文章(zhang)來源(yuan)：監督二局 發(fa)布時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發(fa)監(jian)督二〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根(gen)據《國務院(yuan)辦公廳關(guan)于建立國有(you)企(qi)(qi)業違(wei)規(gui)經營(ying)投資責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究制(zhi)(zhi)度(du)(du)(du)的(de)(de)意見》（國辦發(fa)〔2016〕63號(hao)(hao)，以下簡稱63號(hao)(hao)文件），按照國資委有(you)關(guan)要求，各中(zhong)央企(qi)(qi)業高度(du)(du)(du)重視，均成(cheng)立了(le)違(wei)規(gui)經營(ying)投資責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作領導小(xiao)組(zu)或工(gong)(gong)作小(xiao)組(zu)，其中(zhong)大部(bu)分由企(qi)(qi)業主(zhu)要負責(ze)(ze)人任(ren)組(zu)長，有(you)序推進(jin)制(zhi)(zhi)度(du)(du)(du)建設、組(zu)織建設和體(ti)系(xi)建設。目(mu)前，責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作專門(men)制(zhi)(zhi)度(du)(du)(du)、職能部(bu)門(men)、報告機(ji)制(zhi)(zhi)已基(ji)本(ben)實現(xian)全覆(fu)蓋，責(ze)(ze)任(ren)倒查機(ji)制(zhi)(zhi)基(ji)本(ben)形成(cheng)，以追(zhui)責(ze)(ze)促進(jin)企(qi)(qi)業強化管理(li)、完(wan)善制(zhi)(zhi)度(du)(du)(du)等取(qu)得積(ji)極成(cheng)效(xiao)，保障(zhang)企(qi)(qi)業合規(gui)經營(ying)及(ji)高質量發(fa)展作用逐步(bu)顯(xian)現(xian)，63號(hao)(hao)文件明確的(de)(de)第一(yi)階段目(mu)標(biao)初步(bu)完(wan)成(cheng)。為進(jin)一(yi)步(bu)落實63號(hao)(hao)文件“在2020年底前，全面建立覆(fu)蓋各級履行出資人職責(ze)(ze)的(de)(de)機(ji)構(gou)及(ji)國有(you)企(qi)(qi)業的(de)(de)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作體(ti)系(xi)，形成(cheng)職責(ze)(ze)明確、流程清晰(xi)、規(gui)范有(you)序的(de)(de)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作機(ji)制(zhi)(zhi)”的(de)(de)第二階段目(mu)標(biao)，做(zuo)好中(zhong)央企(qi)(qi)業責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作體(ti)系(xi)建設，現(xian)將有(you)關(guan)事項通(tong)知如下：
一(yi)、進一(yi)步提高(gao)對責任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)重(zhong)(zhong)要(yao)性的(de)認(ren)識(shi)。黨中央(yang)、國務院高(gao)度重(zhong)(zhong)視強化(hua)國有(you)(you)(you)資(zi)產(chan)監管、落實國有(you)(you)(you)企業經(jing)(jing)營投(tou)(tou)資(zi)責任(ren)，黨的(de)十八屆三中全(quan)會(hui)以及國資(zi)國企改革(ge)系(xi)列文件(jian)對強化(hua)經(jing)(jing)營投(tou)(tou)資(zi)責任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究，建立健(jian)全(quan)國有(you)(you)(you)企業重(zhong)(zhong)大決策失誤和(he)失職、瀆職責任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究倒(dao)查機(ji)制等作(zuo)(zuo)出(chu)一(yi)系(xi)列部署。各(ge)中央(yang)企業要(yao)切實提高(gao)思想認(ren)識(shi)，站在守(shou)護好全(quan)體(ti)人民(min)共(gong)同財(cai)富的(de)高(gao)度，深刻(ke)理解責任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)在有(you)(you)(you)效防止國有(you)(you)(you)資(zi)產(chan)流失、落實國有(you)(you)(you)資(zi)產(chan)保值增值責任(ren)方面的(de)重(zhong)(zhong)要(yao)作(zuo)(zuo)用，將推(tui)(tui)進責任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)體(ti)系(xi)建設(she)作(zuo)(zuo)為提升合(he)規經(jing)(jing)營水平和(he)防范化(hua)解重(zhong)(zhong)大風險的(de)重(zhong)(zhong)要(yao)抓手(shou)，通過有(you)(you)(you)效開展責任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究工(gong)作(zuo)(zuo)，促進各(ge)級經(jing)(jing)營管理人員規范履職、勤勉盡(jin)責，推(tui)(tui)動企業合(he)規經(jing)(jing)營、行穩致遠。
二、深(shen)入推(tui)進組(zu)(zu)織體(ti)系(xi)建設(she)。各中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)要(yao)(yao)健(jian)全(quan)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追究(jiu)組(zu)(zu)織體(ti)系(xi)，嚴格落實責(ze)(ze)(ze)(ze)任，層層傳導壓力，持續深(shen)入推(tui)進責(ze)(ze)(ze)(ze)任追究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)。一(yi)要(yao)(yao)加強工作(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)(zu)織領導。企(qi)(qi)業(ye)(ye)主(zhu)要(yao)(yao)負責(ze)(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)要(yao)(yao)主(zhu)持研究(jiu)審議責(ze)(ze)(ze)(ze)任追究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)重要(yao)(yao)事項，統籌謀劃(hua)，部(bu)署推(tui)動，保(bao)障工作(zuo)(zuo)(zuo)有效開展(zhan)。分(fen)管(guan)負責(ze)(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)要(yao)(yao)靠前(qian)指揮，指導把關核(he)查質(zhi)量，督(du)促(cu)工作(zuo)(zuo)(zuo)深(shen)入推(tui)進。職(zhi)能(neng)部(bu)門(men)要(yao)(yao)切實擔負起直接(jie)責(ze)(ze)(ze)(ze)任，抓(zhua)緊編制工作(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系(xi)建設(she)方案，與人(ren)(ren)力資源、巡(xun)視、紀(ji)檢監察等(deng)部(bu)門(men)密切配(pei)合，做好具體(ti)組(zu)(zu)織實施。二要(yao)(yao)進一(yi)步強化職(zhi)能(neng)部(bu)門(men)建設(she)。要(yao)(yao)切實落實職(zhi)能(neng)部(bu)門(men)編制、人(ren)(ren)員(yuan)、資金等(deng)工作(zuo)(zuo)(zuo)保(bao)障，確保(bao)專項工作(zuo)(zuo)(zuo)獨立有效開展(zhan)。要(yao)(yao)配(pei)齊配(pei)強配(pei)優工作(zuo)(zuo)(zuo)隊伍，加強培訓教(jiao)育和實踐鍛煉，提(ti)升(sheng)專業(ye)(ye)能(neng)力和專業(ye)(ye)精神。三要(yao)(yao)推(tui)進所屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)(zu)織體(ti)系(xi)建設(she)。按照分(fen)級管(guan)理(li)、分(fen)層負責(ze)(ze)(ze)(ze)的原則(ze)，結合企(qi)(qi)業(ye)(ye)實際、行業(ye)(ye)特性等(deng)，實現職(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)主(zhu)體(ti)上(shang)(shang)有人(ren)(ren)管(guan)，監督(du)范圍上(shang)(shang)全(quan)覆蓋(gai)。
三、持續完(wan)(wan)善責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)制(zhi)度(du)體(ti)系。各中央(yang)企業(ye)要(yao)加快構建內(nei)容協調、流(liu)程清(qing)晰、配(pei)套完(wan)(wan)備、有(you)(you)效管用的責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)制(zhi)度(du)體(ti)系，不(bu)斷提高工(gong)作(zuo)規(gui)(gui)范(fan)化(hua)、制(zhi)度(du)化(hua)、科學(xue)化(hua)水平(ping)。一(yi)要(yao)推進(jin)制(zhi)度(du)深(shen)度(du)覆(fu)蓋(gai)和(he)有(you)(you)效約束(shu)。根據所屬(shu)企業(ye)規(gui)(gui)模體(ti)量差異、業(ye)務模式特點(dian)等，因企施策細化(hua)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)范(fan)圍、劃分資產(chan)損(sun)失標準等，防止尺度(du)范(fan)圍寬松，責(ze)(ze)(ze)任(ren)約束(shu)不(bu)足。二要(yao)完(wan)(wan)善配(pei)套制(zhi)度(du)。研究(jiu)制(zhi)定(ding)損(sun)失認定(ding)、責(ze)(ze)(ze)任(ren)認定(ding)、離職(zhi)退休人員違(wei)規(gui)(gui)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)處理等實施細則，規(gui)(gui)范(fan)工(gong)作(zuo)流(liu)程和(he)標準，實現責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)標準一(yi)致、有(you)(you)章可循、規(gui)(gui)范(fan)有(you)(you)序。三要(yao)夯實制(zhi)度(du)基礎。落(luo)實63號(hao)文件要(yao)求，進(jin)一(yi)步完(wan)(wan)善重(zhong)大決策評估、決策事項履職(zhi)記錄(lu)等規(gui)(gui)定(ding)；細化(hua)各類經(jing)營投(tou)(tou)資責(ze)(ze)(ze)任(ren)條款和(he)清(qing)單，明確崗位職(zhi)責(ze)(ze)(ze)和(he)履職(zhi)程序；在有(you)(you)關外(wai)聘(pin)董事、職(zhi)業(ye)經(jing)理人聘(pin)任(ren)合同中，要(yao)明確違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)(tou)資責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)的原則要(yao)求。
四、扎實(shi)(shi)做好(hao)違(wei)規(gui)(gui)(gui)問(wen)題線索查(cha)(cha)處(chu)。各(ge)中央(yang)企業要(yao)(yao)違(wei)規(gui)(gui)(gui)必究(jiu)，追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)必嚴(yan)，切(qie)實(shi)(shi)增強(qiang)國資(zi)監管法規(gui)(gui)(gui)制度和企業內部管理(li)規(gui)(gui)(gui)定(ding)剛性約束。一(yi)(yi)要(yao)(yao)加大責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工作(zuo)力(li)度。對(dui)(dui)受理(li)查(cha)(cha)辦的(de)(de)(de)違(wei)規(gui)(gui)(gui)經營(ying)投資(zi)問(wen)題線索實(shi)(shi)行對(dui)(dui)賬銷號管理(li)，集中力(li)量抓好(hao)國有資(zi)產重(zhong)大損失調查(cha)(cha)，依(yi)法依(yi)規(gui)(gui)(gui)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)有關人(ren)員責(ze)任(ren)。對(dui)(dui)發(fa)現(xian)的(de)(de)(de)涉嫌(xian)違(wei)紀(ji)、職(zhi)務(wu)違(wei)法及犯(fan)罪的(de)(de)(de)問(wen)題線索，要(yao)(yao)及時移(yi)送紀(ji)檢監察或司法機關查(cha)(cha)處(chu)。二要(yao)(yao)強(qiang)化責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工作(zuo)指導(dao)監督。組織對(dui)(dui)所屬企業責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工作(zuo)的(de)(de)(de)監督檢查(cha)(cha)，強(qiang)化定(ding)性、定(ding)損、定(ding)責(ze)等關鍵環節的(de)(de)(de)指導(dao)把關，根據需(xu)要(yao)(yao)可(ke)由上級企業直接開展(zhan)核查(cha)(cha)。三(san)要(yao)(yao)加強(qiang)案(an)例通(tong)報和有關信息公開。要(yao)(yao)結合(he)具體案(an)例的(de)(de)(de)調查(cha)(cha)處(chu)理(li)，在適當范圍總結、通(tong)報及公開調查(cha)(cha)處(chu)理(li)情況(kuang)，以案(an)為(wei)鑒，發(fa)揮(hui)“追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)一(yi)(yi)個(ge)、警(jing)示一(yi)(yi)片(pian)”的(de)(de)(de)警(jing)示教(jiao)育作(zuo)用，不(bu)斷提高監督追(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)工作(zuo)的(de)(de)(de)影響力(li)和透明度。
五(wu)、探索(suo)工(gong)作(zuo)方(fang)式方(fang)法(fa)。責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)政策性(xing)強、涉及面廣、專業要求高，各中(zhong)央企業要積(ji)極探索(suo)工(gong)作(zuo)的(de)新途徑新方(fang)法(fa)。一要探索(suo)開展(zhan)境(jing)外核(he)查追(zhui)(zhui)責(ze)。逐步推(tui)(tui)進境(jing)外損失調查和(he)追(zhui)(zhui)責(ze)工(gong)作(zuo)，關注重大(da)(da)(da)決策、重大(da)(da)(da)合同、大(da)(da)(da)額(e)資金(jin)管(guan)控和(he)境(jing)外子企業治理(li)等(deng)(deng)方(fang)面的(de)資產流失風(feng)險(xian)，確(que)保(bao)國(guo)有(you)資本投到(dao)哪里，監管(guan)追(zhui)(zhui)責(ze)就延伸到(dao)哪里。二(er)要探索(suo)建立追(zhui)(zhui)責(ze)信息管(guan)理(li)系(xi)統。提升工(gong)作(zuo)信息化(hua)水平，逐步實(shi)現線上填報(bao)提交(jiao)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)報(bao)告，對受(shou)理(li)、初步核(he)實(shi)、分類處(chu)置、核(he)查、處(chu)理(li)和(he)整改等(deng)(deng)環節全過程監督，研(yan)究(jiu)(jiu)通過共享經營管(guan)理(li)信息和(he)構建大(da)(da)(da)數據模型(xing)，精準發現違規問(wen)題。三要探索(suo)推(tui)(tui)進容錯(cuo)機制落(luo)實(shi)落(luo)地(di)。進一步研(yan)究(jiu)(jiu)落(luo)實(shi)“三個(ge)區分開來(lai)”的(de)落(luo)地(di)舉(ju)措，具(ju)體(ti)問(wen)題具(ju)體(ti)分析，既防止追(zhui)(zhui)責(ze)不力，又防止追(zhui)(zhui)責(ze)泛化(hua)簡單化(hua)。同時，結合實(shi)際，研(yan)究(jiu)(jiu)加強基金(jin)投資、混合所有(you)制等(deng)(deng)新業態(tai)領域(yu)的(de)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)。
六、不(bu)斷健全(quan)以追(zhui)責(ze)(ze)促(cu)發展的(de)長效機制(zhi)。責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)是手段不(bu)是目(mu)的(de)，各(ge)中央企(qi)業要(yao)注(zhu)重做好監督“后半篇文(wen)章”，把追(zhui)責(ze)(ze)成果轉(zhuan)化(hua)為促(cu)進企(qi)業健康發展的(de)監管(guan)(guan)效能。一要(yao)促(cu)進防范化(hua)解(jie)重大風(feng)(feng)險。舉一反三，以點帶面，深入開展共性問題核查，排查問題隱患，預警提示經(jing)營風(feng)(feng)險。適(shi)時介入風(feng)(feng)險事件(jian)處置，跟蹤關注(zhu)或有資產損失，以追(zhui)責(ze)(ze)促(cu)追(zhui)損，及時化(hua)解(jie)資產損失風(feng)(feng)險。二要(yao)推動完(wan)善企(qi)業內部控制(zhi)體系。針對發現的(de)內控缺(que)陷和管(guan)(guan)控漏洞，標本兼治(zhi)(zhi)，強化(hua)整改落實，及時制(zhi)定修(xiu)訂各(ge)項(xiang)管(guan)(guan)理制(zhi)度，完(wan)善內控體系，提升(sheng)管(guan)(guan)理水平。三要(yao)保(bao)障企(qi)業合(he)規(gui)經(jing)營健康發展。以責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)為重要(yao)抓手，通過懲(cheng)治(zhi)(zhi)教育建設相結(jie)合(he)，強化(hua)各(ge)級管(guan)(guan)理人員合(he)規(gui)履職(zhi)的(de)自覺性和主動性，全(quan)面推進依法(fa)治(zhi)(zhi)企(qi)，有效促(cu)進企(qi)業穩健經(jing)營和可持續發展。
國資(zi)(zi)(zi)委(wei)將加強對(dui)各(ge)中央(yang)(yang)企業責任追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)的(de)指導，組(zu)織培訓和交流，根據需要(yao)(yao)檢查(cha)企業貫徹落實63號文件(jian)、《中央(yang)(yang)企業違規經營(ying)投資(zi)(zi)(zi)責任追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)實施辦法(fa)（試行）》（國資(zi)(zi)(zi)委(wei)令第37號，以下(xia)簡稱(cheng)37號令）的(de)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)等。各(ge)中央(yang)(yang)企業要(yao)(yao)認真制定責任追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)體系(xi)建設(she)方案并于2019年5月底前將有關情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)書面(mian)報(bao)送(song)國資(zi)(zi)(zi)委(wei)，具體實施落實情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)納入(ru)年度定期報(bao)告一并報(bao)送(song)。同時，要(yao)(yao)注(zhu)意(yi)收集執行37號令以及(ji)推進責任追(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)體系(xi)建設(she)過程中的(de)新情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)、新問題，及(ji)時報(bao)告國資(zi)(zi)(zi)委(wei)。
聯系人及(ji)電話：監督二局 張小紅、柳明教
64470402、64471930
電子郵(you)箱：zhangxiaohong@sasac.gov.cn
國 資 委
2019年(nian) 4 月 30 日