文章來源：國資委政策(ce)法規局(ju) 發布時間：2007-07-07
國務院國有資產監督管理委員會令
第16號
《中(zhong)央企業投資(zi)監(jian)督管理暫行辦法》已經國(guo)務院國(guo)有(you)資(zi)產監(jian)督管理委員會第39次(ci)主任辦公會議審議通過，現予公布，自2006年7月(yue)1日起施行。
國務院國有資產監督(du)管(guan)理委(wei)員會主任 李(li)榮融(rong)
二○○六年六月(yue)二十八日
中央企業投資監督管理暫行辦法
第一條(tiao) 為(wei)依(yi)法履(lv)行出資人職責，規范中央企(qi)(qi)業(ye)投資活動(dong)，提高中央企(qi)(qi)業(ye)投資決(jue)策(ce)的(de)科學性和民主性，有效防范投資風險，根據《中華人民共和國(guo)公司法》、《企(qi)(qi)業(ye)國(guo)有資產監督管(guan)理(li)暫行條(tiao)例》等法律法規，制定本辦法。
第二條(tiao) 本辦法所稱(cheng)中(zhong)央企業(ye)，是指國務院(yuan)國有資(zi)產監(jian)督管理委員會（以下(xia)簡稱(cheng)國資(zi)委）履行(xing)出(chu)資(zi)人職責的企業(ye)（以下(xia)簡稱(cheng)企業(ye)）。
第三條(tiao) 本辦法所稱的投資主要包括企業在境內(nei)的下列投資活動：
（一）固定資產(chan)投(tou)資；
（二）產(chan)權(quan)收(shou)購；
（三）長期股(gu)權投(tou)資。
第四條(tiao) 國(guo)資(zi)委(wei)依法對企(qi)業(ye)投資(zi)活(huo)動進(jin)行監督管(guan)理，指導企(qi)業(ye)建(jian)立健(jian)全投資(zi)決策程序和管(guan)理制度。
第五條 企業(ye)是投資(zi)活動的(de)主體，企業(ye)必須制定(ding)并(bing)執行投資(zi)決策程序和管理制度，建立健全(quan)相應的(de)管理機構(gou)，并(bing)報國資(zi)委備案。
第(di)六條 企業投(tou)資(zi)(zi)(zi)活(huo)動和國資(zi)(zi)(zi)委對企業投(tou)資(zi)(zi)(zi)活(huo)動的監(jian)督管理應(ying)當遵循以(yi)下原則：
（一）符合國家發展規(gui)劃和產(chan)業政策；
（二）符合企業(ye)布(bu)局和(he)結構調整方向；
（三(san)）符合企業(ye)發展戰(zhan)略與規劃；
（四(si)）突出主業，有(you)利(li)于提高企業核心競(jing)爭能力；
（五）非主(zhu)業投資應當符合(he)企業調整、改革方向(xiang)，不(bu)影響(xiang)主(zhu)業的發展；
（六）符合(he)企業投(tou)資決策(ce)程序和管理(li)制度；
（七）投(tou)資規模應(ying)當與企業資產(chan)經營規模、資產(chan)負債水平和實際籌資能(neng)力相(xiang)適應(ying)；
（八）充分(fen)進行科學(xue)論(lun)證，預期投資收益應不低于國(guo)內同行業同期平(ping)均水(shui)平(ping)。
主(zhu)業是(shi)指由企業發(fa)展戰(zhan)略和(he)規劃(hua)確(que)(que)定(ding)的(de)并經國資委確(que)(que)認公布的(de)主(zhu)要經營業務(wu)；非主(zhu)業是(shi)指主(zhu)業以(yi)外的(de)其他經營業務(wu)。
第(di)七條 企(qi)業(ye)應當(dang)依據其發展戰(zhan)略(lve)和規劃編(bian)制年度投(tou)資(zi)(zi)計劃，企(qi)業(ye)的主要投(tou)資(zi)(zi)活動應當(dang)納入(ru)年度投(tou)資(zi)(zi)計劃。
企(qi)業年(nian)度(du)投資計劃應當主要包括下列內容：
（一）總投資(zi)規模、資(zi)金(jin)來源與(yu)構(gou)成；
（二）主(zhu)業與非(fei)主(zhu)業投資(zi)規模；
（三(san)）投資(zi)項(xiang)目基本情況(kuang)（包(bao)括(kuo)項(xiang)目內容、投資(zi)額、資(zi)金構成、投資(zi)預期收益、實施年(nian)限等）。
企業年度投(tou)資(zi)(zi)計劃中的(de)投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目是指按(an)照企業投(tou)資(zi)(zi)管理制度規定由董事(shi)會(hui)或總(zong)經(jing)理辦公會(hui)議研究決定的(de)投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目（包(bao)括子企業投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目）。
第八條 企業應(ying)當按(an)國資委要(yao)求，在規定(ding)時間內(nei)報送(song)年度(du)投資計劃(hua)。
企業年度(du)投資計劃的統一報(bao)送格式、報(bao)送時限等要求，由國資委另行規定。
第九條 國(guo)資委對企業投資活動實行分類監(jian)督管理：
（一(yi)）按照國資(zi)委(wei)有關規定(ding)建立規范(fan)董事會的(de)國有獨資(zi)公(gong)司，國資(zi)委(wei)依(yi)據(ju)企業年度投資(zi)計劃對投資(zi)項目(mu)實行備案管理。
（二）未建立(li)規范董事(shi)會的國有獨資(zi)企業(ye)(ye)、國有獨資(zi)公司，國資(zi)委依據(ju)企業(ye)(ye)年度投資(zi)計劃(hua)對主業(ye)(ye)投資(zi)項目(mu)(mu)實行備(bei)案(an)管理；對非主業(ye)(ye)投資(zi)項目(mu)(mu)實行審核，在20個(ge)工(gong)作日內(nei)作出(chu)審核決定。
（三）國(guo)有控股公司，應按照本辦法(fa)的(de)規定向國(guo)資(zi)委報(bao)送企業年(nian)度(du)投(tou)資(zi)計劃。
（四）其(qi)他類型的企業，參照國有控股公司執行。
第十條 企業在(zai)年(nian)度投資計劃外追加項目，應當及時將(jiang)有關(guan)情況報告國資委(wei)，國資委(wei)按本辦(ban)法(fa)第九條規定管理。
第十一條(tiao) 企業對以(yi)下重大投資(zi)事項應當及時(shi)向國資(zi)委報告：
（一）按國(guo)(guo)家(jia)現行(xing)投(tou)資(zi)管理規定，需(xu)由國(guo)(guo)務(wu)院批準的(de)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)，或(huo)者需(xu)由國(guo)(guo)務(wu)院有(you)關部門批（核）準的(de)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)，企業應當在上(shang)報國(guo)(guo)務(wu)院或(huo)國(guo)(guo)務(wu)院有(you)關部門的(de)同時，將(jiang)其有(you)關文件抄送國(guo)(guo)資(zi)委。
（二）企業投(tou)資項目實施過(guo)程(cheng)中出現下列(lie)情(qing)形(xing)的,應當重新履行(xing)投(tou)資決策(ce)程(cheng)序，并將(jiang)決策(ce)意(yi)見(jian)及時書面報告國資委(wei)：
1.對投資(zi)額、資(zi)金來源及(ji)構成進(jin)行重大調整(zheng)，致使企業(ye)負債過高，超出(chu)企業(ye)承受(shou)能力或影(ying)響企業(ye)正常(chang)發展(zhan)的；
2.股(gu)權結(jie)構發生重大變(bian)化，導致企(qi)業控制權轉移的；
3.投(tou)資合(he)作方嚴重違約，損害出(chu)資人權益的。
（三(san)）需報告國資(zi)委的其(qi)他(ta)重大(da)投資(zi)事項。
第十二條 國資(zi)(zi)委建立企業投(tou)資(zi)(zi)統計分析(xi)制度(du)(du)，企業應(ying)當(dang)按照(zhao)國資(zi)(zi)委要求報(bao)(bao)送(song)年度(du)(du)投(tou)資(zi)(zi)完(wan)成情況和(he)分析(xi)材料，其中(zhong)部分重點企業應(ying)當(dang)報(bao)(bao)送(song)季度(du)(du)投(tou)資(zi)(zi)完(wan)成情況。
第(di)十三(san)條 企業應當(dang)對投資(zi)(zi)項(xiang)目(mu)實(shi)施后(hou)(hou)評(ping)價(jia)(jia)管理，具體工作(zuo)內容與要求(qiu)，參照《中央企業固定(ding)資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)項(xiang)目(mu)后(hou)(hou)評(ping)價(jia)(jia)工作(zuo)指南》執行(xing)。國(guo)資(zi)(zi)委(wei)根據(ju)需要，對企業已完成的投資(zi)(zi)項(xiang)目(mu)，有(you)選擇地(di)開展項(xiang)目(mu)后(hou)(hou)評(ping)價(jia)(jia)。
第十四條 國資委對企業(ye)依(yi)據本辦法報送的資料負有保密(mi)義務。
第十五條 企(qi)業(ye)(ye)違(wei)反(fan)本辦法(fa)和其投資(zi)決策(ce)程(cheng)序(xu)規(gui)定(ding)的(de)(de)，國資(zi)委(wei)應當(dang)責(ze)令其改(gai)正；情節嚴重(zhong)、致(zhi)使企(qi)業(ye)(ye)遭受重(zhong)大損失的(de)(de)，依照有關規(gui)定(ding)追究(jiu)企(qi)業(ye)(ye)有關人員的(de)(de)責(ze)任(ren)。
國資委(wei)相關責(ze)任人員違(wei)反本(ben)辦法規定的(de)，國資委(wei)應當責(ze)令其改正(zheng)；情(qing)節嚴重的(de)，依法給予行政處分。
第十(shi)六條 企業境(jing)外投資監督管理的具體規定(ding)，由國資委(wei)另行(xing)制定(ding)。
第(di)十(shi)七條 本(ben)辦法(fa)由國資委負責解釋。
第十八(ba)條 本辦法自2006年7月(yue)1日起施行(xing)。