關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
文章來(lai)源：改革(ge)局 發布時(shi)間(jian)：2021-01-20
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國(guo)資發(fa)改革規〔2019〕126號(hao)
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關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
各中央企業：
近(jin)年(nian)來，中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)以(yi)參股等多(duo)種方(fang)式與各類(lei)所(suo)有(you)(you)制(zhi)企(qi)業(ye)合(he)資(zi)合(he)作(zuo)，對(dui)提高國有(you)(you)資(zi)本運行和配置效率(lv)、發展混(hun)合(he)所(suo)有(you)(you)制(zhi)經濟起(qi)到(dao)(dao)了重要(yao)促(cu)進作(zuo)用。但實踐(jian)中(zhong)(zhong)也存在部分企(qi)業(ye)參股投資(zi)決策不規(gui)范、國有(you)(you)股權管控(kong)不到(dao)(dao)位等問題，影響國有(you)(you)資(zi)本配置效率(lv)，造(zao)成國有(you)(you)資(zi)產流失(shi)。為(wei)深入貫徹習(xi)近(jin)平新(xin)時(shi)代中(zhong)(zhong)國特色(se)社(she)會(hui)主義思想，形(xing)成以(yi)管資(zi)本為(wei)主的國有(you)(you)資(zi)產監管體(ti)制(zhi)，規(gui)范操(cao)作(zuo)，強(qiang)化監督(du)，有(you)(you)效維護國有(you)(you)資(zi)產安全，現就中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)加強(qiang)參股管理有(you)(you)關事(shi)項通知如下：
一、規范參股投資
（一）嚴(yan)把(ba)主(zhu)(zhu)業(ye)(ye)(ye)(ye)投(tou)資(zi)(zi)方(fang)向。嚴(yan)格執行國有資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)監(jian)督管理有關規(gui)定，堅(jian)持聚焦主(zhu)(zhu)業(ye)(ye)(ye)(ye)，嚴(yan)控非主(zhu)(zhu)業(ye)(ye)(ye)(ye)投(tou)資(zi)(zi)。不得為規(gui)避主(zhu)(zhu)業(ye)(ye)(ye)(ye)監(jian)管要求，通過參股等方(fang)式開展(zhan)中央企業(ye)(ye)(ye)(ye)投(tou)資(zi)(zi)項目負面清單(dan)規(gui)定的(de)商(shang)業(ye)(ye)(ye)(ye)性(xing)房(fang)地(di)產等禁止(zhi)類業(ye)(ye)(ye)(ye)務。
（二）嚴格(ge)甄選合(he)作對(dui)象。應進行(xing)充分盡職調查，通過(guo)各(ge)類信用信息平臺、第三方調查等(deng)(deng)方式審查合(he)作方資(zi)格(ge)資(zi)質信譽，選擇經營管理水平高、資(zi)質信譽好(hao)的合(he)作方。對(dui)存(cun)在(zai)失(shi)信記錄或行(xing)政處罰、刑(xing)事犯(fan)罪等(deng)(deng)違規(gui)違法記錄的意向(xiang)合(he)作方，要視(shi)嚴重程度審慎或禁止合(he)作。不得選擇與參股(gu)投資(zi)主(zhu)體及(ji)其各(ge)級控股(gu)股(gu)東領(ling)導人員存(cun)在(zai)特定(ding)關(guan)(guan)系(xi)（指配偶(ou)(ou)、子女及(ji)其配偶(ou)(ou)等(deng)(deng)親(qin)屬關(guan)(guan)系(xi)，以及(ji)共同利益(yi)關(guan)(guan)系(xi)等(deng)(deng)）的合(he)作方。
（三(san)）合(he)理確定參(can)股(gu)(gu)方(fang)(fang)(fang)式。結合(he)企業(ye)經(jing)營發(fa)展(zhan)需要，合(he)理確定持(chi)股(gu)(gu)比例，以(yi)資本為(wei)紐(niu)帶、以(yi)產權(quan)為(wei)基(ji)礎，依法約定各方(fang)(fang)(fang)股(gu)(gu)東權(quan)益(yi)。不(bu)得以(yi)約定固定分紅等“名(ming)為(wei)參(can)股(gu)(gu)合(he)作、實(shi)為(wei)借貸融資”的名(ming)股(gu)(gu)實(shi)債方(fang)(fang)(fang)式開展(zhan)參(can)股(gu)(gu)合(he)作。
（四）完(wan)善審核決(jue)(jue)策(ce)機制。參股投資(zi)決(jue)(jue)策(ce)權(quan)向下授權(quan)應(ying)作為重大事項經黨委（黨組）研(yan)究討(tao)論，由董事會或經理層決(jue)(jue)定(ding)，授權(quan)的管理層級原則(ze)上不超(chao)過(guo)兩級。達到(dao)一定(ding)額度的參股投資(zi)，應(ying)納(na)入(ru)“三重一大”范(fan)圍，由集(ji)團公司決(jue)(jue)策(ce)。
二、加強參股國有股權管理
（五）依法履(lv)行股(gu)(gu)東(dong)權責。按照公司(si)法等法律法規規定(ding)，依據公司(si)章(zhang)程約定(ding)，向參股(gu)(gu)企業(ye)(ye)選派(pai)(pai)國有股(gu)(gu)東(dong)代表、董事(shi)(shi)監事(shi)(shi)或重要崗位人員，有效行使股(gu)(gu)東(dong)權利，避免“只投不管(guan)(guan)”。加強對(dui)選派(pai)(pai)人員的(de)管(guan)(guan)理，進行定(ding)期輪換。在參股(gu)(gu)企業(ye)(ye)章(zhang)程、議事(shi)(shi)規則等制度文件中(zhong)，可(ke)結(jie)合(he)實際明確(que)對(dui)特定(ding)事(shi)(shi)項的(de)否決權等條(tiao)款，以維護國有股(gu)(gu)東(dong)權益(yi)。
（六）注重(zhong)參(can)(can)股投資(zi)回報(bao)。定(ding)期對(dui)參(can)(can)股的(de)國有權(quan)益進(jin)行清(qing)查，核實分析參(can)(can)股收益和增(zeng)(zeng)減變動(dong)等(deng)情況。合理(li)運用(yong)增(zeng)(zeng)持、減持或退(tui)出等(deng)方式加強價值管理(li)，不斷提高(gao)國有資(zi)本配置效率。對(dui)滿5年未分紅(hong)、長(chang)期虧(kui)損(sun)或非持續經營(ying)的(de)參(can)(can)股企業(ye)股權(quan)，要(yao)進(jin)行價值評估(gu)，屬(shu)于低效無(wu)效的(de)要(yao)盡快處置，屬(shu)于戰略性(xing)持有或者培育期的(de)要(yao)強化跟蹤管理(li)。
（七(qi)）嚴(yan)格(ge)財務監(jian)管。加(jia)強(qiang)(qiang)運行(xing)監(jian)測，及時掌握參股(gu)企(qi)業財務數據和經營(ying)情(qing)況，發現異常要深入剖析原因(yin)，及時采(cai)取應(ying)對(dui)措施防(fang)范風(feng)(feng)(feng)險(xian)。加(jia)強(qiang)(qiang)財務決算審核，對(dui)于(yu)關聯交易(yi)占比(bi)較高、應(ying)收(shou)賬(zhang)款(kuan)金額大或(huo)賬(zhang)齡長(chang)的(de)參股(gu)企(qi)業，要加(jia)強(qiang)(qiang)風(feng)(feng)(feng)險(xian)排(pai)查。對(dui)風(feng)(feng)(feng)險(xian)較大、經營(ying)情(qing)況難以掌握的(de)股(gu)權投資(zi)，要及時退出(chu)。不(bu)得(de)對(dui)參股(gu)企(qi)業其他股(gu)東出(chu)資(zi)提(ti)供墊資(zi)。嚴(yan)格(ge)控制對(dui)參股(gu)企(qi)業提(ti)供擔保，確需提(ti)供的(de)，應(ying)嚴(yan)格(ge)履行(xing)決策(ce)程(cheng)序，且不(bu)得(de)超(chao)股(gu)權比(bi)例提(ti)供擔保。
（八）規范產權(quan)(quan)(quan)(quan)管(guan)(guan)理。嚴(yan)格(ge)按照國有(you)(you)產權(quan)(quan)(quan)(quan)管(guan)(guan)理有(you)(you)關規定(ding)，及時辦理參(can)(can)股(gu)股(gu)權(quan)(quan)(quan)(quan)的(de)產權(quan)(quan)(quan)(quan)占有(you)(you)、變(bian)動、注銷等相關登(deng)記(ji)手續，按期進行數據(ju)核對，確(que)保參(can)(can)股(gu)產權(quan)(quan)(quan)(quan)登(deng)記(ji)的(de)及時性(xing)(xing)、準確(que)性(xing)(xing)和完整性(xing)(xing)。參(can)(can)股(gu)股(gu)權(quan)(quan)(quan)(quan)取(qu)得、轉讓應嚴(yan)格(ge)執行國有(you)(you)資產評估、國有(you)(you)產權(quan)(quan)(quan)(quan)進場(chang)交易、上市公司(si)國有(you)(you)股(gu)權(quan)(quan)(quan)(quan)管(guan)(guan)理等制度規定(ding)，確(que)保國有(you)(you)權(quan)(quan)(quan)(quan)益得到充分保障(zhang)。
（九）規(gui)(gui)范字號等(deng)無形資(zi)產(chan)使用(yong)。加強無形資(zi)產(chan)管理(li)，嚴格(ge)規(gui)(gui)范無形資(zi)產(chan)使用(yong)，有(you)效維護(hu)企業(ye)權(quan)益和品牌價(jia)值。不得將字號、經營(ying)資(zi)質和特(te)許經營(ying)權(quan)等(deng)提(ti)供給參(can)股(gu)企業(ye)使用(yong)。產(chan)品注(zhu)冊商標(biao)確需授權(quan)給參(can)股(gu)企業(ye)使用(yong)的，應嚴格(ge)授權(quan)使用(yong)條件(jian)和決策審批程(cheng)序，并采(cai)取市場公允價(jia)格(ge)。
（十）加強領(ling)(ling)導(dao)人員兼(jian)職(zhi)(zhi)管理(li)。中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)(ye)及各級子企(qi)業(ye)(ye)領(ling)(ling)導(dao)人員在參(can)股(gu)企(qi)業(ye)(ye)兼(jian)職(zhi)(zhi)，應根據工作(zuo)需(xu)要從嚴掌握(wo)，一(yi)般不(bu)越級兼(jian)職(zhi)(zhi)，不(bu)兼(jian)“掛名”職(zhi)(zhi)務。確需(xu)兼(jian)職(zhi)(zhi)的，按(an)照(zhao)管理(li)權限審批，且不(bu)得在兼(jian)職(zhi)(zhi)企(qi)業(ye)(ye)領(ling)(ling)取工資(zi)、獎金、津貼(tie)等任何(he)形式的報(bao)酬和獲(huo)取其(qi)他額(e)外利益(yi)；任期屆(jie)滿連(lian)任的，應重新報(bao)批。參(can)股(gu)經營投資(zi)主(zhu)體及其(qi)各級控股(gu)股(gu)東領(ling)(ling)導(dao)人員親屬在參(can)股(gu)企(qi)業(ye)(ye)關鍵崗(gang)位任職(zhi)(zhi)，應參(can)照(zhao)企(qi)業(ye)(ye)領(ling)(ling)導(dao)人員任職(zhi)(zhi)回避有關規定執(zhi)行。
（十一(yi)）加(jia)(jia)強黨(dang)(dang)的(de)建設(she)(she)。按照關(guan)于加(jia)(jia)強和改進(jin)非(fei)公有(you)制企業黨(dang)(dang)的(de)建設(she)(she)工(gong)(gong)作(zuo)有(you)關(guan)規定，切(qie)實加(jia)(jia)強黨(dang)(dang)的(de)建設(she)(she)，開(kai)展參股企業黨(dang)(dang)的(de)工(gong)(gong)作(zuo)，努力推(tui)進(jin)黨(dang)(dang)的(de)組織(zhi)和工(gong)(gong)作(zuo)覆蓋，宣傳貫徹黨(dang)(dang)的(de)路線方針政策，團結凝聚職(zhi)工(gong)(gong)群眾，促(cu)進(jin)企業健(jian)康(kang)發展。
三、強化監督問責
（十二）加(jia)強(qiang)內部監督。應將參股經營作為內部管控的(de)重要內容，建立健(jian)全以(yi)風險管理為導向、合規管理監督為重點(dian)的(de)規范有(you)效的(de)內控體系。對各級企業(ye)(ye)負責人開展(zhan)任期(qi)經濟責任審計時(shi)，要將其任期(qi)內企業(ye)(ye)參股投資、與參股企業(ye)(ye)關(guan)聯交易(yi)等有(you)關(guan)事項列入重點(dian)審計內容。
（十三）嚴格責(ze)任追究(jiu)。參股經營(ying)中(zhong)造成國有(you)資產流失或者其他嚴重不良后果的(de)，要按照《中(zhong)央(yang)企業違(wei)規經營(ying)投(tou)資責(ze)任追究(jiu)實施(shi)辦法（試行）》等有(you)關規定，對相關責(ze)任人給(gei)予嚴肅處(chu)理(li)，并實行終身追責(ze)；涉嫌違(wei)紀違(wei)法的(de)，移送(song)有(you)關部門嚴肅查處(chu)。
各中央企(qi)業要高(gao)度重視(shi)混合所有(you)制(zhi)改(gai)革中的參(can)股(gu)管(guan)理，加強組織領(ling)導(dao)，按照本通知要求，抓緊對參(can)股(gu)經(jing)營(ying)投資(zi)(zi)進(jin)行全(quan)面梳(shu)理檢查，認(ren)真查找(zhao)在合作方選擇、決策審批(pi)、財(cai)務(wu)管(guan)控、領(ling)導(dao)人員兼職(zhi)以及(ji)與參(can)股(gu)企(qi)業關聯(lian)交(jiao)易等(deng)方面存(cun)在的問題，及(ji)時(shi)整(zheng)改(gai)。同(tong)時(shi)，堅(jian)持(chi)問題導(dao)向(xiang)，舉一反(fan)三(san)，制(zhi)定完善規章(zhang)制(zhi)度，細化管(guan)理措施，落實管(guan)理責(ze)任(ren)，切實維護國(guo)有(you)資(zi)(zi)產權益(yi)，嚴防(fang)國(guo)有(you)資(zi)(zi)產流(liu)失，促進(jin)混合所有(you)制(zhi)經(jing)濟健(jian)康發展。
中央企(qi)業基金(jin)業務參股管理另行規定。
國 資 委
2019年12月12日
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