經(jing)營(ying)(ying)(ying)、行穩致(zhi)遠。
二、深入推進組(zu)織(zhi)(zhi)體系(xi)建設(she)(she)。各中央企業要(yao)(yao)健(jian)全責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究組(zu)織(zhi)(zhi)體系(xi)，嚴格落實(shi)(shi)(shi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)，層層傳(chuan)導壓力，持續深入推進責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)。一(yi)要(yao)(yao)加(jia)強工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)織(zhi)(zhi)領導。企業主要(yao)(yao)負(fu)責(ze)(ze)(ze)人要(yao)(yao)主持研(yan)究審(shen)議(yi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)重要(yao)(yao)事項，統籌謀劃，部署推動，保障(zhang)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)有(you)(you)效開展(zhan)。分管(guan)負(fu)責(ze)(ze)(ze)人要(yao)(yao)靠前指揮(hui)，指導把關核查(cha)質量，督促工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)深入推進。職(zhi)能部門(men)要(yao)(yao)切實(shi)(shi)(shi)擔負(fu)起直接責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)，抓緊編制(zhi)(zhi)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)體系(xi)建設(she)(she)方(fang)案，與(yu)人力資源、巡(xun)視(shi)、紀檢監察(cha)等部門(men)密切配合，做(zuo)好具體組(zu)織(zhi)(zhi)實(shi)(shi)(shi)施。二要(yao)(yao)進一(yi)步強化(hua)職(zhi)能部門(men)建設(she)(she)。要(yao)(yao)切實(shi)(shi)(shi)落實(shi)(shi)(shi)職(zhi)能部門(men)編制(zhi)(zhi)、人員、資金(jin)等工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)保障(zhang)，確保專(zhuan)項工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)獨立有(you)(you)效開展(zhan)。要(yao)(yao)配齊配強配優工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)隊伍，加(jia)強培訓教育和實(shi)(shi)(shi)踐鍛煉，提升(sheng)專(zhuan)業能力和專(zhuan)業精神(shen)。三要(yao)(yao)推進所屬企業責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)織(zhi)(zhi)體系(xi)建設(she)(she)。按照分級管(guan)理、分層負(fu)責(ze)(ze)(ze)的原則，結合企業實(shi)(shi)(shi)際(ji)、行業特性等，實(shi)(shi)(shi)現職(zhi)責(ze)(ze)(ze)主體上有(you)(you)人管(guan)，監督范圍(wei)上全覆蓋。
三、持續(xu)完善(shan)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)制度(du)(du)體(ti)系。各中央企(qi)業(ye)要(yao)(yao)加快構建內容協調、流(liu)程清晰、配套完備、有(you)效(xiao)管用的責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)制度(du)(du)體(ti)系，不斷(duan)提高工(gong)(gong)作規(gui)(gui)范(fan)化、制度(du)(du)化、科學化水平。一(yi)要(yao)(yao)推進(jin)制度(du)(du)深度(du)(du)覆蓋和有(you)效(xiao)約束。根據(ju)所屬企(qi)業(ye)規(gui)(gui)模(mo)體(ti)量差異、業(ye)務模(mo)式(shi)特點等，因企(qi)施(shi)策(ce)細化責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)范(fan)圍、劃分資產損失標準(zhun)等，防止尺度(du)(du)范(fan)圍寬松，責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)約束不足。二要(yao)(yao)完善(shan)配套制度(du)(du)。研究(jiu)制定(ding)損失認(ren)(ren)定(ding)、責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)認(ren)(ren)定(ding)、離職(zhi)退休人員違規(gui)(gui)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)處理(li)等實施(shi)細則(ze)，規(gui)(gui)范(fan)工(gong)(gong)作流(liu)程和標準(zhun)，實現責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)作標準(zhun)一(yi)致、有(you)章可循、規(gui)(gui)范(fan)有(you)序。三要(yao)(yao)夯實制度(du)(du)基礎。落實63號文件要(yao)(yao)求(qiu)，進(jin)一(yi)步完善(shan)重大(da)決策(ce)評估、決策(ce)事項履(lv)職(zhi)記錄等規(gui)(gui)定(ding)；細化各類經營投(tou)資責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)條款和清單，明確崗位職(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)和履(lv)職(zhi)程序；在有(you)關外聘董(dong)事、職(zhi)業(ye)經理(li)人聘任(ren)合同(tong)中，要(yao)(yao)明確違規(gui)(gui)經營投(tou)資責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)的原則(ze)要(yao)(yao)求(qiu)。
四、扎實做好違規(gui)(gui)問(wen)題(ti)線索(suo)查(cha)處。各中央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)要違規(gui)(gui)必(bi)究(jiu)，追(zhui)責(ze)(ze)(ze)必(bi)嚴，切實增強(qiang)國資(zi)(zi)監(jian)管法(fa)規(gui)(gui)制度和企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)內部管理(li)規(gui)(gui)定剛(gang)性約束。一(yi)要加大(da)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)力(li)度。對受理(li)查(cha)辦(ban)的(de)(de)違規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資(zi)(zi)問(wen)題(ti)線索(suo)實行(xing)對賬銷(xiao)號管理(li)，集中力(li)量抓好國有資(zi)(zi)產(chan)重大(da)損(sun)失調(diao)查(cha)，依法(fa)依規(gui)(gui)追(zhui)究(jiu)有關(guan)人員(yuan)責(ze)(ze)(ze)任(ren)。對發現的(de)(de)涉(she)嫌違紀、職務違法(fa)及犯罪的(de)(de)問(wen)題(ti)線索(suo)，要及時移(yi)送紀檢監(jian)察或司(si)法(fa)機(ji)關(guan)查(cha)處。二要強(qiang)化(hua)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)指導(dao)監(jian)督。組織對所屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)監(jian)督檢查(cha)，強(qiang)化(hua)定性、定損(sun)、定責(ze)(ze)(ze)等關(guan)鍵環節的(de)(de)指導(dao)把(ba)關(guan)，根據需(xu)要可由上級(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)直接開展核查(cha)。三(san)要加強(qiang)案(an)(an)例通(tong)(tong)報和有關(guan)信息公開。要結合具體案(an)(an)例的(de)(de)調(diao)查(cha)處理(li)，在適(shi)當范(fan)圍總結、通(tong)(tong)報及公開調(diao)查(cha)處理(li)情況，以案(an)(an)為鑒，發揮“追(zhui)責(ze)(ze)(ze)一(yi)個、警示一(yi)片(pian)”的(de)(de)警示教育作(zuo)用，不斷提高監(jian)督追(zhui)責(ze)(ze)(ze)工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)影響力(li)和透明度。
五、探索(suo)工作方式方法。責任追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)(jiu)工作政(zheng)策(ce)性(xing)強、涉(she)及面廣、專業(ye)要(yao)(yao)求高，各中央企(qi)(qi)業(ye)要(yao)(yao)積極(ji)探索(suo)工作的(de)新途徑新方法。一要(yao)(yao)探索(suo)開(kai)展境外(wai)(wai)核(he)查(cha)追(zhui)(zhui)責。逐步(bu)推進境外(wai)(wai)損失(shi)調(diao)查(cha)和追(zhui)(zhui)責工作，關(guan)注(zhu)重大(da)決(jue)策(ce)、重大(da)合(he)同、大(da)額資金管(guan)(guan)控和境外(wai)(wai)子(zi)企(qi)(qi)業(ye)治理(li)等方面的(de)資產流失(shi)風險，確保國(guo)有資本投(tou)到(dao)哪里，監(jian)(jian)管(guan)(guan)追(zhui)(zhui)責就延伸到(dao)哪里。二要(yao)(yao)探索(suo)建立追(zhui)(zhui)責信息管(guan)(guan)理(li)系統(tong)。提(ti)升工作信息化(hua)水平，逐步(bu)實(shi)現線上填報(bao)提(ti)交責任追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)(jiu)工作報(bao)告，對受理(li)、初步(bu)核(he)實(shi)、分(fen)類處置、核(he)查(cha)、處理(li)和整改等環節全過程(cheng)監(jian)(jian)督，研(yan)究(jiu)(jiu)(jiu)(jiu)通過共享經營管(guan)(guan)理(li)信息和構建大(da)數據模型，精準發現違(wei)規問(wen)題。三要(yao)(yao)探索(suo)推進容錯機制落實(shi)落地。進一步(bu)研(yan)究(jiu)(jiu)(jiu)(jiu)落實(shi)“三個(ge)區(qu)分(fen)開(kai)來”的(de)落地舉措，具體問(wen)題具體分(fen)析，既(ji)防止追(zhui)(zhui)責不力，又防止追(zhui)(zhui)責泛化(hua)簡單化(hua)。同時(shi)，結合(he)實(shi)際，研(yan)究(jiu)(jiu)(jiu)(jiu)加強基金投(tou)資、混合(he)所有制等新業(ye)態領域的(de)責任追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)(jiu)工作。
六、不斷(duan)健全以追(zhui)責(ze)(ze)(ze)促(cu)發展(zhan)(zhan)的(de)(de)長效機制。責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)是(shi)手段不是(shi)目的(de)(de)，各(ge)(ge)中央企(qi)(qi)業要注(zhu)重做好監督“后半篇文章”，把追(zhui)責(ze)(ze)(ze)成果(guo)轉化(hua)(hua)為促(cu)進企(qi)(qi)業健康發展(zhan)(zhan)的(de)(de)監管效能。一(yi)要促(cu)進防范化(hua)(hua)解重大風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)。舉一(yi)反三(san)，以點(dian)帶面(mian)(mian)，深入(ru)開(kai)展(zhan)(zhan)共(gong)性問題核查，排查問題隱患(huan)，預警提示(shi)經營(ying)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)。適(shi)時(shi)介入(ru)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)事件處置，跟蹤關注(zhu)或有(you)(you)資(zi)產損失，以追(zhui)責(ze)(ze)(ze)促(cu)追(zhui)損，及(ji)時(shi)化(hua)(hua)解資(zi)產損失風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)。二要推(tui)動完善企(qi)(qi)業內(nei)部控(kong)制體系(xi)。針對發現的(de)(de)內(nei)控(kong)缺陷(xian)和管控(kong)漏洞(dong)，標本兼治(zhi)，強(qiang)(qiang)化(hua)(hua)整改落(luo)實，及(ji)時(shi)制定修訂(ding)各(ge)(ge)項(xiang)管理制度，完善內(nei)控(kong)體系(xi)，提升管理水平(ping)。三(san)要保(bao)障企(qi)(qi)業合(he)規經營(ying)健康發展(zhan)(zhan)。以責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)為重要抓手，通(tong)過懲(cheng)治(zhi)教育(yu)建設相(xiang)結合(he)，強(qiang)(qiang)化(hua)(hua)各(ge)(ge)級管理人員合(he)規履職的(de)(de)自覺性和主動性，全面(mian)(mian)推(tui)進依法治(zhi)企(qi)(qi)，有(you)(you)效促(cu)進企(qi)(qi)業穩健經營(ying)和可持續發展(zhan)(zhan)。
國(guo)(guo)(guo)資(zi)委將加強對各中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)責(ze)任追(zhui)究工作(zuo)的(de)指導，組織培訓和交流(liu)，根據需要(yao)(yao)檢查企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)貫徹(che)落(luo)實(shi)63號文件、《中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)違規經營投資(zi)責(ze)任追(zhui)究實(shi)施辦法（試行）》（國(guo)(guo)(guo)資(zi)委令第37號，以下簡稱37號令）的(de)工作(zuo)情(qing)況等。各中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)要(yao)(yao)認真制(zhi)定責(ze)任追(zhui)究工作(zuo)體(ti)系建設方案并(bing)于2019年5月(yue)底前將有關情(qing)況書(shu)面報(bao)(bao)送國(guo)(guo)(guo)資(zi)委，具體(ti)實(shi)施落(luo)實(shi)情(qing)況納(na)入年度定期報(bao)(bao)告(gao)一并(bing)報(bao)(bao)送。同時，要(yao)(yao)注意收(shou)集執行37號令以及推進責(ze)任追(zhui)究工作(zuo)體(ti)系建設過(guo)程中(zhong)的(de)新情(qing)況、新問(wen)題，及時報(bao)(bao)告(gao)國(guo)(guo)(guo)資(zi)委。
聯系人及電話：監督二局 張小紅、柳明教(jiao)
64470402、64471930
電子(zi)郵箱：zhangxiaohong@sasac.gov.cn
國 資 委
2019年 4 月 30 日