文章來源(yuan)：國資委產權管理局(ju) 發布時間：2008-07-06
國務院國有資產監督管理委員會
國資發產權[2007]109號
關于印發《國有單位受讓上市公司股份
管理暫行規定》的通知
各(ge)省、自治區(qu)、直轄市(shi)及(ji)計(ji)劃單列市(shi)、新疆(jiang)生產建設(she)兵團國資(zi)委(wei)，各(ge)中央企業(ye)：
為規(gui)范(fan)國(guo)(guo)有(you)單(dan)位受(shou)(shou)讓上(shang)市(shi)公司股份行為，加強對上(shang)市(shi)公司國(guo)(guo)有(you)股東的管(guan)理，維護各(ge)類投資者合法權益和證券市(shi)場穩定，防范(fan)國(guo)(guo)有(you)單(dan)位投資風險，根(gen)據(ju)國(guo)(guo)家有(you)關(guan)法律、行政(zheng)法規(gui)，特(te)制定《國(guo)(guo)有(you)單(dan)位受(shou)(shou)讓上(shang)市(shi)公司股份管(guan)理暫行規(gui)定》。現印發給你(ni)們(men)，請結合實際，認真(zhen)遵照(zhao)執(zhi)行，并及時反(fan)映工(gong)作中有(you)關(guan)情況和問題。
國務院國有資產監督管理委員會
二(er)○○七(qi)年六(liu)月二(er)十(shi)八日(ri)
國有單位受讓上市公司股份管理暫行規定
第一(yi)條(tiao) 為規范(fan)國(guo)有(you)單位受讓上市(shi)公司(si)股(gu)(gu)份行(xing)為，加強對上市(shi)公司(si)國(guo)有(you)股(gu)(gu)東的管理，維護各(ge)類投(tou)(tou)資者合法權益和證券市(shi)場穩定，防(fang)范(fan)國(guo)有(you)單位投(tou)(tou)資風險，根據國(guo)家有(you)關法律、行(xing)政法規，制定本規定。
第二條 本(ben)規(gui)定所稱國(guo)有(you)單位(wei)是指各級國(guo)有(you)資(zi)產監(jian)督管(guan)理機構(gou)監(jian)管(guan)范圍內的國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企業、有(you)關機構(gou)、事業單位(wei)等。
第(di)三(san)條 國有獨資或控股(gu)的專門從事證券業務的證券公(gong)司及基金管理公(gong)司受讓上市公(gong)司股(gu)份按照相關規定(ding)辦理。
第四條 國有單位受(shou)讓上市(shi)公(gong)司股份(fen)應當符合國家有關法律、行(xing)政(zheng)(zheng)法規和(he)政(zheng)(zheng)策規定及本(ben)單位的發展規劃(hua)和(he)年度投(tou)資計劃(hua)，堅持公(gong)開、公(gong)平(ping)、公(gong)正(zheng)原則，有利(li)于國有經濟(ji)布局和(he)結構(gou)戰略性調整，有利(li)于加強主(zhu)業(ye)，提升核心(xin)競爭力，并做(zuo)好(hao)投(tou)資風險的評估、控(kong)制(zhi)和(he)管(guan)理工作。
第五(wu)條 國有(you)單位受讓(rang)上市(shi)公司股(gu)份應(ying)當嚴(yan)格(ge)按照《證(zheng)券法》等(deng)有(you)關法律、行政法規及規章制度的規定(ding)，及時(shi)履(lv)行信息(xi)披露等(deng)法定(ding)義務(wu)。
國有單位受讓上市(shi)公司股份應當做好可行(xing)性研究，按照(zhao)內部決策程序進行(xing)審議，并形成書面決議。
第(di)六(liu)條 國有單(dan)位受讓(rang)上市公(gong)司股份可以(yi)通(tong)過證券交易系統購買、通(tong)過協議方式受讓(rang)或其(qi)他合法途徑進行。
第(di)七條(tiao) 國有(you)單位受讓上市公司股份(fen)的價格(ge)應根據(ju)該(gai)上市公司的股票市場價格(ge)、合理市盈率、盈利(li)能力及企業發展前景等因素合理確定。
第八條 國有單(dan)位(wei)(wei)受讓(rang)上市公(gong)司(si)股(gu)份按(an)本辦法(fa)有關規定(ding)需要(yao)報國有資(zi)產監督管(guan)理機構(gou)審核批(pi)(pi)準的，按(an)以下程序辦理：國有單(dan)位(wei)(wei)為中央單(dan)位(wei)(wei)的，其(qi)受讓(rang)上市公(gong)司(si)股(gu)份由中央單(dan)位(wei)(wei)逐級報國務院國有資(zi)產監督管(guan)理機構(gou)批(pi)(pi)準。
國有(you)單位(wei)為地方單位(wei)的(de)，其受讓上市(shi)公(gong)司股份由地方單位(wei)逐級報省級國有(you)資產監督(du)管理機構(gou)批準。
第九條 國有(you)(you)單(dan)位在(zai)一個會計年(nian)度內通(tong)過(guo)證(zheng)券交易(yi)(yi)所(suo)的(de)(de)證(zheng)券交易(yi)(yi)系統累計凈受讓上(shang)市公司(si)(si)的(de)(de)股(gu)(gu)份(fen)(fen)（所(suo)受讓的(de)(de)股(gu)(gu)份(fen)(fen)扣除所(suo)出讓的(de)(de)股(gu)(gu)份(fen)(fen)的(de)(de)余額）未(wei)達到上(shang)市公司(si)(si)總(zong)股(gu)(gu)本(ben)5%的(de)(de)，由國有(you)(you)單(dan)位按內部管理(li)程序決策，并在(zai)每年(nian)1月31日(ri)前將其(qi)上(shang)年(nian)度通(tong)過(guo)證(zheng)券交易(yi)(yi)系統受讓上(shang)市公司(si)(si)股(gu)(gu)份(fen)(fen)的(de)(de)情況報省級(ji)(ji)或(huo)(huo)省級(ji)(ji)以上(shang)國有(you)(you)資產監(jian)督管理(li)機構(gou)備(bei)案；達到或(huo)(huo)超過(guo)上(shang)市公司(si)(si)總(zong)股(gu)(gu)本(ben)5%的(de)(de)，國有(you)(you)單(dan)位應將其(qi)受讓上(shang)市公司(si)(si)股(gu)(gu)份(fen)(fen)的(de)(de)方案事前報省級(ji)(ji)或(huo)(huo)省級(ji)(ji)以上(shang)國有(you)(you)資產監(jian)督管理(li)機構(gou)備(bei)案后(hou)方可組織實施。
國有單位通過其控制的不同的受讓(rang)(rang)主體(ti)分(fen)別受讓(rang)(rang)上市公(gong)司股份的，受讓(rang)(rang)比(bi)例(li)應合(he)并(bing)計算。
第十(shi)條(tiao) 國有(you)單位(wei)通過證券交易系統受讓(rang)上市公司股份需要(yao)報國有(you)資產(chan)監督管(guan)理機構(gou)備案的(de)，其報送的(de)材料主要(yao)包括：
（一(yi)）國有(you)單位(wei)受讓上市(shi)公司股(gu)份的(de)方案及內(nei)部決議；
（二(er)）國有單位受讓上市公司股份的可行性(xing)研究報告；
（三）國有(you)單位的基本情況、最近一期財務(wu)審計報表(biao)；
（四）上市公司的基本(ben)情況、最(zui)近一期(qi)的年度報告(gao)和中期(qi)報告(gao)。
第十一條 國有(you)單位受讓(rang)上市(shi)公司股(gu)份的可行(xing)性研究報告應主要包括(kuo)以下內容：
（一(yi)）受讓股份的原因；
（二）受讓股份是否有利于加(jia)強主(zhu)業，是否符合企業發展規劃；
（三）受讓(rang)股份的價格(ge)上限(xian)及確定(ding)依據；
（四）受(shou)讓股(gu)份的(de)數(shu)量及受(shou)讓時限；
（五）受讓股(gu)份的資金籌措；
（六(liu)）受讓股份(fen)后(hou)對企業經營發展的影響(xiang)分析；
（七）關于上(shang)市公司未來的(de)發展規劃(hua)和(he)重組計劃(hua)（適用(yong)于受(shou)讓(rang)股份后成為上(shang)市公司控(kong)股股東的(de)）。
第十二條 國有資(zi)產(chan)監督管理機構收(shou)到國有單位通(tong)過(guo)證(zheng)券交易系統受讓上(shang)市公(gong)司股份的備案材料(liao)后，應在10個工作日內對該事項出具備案意見(jian)。國有單位受讓上(shang)市公(gong)司股份的方(fang)案經國有資(zi)產(chan)監督管理機構備案后方(fang)可組織實施。
第十(shi)三條 國有單(dan)(dan)位通過協議方(fang)式(shi)受讓上(shang)(shang)市公(gong)司(si)股(gu)份(fen)并成為(wei)上(shang)(shang)市公(gong)司(si)控股(gu)股(gu)東的(de)，應當聘請在境(jing)內注冊的(de)專業機構擔任財務顧問，針對(dui)本單(dan)(dan)位受讓上(shang)(shang)市公(gong)司(si)股(gu)份(fen)的(de)方(fang)式(shi)、受讓價(jia)格、對(dui)本單(dan)(dan)位及上(shang)(shang)市公(gong)司(si)的(de)影(ying)響等方(fang)面發表專業意見。
財務顧問應(ying)當具有良好的信譽(yu)及且近三年內無重大違法違規記錄。
第十四條 國(guo)有(you)單位通(tong)過(guo)(guo)協議方(fang)式(shi)(shi)受讓(rang)上市公司股(gu)份(fen)(fen)后不(bu)具有(you)上市公司控(kong)股(gu)權或(huo)上市公司國(guo)有(you)控(kong)股(gu)股(gu)東通(tong)過(guo)(guo)協議方(fang)式(shi)(shi)增持上市公司股(gu)份(fen)(fen)的(de)，由國(guo)有(you)單位按內部管(guan)(guan)理程序決策；國(guo)有(you)單位通(tong)過(guo)(guo)協議方(fang)式(shi)(shi)受讓(rang)上市公司股(gu)份(fen)(fen)后具有(you)上市公司控(kong)股(gu)權的(de)，應在與轉讓(rang)方(fang)簽訂股(gu)份(fen)(fen)轉讓(rang)協議后逐級(ji)報省級(ji)或(huo)省級(ji)以上國(guo)有(you)資產(chan)監督管(guan)(guan)理機構審核(he)批準。
第(di)十五條 國有單(dan)位協議受(shou)讓上市公司股份需要報國有資產監督管理機構審核批準的(de)，其報送的(de)材料主要包括：
（一(yi)）國有單(dan)位受讓上市(shi)公司(si)股份的(de)請示及內部決議文件(jian)；
（二）關于受讓上市公(gong)司股份的可行性研(yan)究(jiu)報告及受讓股份價格的專項說(shuo)明；
（三）上市公司股(gu)份轉讓(rang)協議；
（四）國有(you)單(dan)位基本情況、上一(yi)年經審(shen)計(ji)的財(cai)務審(shen)計(ji)報告；
（五）上市(shi)公司基(ji)本情況、最近(jin)一期(qi)的(de)年度報(bao)告(gao)及(ji)中期(qi)報(bao)告(gao)；
（六）財(cai)務顧問出具的財(cai)務顧問報告(gao)；
（七）律(lv)師事務所(suo)出具的法(fa)律(lv)意(yi)見書。
協(xie)議受讓上市公司股份的(de)可行(xing)性研究報(bao)告內容參照本規(gui)定第十一條的(de)規(gui)定。
第十六條 國有(you)(you)單位協議受讓上市公(gong)司股份經批準后，應持國有(you)(you)資產監督管理機構的有(you)(you)關批復到證券交(jiao)易(yi)所及中國證券登記(ji)結算有(you)(you)限責(ze)任公(gong)司辦(ban)理股份過(guo)戶手續。
國有(you)(you)單位協(xie)議受(shou)讓上市(shi)公司股份(fen)需要報國有(you)(you)資(zi)產監(jian)督管(guan)理(li)機構(gou)審核批準的，國有(you)(you)資(zi)產監(jian)督管(guan)理(li)機構(gou)的批復文件是證(zheng)券交(jiao)易所(suo)和中國證(zheng)券登記結算有(you)(you)限責任(ren)公司辦(ban)理(li)上市(shi)公司股份(fen)過戶手(shou)續及(ji)工商管(guan)理(li)部(bu)門辦(ban)理(li)上市(shi)公司章程(cheng)變(bian)更的必備文件。
第十七條(tiao) 國有單(dan)位認(ren)購上市公司(si)(si)發行股(gu)(gu)票的(de)、將其持有的(de)上市公司(si)(si)發行的(de)可轉換公司(si)(si)債券轉換成(cheng)股(gu)(gu)票的(de)、通過司(si)(si)法(fa)機關強制執(zhi)行手續受(shou)讓上市公司(si)(si)股(gu)(gu)份的(de)、間接受(shou)讓上市公司(si)(si)股(gu)(gu)份的(de)（即受(shou)讓上市公司(si)(si)股(gu)(gu)東(dong)的(de)控(kong)股(gu)(gu)權）按照相關法(fa)律、行政法(fa)規及規章制度(du)的(de)規定辦理(li)，并在上述行為完成(cheng)后10個工作日內報省(sheng)級或省(sheng)級以上國有資產(chan)監(jian)督(du)管理(li)機構備案(an)。
第十八條 國有資產監督管理機構應依據本規定及國家有關法律、行政法規及規章制度的規定，認真履行對國有單位受讓上市公司股份的審核職責，并根據《上市公司國有股東標識管理暫行規定》對國有單位受讓上市公司股份開設的國有股股東證券賬戶做好標識管理。