文章來源：國資委產權管理局(ju) 發布時間：2008-07-06
國務院國有資產監督管理委員會
國資發產權[2007]109號
關于印發《國有單位受讓上市公司股份
管理暫行規定》的通知
各省、自治(zhi)區、直(zhi)轄市及計(ji)劃單列市、新(xin)疆生產建設兵團國資委(wei)，各中(zhong)央企業(ye)：
為規范國有(you)單(dan)(dan)位受讓上市公(gong)司股(gu)份行(xing)(xing)為，加強對上市公(gong)司國有(you)股(gu)東(dong)的(de)管(guan)理(li)，維護各類(lei)投資者合(he)法(fa)權益和(he)證(zheng)券市場穩定(ding)(ding)，防范國有(you)單(dan)(dan)位投資風險(xian)，根據國家有(you)關法(fa)律、行(xing)(xing)政(zheng)法(fa)規，特制定(ding)(ding)《國有(you)單(dan)(dan)位受讓上市公(gong)司股(gu)份管(guan)理(li)暫行(xing)(xing)規定(ding)(ding)》。現印(yin)發給(gei)你(ni)們，請結(jie)合(he)實際(ji)，認真遵照(zhao)執行(xing)(xing)，并及時(shi)反映工(gong)作(zuo)中有(you)關情況和(he)問(wen)題。
國務院國有資產監督管理委員會
二○○七年六月二十八日
國有單位受讓上市公司股份管理暫行規定
第一條 為規范國(guo)有(you)單(dan)位(wei)受讓上(shang)市公司(si)(si)股(gu)份行(xing)為，加強對上(shang)市公司(si)(si)國(guo)有(you)股(gu)東的管理(li)，維(wei)護(hu)各類投(tou)資(zi)者合法權益和(he)證券市場(chang)穩定(ding)，防范國(guo)有(you)單(dan)位(wei)投(tou)資(zi)風險，根據國(guo)家有(you)關(guan)法律、行(xing)政法規，制定(ding)本(ben)規定(ding)。
第二條(tiao) 本規定所稱國有(you)單(dan)位是指各級國有(you)資產監(jian)督管理機構監(jian)管范圍內的國有(you)及國有(you)控股企業、有(you)關機構、事業單(dan)位等(deng)。
第三(san)條 國有獨資或控股的專門從事證(zheng)券業(ye)務的證(zheng)券公司(si)及基金管(guan)理公司(si)受讓上市(shi)公司(si)股份按照相關規定(ding)辦理。
第四條 國(guo)有單位受(shou)讓上市(shi)公(gong)(gong)司股份應(ying)當符合(he)國(guo)家有關(guan)法律、行政(zheng)法規(gui)和(he)政(zheng)策(ce)規(gui)定及本單位的(de)發(fa)展規(gui)劃和(he)年度投資(zi)計(ji)劃，堅持(chi)公(gong)(gong)開、公(gong)(gong)平、公(gong)(gong)正原則，有利于國(guo)有經濟(ji)布局和(he)結構戰略(lve)性(xing)調整(zheng)，有利于加強主業(ye)，提(ti)升核心競爭力，并做好投資(zi)風險(xian)的(de)評(ping)估、控制和(he)管理工作。
第五條 國有單(dan)位受(shou)讓(rang)上(shang)市公司股份(fen)應當嚴格按(an)照《證券法(fa)》等有關法(fa)律(lv)、行(xing)政法(fa)規及規章制(zhi)度的規定(ding)(ding)，及時履行(xing)信息披露等法(fa)定(ding)(ding)義務。
國有單位受讓上市公司股份應當做好(hao)可(ke)行(xing)性(xing)研(yan)究(jiu)，按照(zhao)內部決(jue)策程序進行(xing)審議，并形成書(shu)面決(jue)議。
第(di)六(liu)條 國有單(dan)位受(shou)讓上市公司(si)股份可以通(tong)過證券交易系統購買(mai)、通(tong)過協議方式受(shou)讓或其(qi)他合法途徑進(jin)行。
第七(qi)條 國有單位受(shou)讓上市(shi)(shi)公(gong)司股(gu)份的價(jia)格應(ying)根據該(gai)上市(shi)(shi)公(gong)司的股(gu)票市(shi)(shi)場價(jia)格、合理市(shi)(shi)盈率、盈利(li)能(neng)力及企業發(fa)展前景等因素合理確定。
第八條 國(guo)有(you)(you)單位(wei)受讓(rang)上(shang)市公司股(gu)份(fen)(fen)按本辦法有(you)(you)關(guan)規定(ding)需要報國(guo)有(you)(you)資(zi)產監(jian)督(du)管理機構審核批(pi)準的，按以下程序辦理：國(guo)有(you)(you)單位(wei)為中央單位(wei)的，其受讓(rang)上(shang)市公司股(gu)份(fen)(fen)由中央單位(wei)逐級(ji)報國(guo)務院國(guo)有(you)(you)資(zi)產監(jian)督(du)管理機構批(pi)準。
國有(you)單位(wei)為地方單位(wei)的，其受讓上市公(gong)司股份由地方單位(wei)逐級報省級國有(you)資產監督管理機構(gou)批(pi)準。
第九條 國有(you)(you)單(dan)位在一個會計(ji)年(nian)度(du)內(nei)通過證(zheng)券(quan)交(jiao)易所(suo)(suo)的(de)(de)證(zheng)券(quan)交(jiao)易系(xi)統(tong)累計(ji)凈(jing)受(shou)(shou)讓(rang)上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)(gu)份（所(suo)(suo)受(shou)(shou)讓(rang)的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)(gu)份扣(kou)除所(suo)(suo)出讓(rang)的(de)(de)股(gu)(gu)(gu)(gu)份的(de)(de)余額）未達(da)到(dao)上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司總(zong)股(gu)(gu)(gu)(gu)本(ben)5%的(de)(de)，由國有(you)(you)單(dan)位按內(nei)部管理(li)程序決策，并(bing)在每年(nian)1月31日前將(jiang)其上(shang)(shang)年(nian)度(du)通過證(zheng)券(quan)交(jiao)易系(xi)統(tong)受(shou)(shou)讓(rang)上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司股(gu)(gu)(gu)(gu)份的(de)(de)情況報省級(ji)或(huo)省級(ji)以上(shang)(shang)國有(you)(you)資產(chan)監(jian)督(du)管理(li)機構備(bei)案；達(da)到(dao)或(huo)超過上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司總(zong)股(gu)(gu)(gu)(gu)本(ben)5%的(de)(de)，國有(you)(you)單(dan)位應將(jiang)其受(shou)(shou)讓(rang)上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司股(gu)(gu)(gu)(gu)份的(de)(de)方(fang)案事前報省級(ji)或(huo)省級(ji)以上(shang)(shang)國有(you)(you)資產(chan)監(jian)督(du)管理(li)機構備(bei)案后方(fang)可組(zu)織實施(shi)。
國(guo)有單位通過其控(kong)制的(de)(de)不同的(de)(de)受讓主(zhu)體分別(bie)受讓上(shang)市(shi)公司(si)股份(fen)的(de)(de)，受讓比例應合(he)并計(ji)算。
第十條 國有單位通(tong)過證券(quan)交易(yi)系統受讓(rang)上市公司(si)股份需(xu)要報國有資產監(jian)督管理機構備(bei)案(an)的(de)，其報送的(de)材料(liao)主要包括：
（一）國有單位受讓上(shang)市公司股(gu)份(fen)的方(fang)案及內(nei)部決議；
（二(er)）國(guo)有(you)單(dan)位受讓上市(shi)公司股份的可行性(xing)研究(jiu)報告；
（三）國有單位的基(ji)本(ben)情況、最近一(yi)期財務審計報表(biao)；
（四）上市公(gong)司的基(ji)本情(qing)況、最近一(yi)期(qi)的年度報告(gao)和中期(qi)報告(gao)。
第十一條(tiao) 國有單位受讓上市公司股份(fen)的可行性研究報告應主要包(bao)括以(yi)下內容(rong)：
（一）受讓股份(fen)的原因；
（二(er)）受(shou)讓股份是否(fou)有利(li)于加強主業(ye)，是否(fou)符合企業(ye)發展規(gui)劃；
（三）受讓股(gu)份的價格上限及確定(ding)依據；
（四）受讓股份的(de)數量及受讓時限；
（五(wu)）受讓股份的資金籌措；
（六）受讓股(gu)份后對企業經營發展的影響分析；
（七(qi)）關于上市(shi)公(gong)司未(wei)來的發展(zhan)規劃和重(zhong)組計(ji)劃（適(shi)用于受讓(rang)股(gu)份(fen)后成為上市(shi)公(gong)司控(kong)股(gu)股(gu)東的）。
第十二條 國(guo)有資(zi)產監(jian)督管理機構(gou)收(shou)到國(guo)有單位(wei)通過證(zheng)券交易系統受讓上(shang)市公司(si)股份的備(bei)案材(cai)料后(hou)，應在10個(ge)工作日內對該事項出具備(bei)案意見。國(guo)有單位(wei)受讓上(shang)市公司(si)股份的方案經(jing)國(guo)有資(zi)產監(jian)督管理機構(gou)備(bei)案后(hou)方可組織(zhi)實施。
第十三條(tiao) 國有單(dan)位(wei)通過協(xie)議方式(shi)受(shou)讓上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司(si)股份并成為上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司(si)控(kong)股股東的，應當(dang)聘(pin)請在境內注冊的專業機構(gou)擔任財務(wu)顧問，針對(dui)本單(dan)位(wei)受(shou)讓上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司(si)股份的方式(shi)、受(shou)讓價(jia)格、對(dui)本單(dan)位(wei)及上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司(si)的影響(xiang)等方面發表專業意見(jian)。
財務(wu)顧問應當具(ju)有良好的(de)信(xin)譽及且近三年內無重(zhong)大違(wei)法違(wei)規記錄。
第十四(si)條(tiao) 國(guo)有單(dan)位(wei)通過協(xie)議(yi)方式(shi)受讓(rang)(rang)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)股(gu)份后不具有上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)控股(gu)權或(huo)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)國(guo)有控股(gu)股(gu)東通過協(xie)議(yi)方式(shi)增持上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)股(gu)份的，由國(guo)有單(dan)位(wei)按(an)內部管(guan)理程序(xu)決策；國(guo)有單(dan)位(wei)通過協(xie)議(yi)方式(shi)受讓(rang)(rang)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)股(gu)份后具有上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)控股(gu)權的，應在(zai)與(yu)轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)方簽訂股(gu)份轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)協(xie)議(yi)后逐級報省級或(huo)省級以上國(guo)有資產監督管(guan)理機(ji)構審核批準。
第十五條 國(guo)有單位協議受(shou)讓上(shang)市(shi)公司股(gu)份需要(yao)報(bao)(bao)國(guo)有資(zi)產監督(du)管(guan)理機構審核批準的，其報(bao)(bao)送(song)的材料主要(yao)包括：
（一）國有單位受讓(rang)上市公司(si)股份的請示及內(nei)部決議(yi)文(wen)件；
（二）關于(yu)受讓上市公司股份的可行性(xing)研究(jiu)報告(gao)及受讓股份價格的專(zhuan)項說明；
（三）上市公司(si)股份轉(zhuan)讓(rang)協(xie)議；
（四）國(guo)有單位(wei)基本情況、上一年經審計(ji)(ji)的財務審計(ji)(ji)報告(gao)；
（五）上市公司基(ji)本情況、最(zui)近一期的年度報(bao)告及中期報(bao)告；
（六）財(cai)務顧問出具的財(cai)務顧問報告(gao)；
（七）律師事務所出具的法律意見書。
協議受讓上市(shi)公司(si)股份(fen)的(de)可行(xing)性研究報告內容參照本(ben)規(gui)定第十一條的(de)規(gui)定。
第十(shi)六(liu)條 國(guo)有(you)(you)單位協議(yi)受(shou)讓上市公(gong)司股(gu)份經批準后，應持國(guo)有(you)(you)資產監督管理(li)機構的(de)有(you)(you)關批復到證(zheng)券交易所及中國(guo)證(zheng)券登記結算有(you)(you)限責任公(gong)司辦理(li)股(gu)份過戶手(shou)續(xu)。
國有單位協議受讓上市公(gong)司股份需要報國有資(zi)產監(jian)督(du)管(guan)理(li)機構審核批(pi)準(zhun)的，國有資(zi)產監(jian)督(du)管(guan)理(li)機構的批(pi)復文(wen)件是證券交易所和中國證券登記結算(suan)有限責任公(gong)司辦理(li)上市公(gong)司股份過戶手續(xu)及工商管(guan)理(li)部門辦理(li)上市公(gong)司章程變(bian)更的必備(bei)文(wen)件。
第十七條 國有單(dan)位認購上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)發行股票的(de)(de)、將其(qi)持(chi)有的(de)(de)上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)發行的(de)(de)可轉(zhuan)換(huan)(huan)公(gong)司(si)(si)債券轉(zhuan)換(huan)(huan)成股票的(de)(de)、通過司(si)(si)法(fa)(fa)機關強(qiang)制執行手續受(shou)讓上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)股份的(de)(de)、間接受(shou)讓上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)股份的(de)(de)（即受(shou)讓上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)股東的(de)(de)控(kong)股權）按照相關法(fa)(fa)律、行政法(fa)(fa)規及規章(zhang)制度(du)的(de)(de)規定辦(ban)理(li)(li)，并在上(shang)(shang)述行為完成后10個工作日內報省級或省級以上(shang)(shang)國有資(zi)產(chan)監督管理(li)(li)機構備案。
第十八條 國有資產監督管理機構應依據本規定及國家有關法律、行政法規及規章制度的規定，認真履行對國有單位受讓上市公司股份的審核職責，并根據《上市公司國有股東標識管理暫行規定》對國有單位受讓上市公司股份開設的國有股股東證券賬戶做好標識管理。