文(wen)章來源(yuan)：國資(zi)委政策法規(gui)局 發布時(shi)間：2007-07-07
國務院國有資產監督管理委員會令
第16號
《中央企(qi)業(ye)投(tou)資監(jian)督管(guan)理暫行辦法》已經國務院(yuan)國有資產(chan)監(jian)督管(guan)理委(wei)員會第39次主任辦公(gong)(gong)會議審(shen)議通過，現予公(gong)(gong)布，自2006年(nian)7月1日(ri)起施行。
國務院(yuan)國有(you)資產(chan)監督管理委員(yuan)會主任(ren) 李榮融
二○○六年六月二十八(ba)日
中央企業投資監督管理暫行辦法
第一條 為依法(fa)(fa)(fa)(fa)履行(xing)出(chu)資(zi)人(ren)職責，規范中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)投資(zi)活(huo)動，提高中(zhong)央(yang)(yang)企(qi)業(ye)(ye)投資(zi)決策的科學性(xing)和民主性(xing)，有效(xiao)防范投資(zi)風(feng)險，根據《中(zhong)華人(ren)民共和國公司法(fa)(fa)(fa)(fa)》、《企(qi)業(ye)(ye)國有資(zi)產監(jian)督管理暫行(xing)條例》等(deng)法(fa)(fa)(fa)(fa)律法(fa)(fa)(fa)(fa)規，制定本辦法(fa)(fa)(fa)(fa)。
第二條(tiao) 本辦法所稱中央企(qi)業，是指(zhi)國務院國有資(zi)(zi)產(chan)監督管理委(wei)員(yuan)會(hui)（以下簡(jian)(jian)稱國資(zi)(zi)委(wei)）履行出資(zi)(zi)人職(zhi)責(ze)的企(qi)業（以下簡(jian)(jian)稱企(qi)業）。
第三條 本辦法(fa)所稱的(de)(de)投(tou)資主要包括企業在(zai)境內(nei)的(de)(de)下列投(tou)資活動：
（一）固定資產投資；
（二）產權(quan)收購；
（三）長期股權投資。
第(di)四條 國資(zi)委(wei)依法(fa)對企業(ye)投資(zi)活動(dong)進行監督管理(li)，指導企業(ye)建立健全(quan)投資(zi)決策程序和管理(li)制度。
第五條(tiao) 企(qi)業(ye)是投(tou)資活動的主體，企(qi)業(ye)必須(xu)制(zhi)(zhi)定并執行(xing)投(tou)資決策程序(xu)和(he)管理制(zhi)(zhi)度，建立健全相應(ying)的管理機構，并報國資委備案。
第六條 企(qi)業投資活動和國(guo)資委對(dui)企(qi)業投資活動的監督管理(li)應當遵循以下原(yuan)則：
（一）符合國(guo)家發展規劃(hua)和產業政策；
（二）符(fu)合(he)企(qi)業布局和結構調整(zheng)方向(xiang)；
（三）符(fu)合企業(ye)發展戰略與規劃；
（四）突出(chu)主(zhu)業，有(you)利于提(ti)高企業核心競爭能力；
（五）非主(zhu)業投資(zi)應當符合企業調整、改革方向，不影響(xiang)主(zhu)業的發(fa)展；
（六）符合企業投(tou)資決策程序和管理(li)制度；
（七）投資(zi)規(gui)模(mo)應當(dang)與企業資(zi)產經營規(gui)模(mo)、資(zi)產負債水平和實際籌資(zi)能力相適應；
（八）充分(fen)進行科(ke)學論(lun)證，預期投資收益應(ying)不(bu)低于國內同(tong)行業(ye)同(tong)期平均(jun)水平。
主(zhu)業(ye)是指(zhi)由企業(ye)發展戰略和規(gui)劃確定的并經國資委確認公布的主(zhu)要經營(ying)業(ye)務；非主(zhu)業(ye)是指(zhi)主(zhu)業(ye)以外的其(qi)他經營(ying)業(ye)務。
第七(qi)條(tiao) 企業應當(dang)依據其發(fa)展戰略和(he)規(gui)劃編(bian)制(zhi)年(nian)度(du)投(tou)資(zi)(zi)計劃，企業的(de)主要投(tou)資(zi)(zi)活動應當(dang)納(na)入年(nian)度(du)投(tou)資(zi)(zi)計劃。
企業(ye)年(nian)度投資(zi)計劃應當主要包括下列內容(rong)：
（一）總投資(zi)規模、資(zi)金來源與(yu)構成；
（二(er)）主業與非主業投資規(gui)模；
（三）投資(zi)項(xiang)目(mu)基本情況(kuang)（包(bao)括項(xiang)目(mu)內容、投資(zi)額、資(zi)金構成、投資(zi)預期(qi)收益、實施年限(xian)等）。
企業年(nian)度投(tou)資(zi)(zi)計劃中的(de)投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)是指(zhi)按照企業投(tou)資(zi)(zi)管理(li)制(zhi)度規(gui)定由董事會或總經理(li)辦公會議研究決(jue)定的(de)投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)（包括子企業投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)）。
第八條(tiao) 企業應當按國資委要求，在規定時(shi)間內報送年度投資計(ji)劃。
企業年度投資計(ji)劃(hua)的(de)統一報送格式(shi)、報送時(shi)限等要求(qiu)，由國資委另行規(gui)定。
第九條 國資委對企(qi)業投資活動實(shi)行分類監督管理：
（一）按照國(guo)資委有(you)關規定建立規范董事會的國(guo)有(you)獨資公司(si)，國(guo)資委依(yi)據(ju)企業年度投資計劃對投資項目實行備案管(guan)理。
（二）未建(jian)立(li)規范董(dong)事會(hui)的國有(you)獨資(zi)(zi)企業(ye)、國有(you)獨資(zi)(zi)公(gong)司，國資(zi)(zi)委依據企業(ye)年(nian)度(du)投(tou)資(zi)(zi)計劃對(dui)主業(ye)投(tou)資(zi)(zi)項目(mu)實行(xing)備案(an)管理；對(dui)非主業(ye)投(tou)資(zi)(zi)項目(mu)實行(xing)審(shen)核(he)，在20個工作日(ri)內作出審(shen)核(he)決定。
（三）國(guo)有控(kong)股(gu)公(gong)司，應按(an)照本辦(ban)法的規定向(xiang)國(guo)資委報(bao)送企業年度投資計劃(hua)。
（四）其(qi)他類型(xing)的企業(ye)，參(can)照國(guo)有(you)控股公司執行。
第十條 企(qi)業(ye)在年度投(tou)資(zi)計劃外追加(jia)項(xiang)目，應(ying)當(dang)及時將(jiang)有關情況報(bao)告國資(zi)委，國資(zi)委按本辦法第九條規定管理。
第十(shi)一條(tiao) 企(qi)業對以(yi)下重大投資事項應當及(ji)時向國(guo)資委報(bao)告：
（一）按(an)國(guo)家現(xian)行(xing)投資管(guan)理規定，需由國(guo)務院(yuan)(yuan)批準的投資項(xiang)目，或者需由國(guo)務院(yuan)(yuan)有關部門批（核(he)）準的投資項(xiang)目，企業應當在上報國(guo)務院(yuan)(yuan)或國(guo)務院(yuan)(yuan)有關部門的同時，將其有關文件抄送國(guo)資委。
（二）企業投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)目實(shi)施過程中出(chu)現(xian)下列(lie)情形的,應(ying)當重新(xin)履行投(tou)資(zi)(zi)決(jue)(jue)策程序(xu)，并將決(jue)(jue)策意(yi)見(jian)及時書面報告國(guo)資(zi)(zi)委：
1.對投資(zi)額、資(zi)金(jin)來源及構成進行(xing)重(zhong)大調整(zheng)，致使企業負(fu)債(zhai)過高(gao)，超出企業承受(shou)能(neng)力或影響(xiang)企業正(zheng)常發展的(de)；
2.股(gu)權結(jie)構發生重大變(bian)化，導致企業控制權轉移的；
3.投資合作方嚴重違約，損(sun)害出資人權(quan)益的。
（三）需報告國資委的(de)其(qi)他重大投(tou)資事項。
第十二條 國資(zi)委建立(li)企業(ye)(ye)投(tou)(tou)資(zi)統(tong)計分(fen)(fen)析(xi)制度(du)(du)，企業(ye)(ye)應(ying)當按照國資(zi)委要求(qiu)報送年(nian)度(du)(du)投(tou)(tou)資(zi)完成(cheng)情(qing)況和分(fen)(fen)析(xi)材料，其中部分(fen)(fen)重點企業(ye)(ye)應(ying)當報送季度(du)(du)投(tou)(tou)資(zi)完成(cheng)情(qing)況。
第(di)十三條(tiao) 企(qi)(qi)業應當(dang)對投(tou)資項(xiang)目實施后評(ping)(ping)價管理，具體工作內容與要求，參照《中央企(qi)(qi)業固定資產投(tou)資項(xiang)目后評(ping)(ping)價工作指南》執(zhi)行(xing)。國資委根據(ju)需要，對企(qi)(qi)業已完成的投(tou)資項(xiang)目，有選擇地開(kai)展(zhan)項(xiang)目后評(ping)(ping)價。
第十(shi)四(si)條 國資(zi)委對企業依(yi)據本辦法報送的資(zi)料(liao)負有保密義務。
第十(shi)五條(tiao) 企(qi)(qi)業違反本辦法和其(qi)投資決策程序(xu)規定的，國資委應當責令其(qi)改正；情節嚴重、致使(shi)企(qi)(qi)業遭(zao)受重大(da)損(sun)失的，依照(zhao)有關(guan)規定追(zhui)究企(qi)(qi)業有關(guan)人員的責任。
國(guo)資委相(xiang)關責任人員違反本辦(ban)法規定的，國(guo)資委應當責令其改正；情(qing)節嚴重的，依法給予行政處分。
第十六(liu)條 企業境(jing)外投資(zi)監督管理的具體規(gui)定，由國資(zi)委另行制(zhi)定。
第十七條 本辦(ban)法由國資(zi)委(wei)負責解釋。
第十八條 本辦法(fa)自2006年7月1日起(qi)施行。