文章來源(yuan)：產權管(guan)理局 發布時間：2017-07-01
國務院國有資產監督管理委員會
令
財 政 部
第32號
《企業國(guo)有(you)資(zi)產交易監督管(guan)理辦法》已經國(guo)務院國(guo)有(you)資(zi)產監督管(guan)理委(wei)員會主任辦公(gong)(gong)會議(yi)審議(yi)通過，并報經國(guo)務院同意(yi)，現予公(gong)(gong)布，自公(gong)(gong)布之日起施行(xing)。
國務院國有資產監督管理委員會主任 肖亞慶
財政部部長 樓繼偉
2016年6月24日
企業國有資產交易監督管理辦法
第一章 總則
第一條 為(wei)規范(fan)企業(ye)(ye)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)交易行為(wei)，加強企業(ye)(ye)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)交易監督管(guan)理，防止國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)流失，根據《中華(hua)人民(min)共和國(guo)(guo)企業(ye)(ye)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)法》、《中華(hua)人民(min)共和國(guo)(guo)公司(si)法》、《企業(ye)(ye)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)監督管(guan)理暫行條例》等有關法律法規，制定本辦法。
第二條 企業國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)資產交易應當遵守國(guo)(guo)(guo)家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)和(he)政策(ce)規(gui)定，有(you)(you)利(li)于(yu)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)經(jing)濟布局和(he)結構調整(zheng)優化，充分發揮市場(chang)配置資源作用，遵循等價有(you)(you)償(chang)和(he)公開(kai)公平公正的(de)原則，在(zai)依法(fa)(fa)設立(li)的(de)產權交易機構中(zhong)公開(kai)進行(xing)，國(guo)(guo)(guo)家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)另有(you)(you)規(gui)定的(de)從其規(gui)定。
第三條 本辦法所稱企業國(guo)有資產交(jiao)易行(xing)為包(bao)括：
（一）履行出(chu)資人職責的機構、國有及國有控股企業(ye)、國有實際控制企業(ye)轉讓(rang)其(qi)對企業(ye)各種形(xing)式出(chu)資所(suo)形(xing)成權益的行為（以(yi)下稱(cheng)企業(ye)產(chan)權轉讓(rang)）；
（二）國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控(kong)股企業、國(guo)有(you)實際控(kong)制企業增加資(zi)本的(de)行為（以下稱(cheng)企業增資(zi)），政府(fu)以增加資(zi)本金方式對國(guo)家出(chu)資(zi)企業的(de)投入(ru)除外；
（三）國有及國有控(kong)股企業(ye)、國有實際(ji)控(kong)制企業(ye)的重(zhong)大資產轉讓行(xing)為（以下(xia)稱企業(ye)資產轉讓）。
第四條 本辦(ban)法所稱國(guo)有及國(guo)有控股企業、國(guo)有實際(ji)控制(zhi)企業包括：
（一）政府部門、機構、事業單位出資設立的國有獨資企業（公司），以及上述單位、企業直接或間接合計持股為100%的國有全資企業；
（二）本條第（一）款所列單位、企業單獨或共同出資，合計擁有產（股）權比例超過50%，且(qie)其中之一為最大股東的企業；
（三）本條第（一）、（二）款所列企業對外出資，擁有股權比例超過50%的各級子企業；
（四）政府部門、機構、事業單位、單一國有及國有控股企業直接或間接持股比例未超過50%，但(dan)為第一(yi)大股東(dong)，并且通過股東(dong)協議、公司章程、董事會決(jue)議或者其他(ta)協議安排能夠(gou)對其實際(ji)支配(pei)的企業。
第五條 企業國有(you)資產交易標的應(ying)當權屬(shu)清(qing)晰，不存在法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規禁(jin)止或限制交易的情形。已設定擔保(bao)物權的國有(you)資產交易，應(ying)當符合《中華人民共和(he)國物權法(fa)(fa)》、《中華人民共和(he)國擔保(bao)法(fa)(fa)》等有(you)關法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規規定。涉及政府社會公共管理事項的，應(ying)當依法(fa)(fa)報政府有(you)關部(bu)門審核。
第六條 國(guo)有資(zi)產(chan)監(jian)督管理機構(gou)（以下簡(jian)稱國(guo)資(zi)監(jian)管機構(gou)）負責(ze)所監(jian)管企業(ye)的(de)國(guo)有資(zi)產(chan)交(jiao)易監(jian)督管理；國(guo)家出資(zi)企業(ye)負責(ze)其各(ge)級子企業(ye)國(guo)有資(zi)產(chan)交(jiao)易的(de)管理，定期向(xiang)同級國(guo)資(zi)監(jian)管機構(gou)報告本企業(ye)的(de)國(guo)有資(zi)產(chan)交(jiao)易情況(kuang)。
第二章 企業產權轉讓
第七條 國資監管(guan)機(ji)(ji)構(gou)負責審核國家出資企業的產(chan)權(quan)轉(zhuan)讓事項(xiang)。其(qi)中，因產(chan)權(quan)轉(zhuan)讓致使國家不再(zai)擁有(you)所出資企業控股權(quan)的，須(xu)由(you)國資監管(guan)機(ji)(ji)構(gou)報本級人民政府批(pi)準。
第八條 國(guo)家出資企業(ye)應(ying)當制(zhi)定其子企業(ye)產(chan)權(quan)轉讓管理(li)制(zhi)度，確(que)定審批(pi)(pi)管理(li)權(quan)限。其中，對主業(ye)處(chu)于關(guan)系國(guo)家安全、國(guo)民經濟命脈的重(zhong)要行業(ye)和(he)關(guan)鍵(jian)領(ling)域，主要承擔重(zhong)大專項任務(wu)子企業(ye)的產(chan)權(quan)轉讓，須由國(guo)家出資企業(ye)報(bao)同級國(guo)資監(jian)管機(ji)構批(pi)(pi)準。
轉(zhuan)讓方為多(duo)家國(guo)有股(gu)(gu)東(dong)共同持股(gu)(gu)的(de)(de)企業(ye)，由其中(zhong)持股(gu)(gu)比例最大的(de)(de)國(guo)有股(gu)(gu)東(dong)負責(ze)履行(xing)相關批準(zhun)程序；各國(guo)有股(gu)(gu)東(dong)持股(gu)(gu)比例相同的(de)(de)，由相關股(gu)(gu)東(dong)協商后確定其中(zhong)一(yi)家股(gu)(gu)東(dong)負責(ze)履行(xing)相關批準(zhun)程序。
第九條 產權(quan)轉讓應當(dang)由轉讓方(fang)按(an)照企(qi)(qi)業章程和企(qi)(qi)業內(nei)部管理制(zhi)度進行決策，形(xing)成書面決議。國有控股和國有實際控制(zhi)企(qi)(qi)業中國有股東(dong)委派(pai)的股東(dong)代表(biao)，應當(dang)按(an)照本辦法規定和委派(pai)單位的指示發表(biao)意見、行使(shi)表(biao)決權(quan)，并將履職情(qing)況和結(jie)果及時報告委派(pai)單位。
第十條 轉(zhuan)讓(rang)方應當(dang)(dang)按(an)照企業發(fa)展戰略做好產(chan)(chan)權轉(zhuan)讓(rang)的(de)可行性研究和方案論(lun)證。產(chan)(chan)權轉(zhuan)讓(rang)涉(she)及職工(gong)安置(zhi)(zhi)事(shi)項的(de)，安置(zhi)(zhi)方案應當(dang)(dang)經職工(gong)代表大(da)會或職工(gong)大(da)會審議通過；涉(she)及債(zhai)權債(zhai)務處(chu)置(zhi)(zhi)事(shi)項的(de)，應當(dang)(dang)符合國(guo)家相關法(fa)律法(fa)規的(de)規定(ding)。
第十一條 產權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)事項(xiang)經(jing)批準(zhun)后(hou)，由轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)方(fang)委托會計師事務所對轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)標的企(qi)業(ye)進行(xing)審(shen)計。涉及參股權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)不宜單(dan)獨進行(xing)專項(xiang)審(shen)計的，轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)方(fang)應當取得(de)轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)標的企(qi)業(ye)最近一期(qi)年度審(shen)計報告。
第十二條 對按照有關法律(lv)法規要求(qiu)必須進(jin)行(xing)資產(chan)評(ping)(ping)估(gu)的(de)產(chan)權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)事項，轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)方應當(dang)委托具有相應資質的(de)評(ping)(ping)估(gu)機構對轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)標(biao)的(de)進(jin)行(xing)資產(chan)評(ping)(ping)估(gu)，產(chan)權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)價(jia)格應以經核準或備案的(de)評(ping)(ping)估(gu)結果為基礎確定。
第十三條 產權轉讓原則上通過產權市場公開進行。轉讓方可以根據企業實際情況和工作進度安排，采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產權交易機構網站分階段對外披露產權轉讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。
因產權轉讓導致轉讓標的企業的實際控制權發生轉移的，轉讓方應當在轉讓行為獲批后10個工作日內，通過產權交易機構進行信息預披露，時間不得少于20個工作日。
第十四條 產權轉讓原則上不得針對受讓方設置資格條件，確需設置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設資格條件相關內容應當在信息披露前報同級國資監管機構備案，國資監管機構在5個工作日內未反饋意(yi)(yi)見的視為(wei)同意(yi)(yi)。
第十五條 轉讓(rang)方披(pi)露信息包括但不限于以下內(nei)容：
（一(yi)）轉讓(rang)標的(de)基本(ben)情況(kuang)；
（二(er)）轉(zhuan)讓標的(de)企(qi)業的(de)股東結構；
（三(san)）產權轉讓行為的決策(ce)及批準情況(kuang)；
（四）轉(zhuan)讓標(biao)的企業最近(jin)一(yi)個(ge)年度(du)審計報告(gao)和最近(jin)一(yi)期財務報表中的主要財務指標(biao)數據，包括但不限于(yu)資(zi)產(chan)總(zong)額、負債總(zong)額、所有(you)者(zhe)權益、營(ying)業收入、凈利潤等（轉(zhuan)讓參(can)股權的，披(pi)露(lu)最近(jin)一(yi)個(ge)年度(du)審計報告(gao)中的相應數據）；
（五）受(shou)讓方資(zi)格條件（適(shi)用于(yu)對受(shou)讓方有特殊要求的情形(xing)）；
（六(liu)）交易條件、轉讓底(di)價；
（七(qi)）企業管理層是(shi)否參與受(shou)讓，有(you)限責(ze)任公(gong)司原股東是(shi)否放棄(qi)優先受(shou)讓權；
（八(ba)）競價方(fang)式，受讓方(fang)選(xuan)擇的(de)相關評判標準；
（九(jiu)）其他需要披露的事項。
其中信息預披露應當(dang)包(bao)括但(dan)不限于(yu)以(yi)上（一(yi)）、（二）、（三(san)）、（四(si)）、（五）款內容。
第十六條 轉讓方應當(dang)按照(zhao)要(yao)求向產權交易機(ji)構提供披露信息(xi)(xi)內(nei)容的(de)紙質文檔材(cai)料，并對披露內(nei)容和所提供材(cai)料的(de)真實性(xing)(xing)、完整性(xing)(xing)、準確(que)性(xing)(xing)負責。產權交易機(ji)構應當(dang)對信息(xi)(xi)披露的(de)規范性(xing)(xing)負責。
第十七條 產權轉(zhuan)讓項(xiang)目首(shou)次正式信(xin)息披(pi)露的(de)轉(zhuan)讓底價，不得(de)低于經(jing)核準或備案的(de)轉(zhuan)讓標的(de)評(ping)估結果。
第十八條 信(xin)息披(pi)露期滿未征集到意向(xiang)受讓方的，可以延期或在降低(di)轉讓底價、變更受讓條件后(hou)重(zhong)新進(jin)行信(xin)息披(pi)露。
降低轉讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉讓底價低于評估結果的90%時，應(ying)當(dang)經轉讓(rang)行為批準單位(wei)書面(mian)同意。
第十九條 轉讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到(dao)合格受讓方的(de)，應當(dang)重(zhong)新履行審計、資產(chan)評(ping)估以及信(xin)息披露等產(chan)權轉讓工作(zuo)程序。
第二十條 在正式披露(lu)信息(xi)(xi)期間，轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)方(fang)不(bu)得變更(geng)產權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)公(gong)告中公(gong)布(bu)的內容(rong)，由于(yu)非轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)方(fang)原因或其他不(bu)可抗力因素導(dao)致可能(neng)對轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)標的價值判斷造成影響的，轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)方(fang)應(ying)當及時調整補充披露(lu)信息(xi)(xi)內容(rong)，并相應(ying)延(yan)長(chang)信息(xi)(xi)披露(lu)時間。
第二十一條 產權交易機構負責意(yi)向(xiang)受讓(rang)方的登記工作，對意(yi)向(xiang)受讓(rang)方是否符合受讓(rang)條(tiao)件提(ti)出意(yi)見(jian)并反饋轉(zhuan)讓(rang)方。產權交易機構與轉(zhuan)讓(rang)方意(yi)見(jian)不一致的，由轉(zhuan)讓(rang)行為批準(zhun)單位決定(ding)意(yi)向(xiang)受讓(rang)方是否符合受讓(rang)條(tiao)件。
第二十二條 產(chan)權轉讓信息披露(lu)期滿(man)、產(chan)生符合(he)條件的意(yi)向受讓方(fang)(fang)的，按(an)照(zhao)披露(lu)的競(jing)價(jia)(jia)方(fang)(fang)式組織競(jing)價(jia)(jia)。競(jing)價(jia)(jia)可以采取拍賣(mai)、招投標(biao)、網絡競(jing)價(jia)(jia)以及其他競(jing)價(jia)(jia)方(fang)(fang)式，且不得違反國(guo)家法律法規的規定。
第二十三條 受讓方(fang)(fang)確(que)定后，轉讓方(fang)(fang)與受讓方(fang)(fang)應當(dang)簽訂產權(quan)交易(yi)合同，交易(yi)雙(shuang)方(fang)(fang)不得以交易(yi)期間企業經營性損益(yi)等理由對(dui)已達成的交易(yi)條件和交易(yi)價格進行(xing)調(diao)整(zheng)。
第二十四條 產權轉(zhuan)讓(rang)導(dao)致國(guo)有股(gu)(gu)東(dong)持有上市(shi)公司股(gu)(gu)份間接轉(zhuan)讓(rang)的(de)，應(ying)當同時(shi)遵守上市(shi)公司國(guo)有股(gu)(gu)權管理以(yi)及證券監管相關(guan)規定。
第二十五條 企業產權(quan)轉讓涉及交(jiao)易(yi)主(zhu)體資格審查、反壟(long)斷審查、特許經營權(quan)、國(guo)有劃撥土(tu)地使用權(quan)、探礦權(quan)和采礦權(quan)等政府審批事項的，按照相關規定(ding)執行。
第二十六條 受讓方為(wei)境外(wai)投(tou)資(zi)者(zhe)的，應當符合外(wai)商投(tou)資(zi)產(chan)業指導目錄(lu)和負面清單管理要求，以(yi)及外(wai)商投(tou)資(zi)安(an)全審查有(you)關規定(ding)。
第二十七條 交易(yi)價(jia)款(kuan)應當(dang)以人民幣計價(jia)，通過產(chan)(chan)(chan)權交易(yi)機(ji)構以貨幣進(jin)行(xing)結算。因特殊情況不能(neng)通過產(chan)(chan)(chan)權交易(yi)機(ji)構結算的(de)，轉讓(rang)方應當(dang)向產(chan)(chan)(chan)權交易(yi)機(ji)構提(ti)供(gong)轉讓(rang)行(xing)為批(pi)準單位的(de)書(shu)面意見以及受讓(rang)方付款(kuan)憑證。
第二十八條 交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清。
金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付；其余款項應當提供轉讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。
第二十九條 產權交易合同生效后，產權交易機構應當將交易結果通過交易機構網站對外公告，公告內容包括交易標的名稱、轉讓標的評估結果、轉讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。
第三十條 產(chan)權(quan)交易(yi)(yi)合(he)同生效，并(bing)且受讓方(fang)按(an)照合(he)同約定支付(fu)交易(yi)(yi)價款(kuan)后，產(chan)權(quan)交易(yi)(yi)機(ji)構(gou)應當及時為(wei)交易(yi)(yi)雙(shuang)方(fang)出具交易(yi)(yi)憑證。
第三十一條 以下情形的產權轉讓可以采取非公(gong)開協議轉讓方式：
（一）涉及主業(ye)處于關系國家(jia)安全(quan)、國民經濟命脈(mo)的重要行業(ye)和(he)關鍵領域(yu)企(qi)業(ye)的重組整合，對受讓(rang)方(fang)(fang)有(you)(you)特殊(shu)要求，企(qi)業(ye)產權需要在(zai)國有(you)(you)及國有(you)(you)控股企(qi)業(ye)之間轉讓(rang)的，經國資(zi)監管機(ji)構批(pi)準(zhun)，可以采(cai)取非公開(kai)協議轉讓(rang)方(fang)(fang)式；
（二）同(tong)一國家出資(zi)企(qi)業(ye)(ye)及其各級控股企(qi)業(ye)(ye)或(huo)實(shi)際控制(zhi)企(qi)業(ye)(ye)之間因(yin)實(shi)施內部重組整合進行產權轉(zhuan)讓(rang)的(de)，經該國家出資(zi)企(qi)業(ye)(ye)審(shen)議決策，可以采(cai)取非公開協議轉(zhuan)讓(rang)方(fang)式。
第三十二條 采取(qu)非公開協議(yi)轉(zhuan)讓方式(shi)轉(zhuan)讓企(qi)業(ye)產權，轉(zhuan)讓價格不得低于經(jing)核準或備案的(de)評(ping)估結果。
以(yi)下情形(xing)按照《中華人(ren)民(min)共和國(guo)公司法》、企業章程履(lv)行決策程序后，轉讓價格可以(yi)資(zi)產(chan)(chan)評估(gu)報告或最近一期審計(ji)(ji)報告確(que)(que)認(ren)的(de)凈(jing)資(zi)產(chan)(chan)值為(wei)基礎確(que)(que)定，且(qie)不得(de)低(di)于經評估(gu)或審計(ji)(ji)的(de)凈(jing)資(zi)產(chan)(chan)值：
（一）同一國(guo)家(jia)出資企(qi)業內(nei)部實(shi)施重組整(zheng)合，轉(zhuan)讓(rang)方和(he)受讓(rang)方為該國(guo)家(jia)出資企(qi)業及其直接(jie)或間接(jie)全資擁有的子企(qi)業；
（二(er)）同(tong)一(yi)國(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)企業或(huo)國(guo)(guo)有(you)(you)實際控(kong)制企業內部實施重組整合，轉讓(rang)方和受讓(rang)方為該(gai)國(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)企業或(huo)國(guo)(guo)有(you)(you)實際控(kong)制企業及其直接、間(jian)接全(quan)資擁有(you)(you)的子企業。
第三十三條 國資(zi)監管(guan)機構(gou)批準、國家出資(zi)企業(ye)審(shen)議(yi)決策采取非公開協議(yi)方(fang)式(shi)的(de)企業(ye)產權轉讓行為時，應當(dang)審(shen)核下列文(wen)件：
（一）產(chan)權(quan)轉讓的(de)有關決議(yi)文件；
（二(er)）產權轉讓方(fang)案；
（三(san)）采取非(fei)公開協議方式轉(zhuan)讓(rang)(rang)產權(quan)的必要(yao)性以及受讓(rang)(rang)方情況；
（四）轉讓標的企(qi)業(ye)審計報(bao)(bao)告(gao)、資產(chan)評估報(bao)(bao)告(gao)及其(qi)核準或備案(an)文件。其(qi)中屬于第(di)三十(shi)二條(tiao)（一）、（二）款情形的，可以(yi)僅(jin)提供企(qi)業(ye)審計報(bao)(bao)告(gao)；
（五）產權轉讓協議；
（六）轉讓方(fang)(fang)、受讓方(fang)(fang)和轉讓標的企業的國家(jia)出資企業產(chan)權登記表（證(zheng)）；
（七(qi)）產(chan)權轉讓行為的(de)法律(lv)意見書(shu)；
（八(ba)）其他必要(yao)的文(wen)件。
第三章 企業增資
第三十四條 國資(zi)(zi)監(jian)管(guan)機(ji)構負責審(shen)核國家出資(zi)(zi)企(qi)業(ye)的(de)增資(zi)(zi)行為。其中，因增資(zi)(zi)致使國家不再(zai)擁有所出資(zi)(zi)企(qi)業(ye)控(kong)股(gu)權的(de)，須由國資(zi)(zi)監(jian)管(guan)機(ji)構報(bao)本級人民政府(fu)批準。
第三十五條 國(guo)家(jia)出資(zi)(zi)(zi)(zi)企(qi)業決(jue)定其子企(qi)業的(de)增(zeng)資(zi)(zi)(zi)(zi)行(xing)(xing)為(wei)(wei)。其中(zhong)，對主(zhu)業處于(yu)關(guan)系國(guo)家(jia)安全、國(guo)民經濟命(ming)脈的(de)重(zhong)要(yao)(yao)行(xing)(xing)業和(he)關(guan)鍵領域，主(zhu)要(yao)(yao)承擔重(zhong)大專(zhuan)項任務的(de)子企(qi)業的(de)增(zeng)資(zi)(zi)(zi)(zi)行(xing)(xing)為(wei)(wei)，須由(you)國(guo)家(jia)出資(zi)(zi)(zi)(zi)企(qi)業報同級國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)監管機構(gou)批準。
增(zeng)資企業為多家國(guo)有股東(dong)共同(tong)持股的企業，由其(qi)(qi)中(zhong)持股比(bi)例(li)最大的國(guo)有股東(dong)負責(ze)履(lv)行相(xiang)關批準程序(xu)；各(ge)國(guo)有股東(dong)持股比(bi)例(li)相(xiang)同(tong)的，由相(xiang)關股東(dong)協商后確(que)定其(qi)(qi)中(zhong)一家股東(dong)負責(ze)履(lv)行相(xiang)關批準程序(xu)。
第三十六條 企業增(zeng)資(zi)(zi)應(ying)當符(fu)(fu)合(he)國家出資(zi)(zi)企業的發展戰略，做好(hao)可行(xing)性研究，制定(ding)增(zeng)資(zi)(zi)方(fang)案，明確募(mu)集資(zi)(zi)金金額、用途、投資(zi)(zi)方(fang)應(ying)具備的條件、選擇標準和遴選方(fang)式等。增(zeng)資(zi)(zi)后(hou)企業的股東數量須符(fu)(fu)合(he)國家相(xiang)關(guan)法律法規(gui)的規(gui)定(ding)。
第三十七條 企業(ye)(ye)增(zeng)資(zi)應當由(you)增(zeng)資(zi)企業(ye)(ye)按照企業(ye)(ye)章程(cheng)和(he)內部管(guan)理制度進行(xing)決策，形成書面決議(yi)。國有(you)控股、國有(you)實際控制企業(ye)(ye)中國有(you)股東委派(pai)的(de)股東代表，應當按照本辦法規定和(he)委派(pai)單(dan)(dan)位的(de)指示發表意見(jian)、行(xing)使表決權，并將履職(zhi)情(qing)況和(he)結(jie)果及(ji)時報(bao)告委派(pai)單(dan)(dan)位。
第三十八條 企業增資(zi)(zi)在完成決策(ce)批準(zhun)程序(xu)后，應(ying)當由(you)增資(zi)(zi)企業委托具有相應(ying)資(zi)(zi)質的(de)中介機(ji)構開展(zhan)審計和資(zi)(zi)產(chan)評估。
以(yi)下情形按照《中華人民共和國(guo)公司法》、企業章程履(lv)行決策程序后，可以(yi)依據(ju)評估報告(gao)或最近一期審計報告(gao)確定企業資(zi)本(ben)及股權比(bi)例：
（一(yi)）增資企業原(yuan)股(gu)東同比例增資的；
（二(er)）履行出(chu)資人(ren)職責的(de)機構(gou)對國(guo)家出(chu)資企業(ye)增資的(de)；
（三）國(guo)有控股或國(guo)有實(shi)際(ji)控制企(qi)業(ye)對其獨資子企(qi)業(ye)增資的；
（四(si)）增資(zi)(zi)企業(ye)和投資(zi)(zi)方均為國有獨(du)資(zi)(zi)或國有全(quan)資(zi)(zi)企業(ye)的(de)。
第三十九條 企業增資通過產權交易機構網站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露(lu)內容包括但不(bu)限于(yu)：
（一）企業的基本情況；
（二）企業目前的(de)股權(quan)結(jie)構；
（三）企業增資行為(wei)的決(jue)策(ce)及批準情況；
（四）近三年(nian)企業審計報告中(zhong)的主要財務指標；
（五）企業擬募(mu)集(ji)資(zi)(zi)金金額和增資(zi)(zi)后(hou)的企業股權結構；
（六）募集資金用途；
（七）投資方的資格條件，以(yi)及投資金額和持股比例要求等(deng)；
（八）投資方(fang)的遴選方(fang)式；
（九）增資終止的條件；
（十）其他需要披露的事項。
第四十條 企業增資涉(she)及上市公(gong)司(si)實際控制人(ren)發生變更的(de)，應當同時(shi)遵守(shou)上市公(gong)司(si)國有股權(quan)管(guan)理(li)以及證券監管(guan)相關規定。
第四十一條 產權交易機構接受增資(zi)企(qi)業的委托提供項目推介(jie)服務，負責意向(xiang)投(tou)資(zi)方的登記工作，協(xie)助企(qi)業開展投(tou)資(zi)方資(zi)格審查。
第四十二條 通過資(zi)格(ge)審(shen)查(cha)的意向(xiang)投(tou)(tou)資(zi)方(fang)(fang)數量較多(duo)時(shi)，可(ke)以采(cai)用競價、競爭(zheng)性談判、綜合評議等(deng)方(fang)(fang)式(shi)進(jin)行多(duo)輪次遴選。產權交易機構負責統一接收(shou)意向(xiang)投(tou)(tou)資(zi)方(fang)(fang)的投(tou)(tou)標(biao)和報價文件，協(xie)助企業開展投(tou)(tou)資(zi)方(fang)(fang)遴選有關工作。企業董事會或股東會以資(zi)產評估結果為基礎，結合意向(xiang)投(tou)(tou)資(zi)方(fang)(fang)的條件和報價等(deng)因素審(shen)議選定投(tou)(tou)資(zi)方(fang)(fang)。
第四十三條 投(tou)資(zi)方以(yi)非貨幣資(zi)產出資(zi)的(de)(de)，應(ying)當(dang)經增資(zi)企業(ye)董事會或股(gu)東(dong)會審議同意，并委托具有相應(ying)資(zi)質的(de)(de)評估機構進行評估，確認投(tou)資(zi)方的(de)(de)出資(zi)金額。
第四十四條 增資協議簽訂并生效后，產權交易機構應當出具交易憑證，通過交易機構網站對外公告結果，公告內容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。
第四十五條 以(yi)下情形經同級國資監管機構批(pi)準(zhun)，可(ke)以(yi)采(cai)取(qu)非公開協議(yi)方(fang)式進行增(zeng)資：
（一）因國(guo)有(you)(you)資(zi)本(ben)布局結構調整需要(yao)，由特定的國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控股企業或國(guo)有(you)(you)實際控制(zhi)企業參與增資(zi)；
（二）因國(guo)家(jia)出資(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)與特定投資(zi)(zi)方建立戰(zhan)略合作伙伴或(huo)利益(yi)共同體需要，由(you)該投資(zi)(zi)方參(can)與國(guo)家(jia)出資(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)或(huo)其(qi)子企(qi)(qi)業(ye)增(zeng)資(zi)(zi)。
第四十六條 以(yi)下情(qing)形經國家出資企業(ye)審議(yi)決策，可(ke)以(yi)采取非公開協議(yi)方式進(jin)行增資：
（一(yi)）國家出資(zi)企業直接或指定(ding)其(qi)(qi)控(kong)股、實際控(kong)制的其(qi)(qi)他子企業參與增資(zi)；
（二）企業(ye)債權(quan)(quan)轉為股(gu)權(quan)(quan)；
（三）企(qi)業原股東增資。
第四十七條 國(guo)資(zi)監管(guan)機構批準、國(guo)家出資(zi)企業審(shen)議決策采取非公(gong)開協議方式的(de)企業增資(zi)行為時，應當審(shen)核下列文(wen)件：
（一）增資的有關(guan)決議(yi)文件；
（二）增資方案；
（三）采(cai)取(qu)非公開協議(yi)方(fang)式(shi)增(zeng)資的必要性以(yi)及投資方(fang)情況；
（四）增(zeng)資(zi)企(qi)業審(shen)計報告(gao)、資(zi)產(chan)評估報告(gao)及其核(he)準或備案文件。其中屬于(yu)第三(san)十八條（一）、（二）、（三(san)）、（四）款情形的，可以僅提供企(qi)業審(shen)計報告(gao)；
（五）增資協議；
（六）增資企業(ye)的國(guo)家出資企業(ye)產權(quan)登記表（證）；
（七）增資行(xing)為的法律意見書；
（八）其(qi)他必要的文件。
第四章 企業資產轉讓
第四十八條 企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)一定金額(e)以上的(de)生產設備、房產、在建(jian)工程(cheng)以及土地使用權(quan)、債權(quan)、知(zhi)識產權(quan)等(deng)資(zi)產對外轉讓，應當按(an)照(zhao)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)內部(bu)管理制度履行(xing)相應決(jue)策程(cheng)序后，在產權(quan)交(jiao)易機(ji)構公開進行(xing)。涉及國(guo)(guo)(guo)家出資(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)內部(bu)或特定行(xing)業(ye)(ye)的(de)資(zi)產轉讓，確需在國(guo)(guo)(guo)有及國(guo)(guo)(guo)有控(kong)股、國(guo)(guo)(guo)有實際控(kong)制企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)之間非公開轉讓的(de)，由轉讓方逐級報(bao)國(guo)(guo)(guo)家出資(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)審核批準。
第四十九條 國家(jia)出(chu)資(zi)(zi)企業(ye)負責制定(ding)本企業(ye)不同類(lei)型資(zi)(zi)產(chan)轉讓(rang)行為(wei)的內部(bu)管理制度，明確責任(ren)部(bu)門、管理權限(xian)、決策程(cheng)序、工作流程(cheng)，對其中(zhong)應當在(zai)產(chan)權交(jiao)易機構(gou)公開轉讓(rang)的資(zi)(zi)產(chan)種類(lei)、金額(e)標準等作出(chu)具體規定(ding)，并報同級國資(zi)(zi)監管機構(gou)備案。
第五十條 轉讓(rang)方應當根據轉讓(rang)標的情況合理確定轉讓(rang)底價和轉讓(rang)信息公告期：
（一）轉讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日；
（二）轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日。
企(qi)業(ye)資(zi)產轉(zhuan)讓的具(ju)體工作流程參照本(ben)辦(ban)法關于企(qi)業(ye)產權轉(zhuan)讓的規定執行。
第五十一條 除國(guo)家(jia)法律(lv)法規或相(xiang)關(guan)規定另有(you)要求(qiu)的外，資產轉讓不得對受讓方設置資格條件(jian)。
第五十二條 資產轉讓價款原則上一次性(xing)付清。
第五章 監督管理
第五十三條 國資(zi)監(jian)管機構(gou)及其他履行出資(zi)人職責的機構(gou)對企(qi)業(ye)國有資(zi)產(chan)交易履行以(yi)下監(jian)管職責：
（一）根據國家有(you)關法律(lv)法規，制定企(qi)業國有(you)資產交易(yi)監管(guan)制度和(he)辦法；
（二）按(an)照本辦法規定，審(shen)核批(pi)準企業產權轉讓、增(zeng)資等(deng)事項；
（三）選擇從事企業國有資產交(jiao)易(yi)業務的產權交(jiao)易(yi)機構(gou)，并建立對交(jiao)易(yi)機構(gou)的檢查評審機制；
（四）對企業(ye)國有資產交易制度的貫徹落實(shi)情況進行(xing)監督檢查；
（五）負責企(qi)業國有(you)資產(chan)交易信息的(de)收集(ji)、匯總(zong)、分(fen)析和上報工(gong)作；
（六）履(lv)行本級人民政府(fu)賦(fu)予的其他監管職(zhi)責。
第五十四條 省級以上國(guo)資監管機構應(ying)當(dang)在(zai)全國(guo)范圍選(xuan)擇(ze)開展企業國(guo)有資產交(jiao)易(yi)業務的產權交(jiao)易(yi)機構，并對外公布名單。選(xuan)擇(ze)的產權交(jiao)易(yi)機構應(ying)當(dang)滿足以下條件：
（一）嚴格遵守國家法(fa)律法(fa)規，未(wei)從事政府明令禁止開展的業務，未(wei)發生重(zhong)大違(wei)法(fa)違(wei)規行(xing)為；
（二(er)）交(jiao)易(yi)管理(li)制度、業(ye)務(wu)規則(ze)、收費標準(zhun)等(deng)向社會公開，交(jiao)易(yi)規則(ze)符合國(guo)有資產(chan)交(jiao)易(yi)制度規定；
（三）擁有組(zu)織交易活動(dong)的(de)場所、設(she)施、信息(xi)發布渠(qu)道和(he)專業人員，具(ju)備實施網絡(luo)競價的(de)條件；
（四）具有較(jiao)強的(de)市(shi)場影響力，服務能力和水平能夠(gou)滿足企業國有資產交易的(de)需要；
（五）信息化建設和管理水平滿足國(guo)資監管機構對交(jiao)易業務動態監測的要求；
（六）相(xiang)關交易(yi)業(ye)務接受國資監(jian)管機構的監(jian)督(du)檢(jian)查。
第五十五條 國資監(jian)管機構(gou)(gou)(gou)應當對產權(quan)交(jiao)易機構(gou)(gou)(gou)開展(zhan)企業(ye)(ye)國有(you)資產交(jiao)易業(ye)(ye)務(wu)的(de)情況進行(xing)動態監(jian)督。交(jiao)易機構(gou)(gou)(gou)出現以下情形(xing)的(de)，視情節(jie)輕重對其進行(xing)提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關業(ye)(ye)務(wu)：
（一）服(fu)務能(neng)力和服(fu)務水平較差，市(shi)場功能(neng)未(wei)得到充分發揮；
（二(er)）在日常監管和定期檢查評審中發現問題較多，且整改不(bu)(bu)及時或整改效果不(bu)(bu)明(ming)顯(xian)；
（三）因違規操作、重大過失(shi)等(deng)導致(zhi)企業國有資產在交(jiao)易過程(cheng)中出現損失(shi)；
（四）違反相關規(gui)定，被政府有(you)關部(bu)門予以行(xing)政處罰而影(ying)響業務(wu)開(kai)展；
（五）拒絕接受國(guo)資監管機構(gou)對其相關(guan)業(ye)務(wu)開展監督檢查(cha)；
（六）不能滿足國資監管(guan)機構監管(guan)要求的其他情形。
第五十六條 國資(zi)(zi)監(jian)管機構發現轉(zhuan)讓方(fang)或增資(zi)(zi)企業未(wei)執行或違反相關規(gui)定(ding)、侵(qin)害國有(you)權益的，應當責成其停止交易活(huo)動。
第五十七條 國資(zi)(zi)監(jian)管機構及其(qi)他履行(xing)出資(zi)(zi)人職責的機構應(ying)定(ding)期對國家出資(zi)(zi)企(qi)業及其(qi)控(kong)股和(he)實際控(kong)制企(qi)業的國有資(zi)(zi)產交易情況進(jin)行(xing)檢(jian)查(cha)和(he)抽查(cha)，重點檢(jian)查(cha)國家法(fa)律(lv)法(fa)規政策和(he)企(qi)業內部(bu)管理制度的貫徹執行(xing)情況。
第六章 法律責任
第五十八條 企業國有資產交(jiao)易過程(cheng)中交(jiao)易雙方(fang)發(fa)生(sheng)爭(zheng)議時，當事方(fang)可以向產權(quan)交(jiao)易機構申請調(diao)解(jie)；調(diao)解(jie)無效時可以按照(zhao)約定向仲裁機構申請仲裁或向人(ren)民法(fa)院(yuan)提(ti)起訴訟。
第五十九條 企業(ye)國(guo)有(you)(you)資產(chan)(chan)交(jiao)易(yi)應當嚴格(ge)執行(xing)“三重(zhong)一大”決(jue)策機(ji)制。國(guo)資監管機(ji)構、國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)企業(ye)、國(guo)有(you)(you)實際控(kong)制企業(ye)的有(you)(you)關人員違反(fan)規定(ding)越權決(jue)策、批準相關交(jiao)易(yi)事(shi)項(xiang)，或(huo)者玩忽(hu)職(zhi)守、以權謀(mou)私致(zhi)使國(guo)有(you)(you)權益受到侵害(hai)的，由有(you)(you)關單位按照人事(shi)和干部管理權限給予相關責(ze)任人員相應處分；造成國(guo)有(you)(you)資產(chan)(chan)損失的，相關責(ze)任人員應當承擔賠(pei)償(chang)責(ze)任；構成犯罪(zui)的，依法追(zhui)究其(qi)刑(xing)事(shi)責(ze)任。
第六十條 社會中介機(ji)(ji)構(gou)在(zai)(zai)為企業國(guo)(guo)(guo)有資(zi)產交易提供審計、資(zi)產評估和法律(lv)服務中存在(zai)(zai)違(wei)規執(zhi)業行為的(de)，有關國(guo)(guo)(guo)有企業應及(ji)時報告(gao)同級國(guo)(guo)(guo)資(zi)監管機(ji)(ji)構(gou)，國(guo)(guo)(guo)資(zi)監管機(ji)(ji)構(gou)可要求國(guo)(guo)(guo)有及(ji)國(guo)(guo)(guo)有控股企業、國(guo)(guo)(guo)有實際控制企業不得再委托(tuo)其開展相關業務；情節(jie)嚴重的(de)，由國(guo)(guo)(guo)資(zi)監管機(ji)(ji)構(gou)將有關情況通(tong)報其行業主管部門，建議給予其相應處罰。
第六十一條 產權交易機(ji)構在企(qi)業國有資(zi)產交易中(zhong)弄虛(xu)作假或者玩忽職(zhi)守、給企(qi)業造成損失的，應當承擔賠償責任，并依法(fa)追究直(zhi)接責任人員的責任。
第七章 附則
第六十二條 政府(fu)部門、機構、事業單(dan)位持有(you)的(de)企業國有(you)資(zi)產交易，按(an)照現行(xing)監管體(ti)制，比(bi)照本辦法管理。
第六十三條 金融、文化類國家(jia)出資企業(ye)的(de)(de)國有資產交易和上市公司(si)的(de)(de)國有股(gu)權(quan)轉讓(rang)等(deng)行(xing)為，國家(jia)另有規定的(de)(de)，依照其規定。
第六十四條 國有資(zi)本投資(zi)、運(yun)營公司對各級子企業資(zi)產交(jiao)易的監督管理，相應由各級人民政府或國資(zi)監管機構另行授權。
第六十五條 境(jing)外國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控(kong)(kong)股(gu)企(qi)業(ye)(ye)、國(guo)有(you)(you)實際控(kong)(kong)制(zhi)企(qi)業(ye)(ye)在(zai)境(jing)內投資企(qi)業(ye)(ye)的資產交易(yi)，比照(zhao)本辦法(fa)規(gui)定執行。
第六十六條 政府設立的各類股(gu)權投資(zi)基金投資(zi)形成企業產（股(gu)）權對外轉讓，按照有(you)關法律法規規定執行。
第六十七條 本(ben)辦法自發布之日起施行，現(xian)行企業(ye)國(guo)有資產交(jiao)易監管相關規定與本(ben)辦法不一(yi)致的，以(yi)本(ben)辦法為準。