文章(zhang)來源：國資委(wei)企(qi)業改組局 發布時間(jian)：2005-06-10
國資發改革〔2004〕229號
為指導(dao)大型中央企業開展國有獨資公司(以下(xia)簡(jian)(jian)稱(cheng)公司)建立和完善(shan)董事會試點工(gong)作(zuo)，加強董事會建設，依據《中華人民(min)共和國公司法(fa)》(以下(xia)簡(jian)(jian)稱(cheng)《公司法(fa)》)、《企業國有資產監督管(guan)理暫行條(tiao)例》(以下(xia)簡(jian)(jian)稱(cheng)《條(tiao)例》)等法(fa)律法(fa)規(gui)，提出以下(xia)指導(dao)意見。
一、董事會的(de)職責
(一)董事會依照《公司法》第四十六條的規定行使以下職權：
1．選聘或者解聘公司總經理(中央管理主要領導人員的企業，按照有關規定執行，下同)，并根據總經理的提名，聘任或者解聘公司副總經理、財務負責人；負責對總經理的考核，決定其報酬事項，并根據總經理建議決定副總經理、財務負責人的報酬；
2．決定公司的經營計劃、投資方案(含投資設立企業、收購股權和實物資產投資方案)，以及公司對外擔保；
3．制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；
4．制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；
5．制訂公司增加或者減少注冊資本的方案以及發行公司債券的方案；
6．擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；
7．決定公司內部管理機構的設置，決定公司分支機構的設立或者撤銷；
8．制定公司(si)的基本管理制度。
(二)根據公司具體情況，董事會可以行使以下職權：
1．審核公司的發展戰略和中長期發展規劃，并對其實施進行監督；
2．決定公司的年度經營目標；
3．決定公司的風險管理體制，包括風險評估、財務控制、內部審計、法律風險控制，并對實施進行監控；
4．制訂公司主營業務資產的股份制改造方案(包括各類股權多元化方案和轉讓國有產權方案)、與其他企業重組方案；
5．除依照《條例》規定須由國務院國有資產監督管理委員會(以下簡稱國資委)批準外，決定公司內部業務重組和改革事項；
6．除依照《條例》規定須由國資委批準的重要子企業的重大事項外，依照法定程序決定或參與決定公司所投資的全資、控股、參股企業的有關事項；
7．制訂公司章(zhang)(zhang)程草案(an)和公司章(zhang)(zhang)程的修(xiu)改方(fang)案(an)。
(三)國(guo)資委依照《公司法》第(di)六十六條(tiao)和《條(tiao)例》第(di)二十八條(tiao)規定，授(shou)予董事會行使出(chu)資人的部分職(zhi)權(quan)(另行制定)。
(四)董事會應對以下有關決策制度作出全面、明確、具體的規定，并將其納入公司章程：
1．應由董事會決定的重大事項的范圍和數量界限(指可量化的標準，下同)，其中重大投融資應有具體金額或占公司凈資產比重的規定。公司累計投資額占公司凈資產比重應符合法律法規的規定；
2．公司發展戰略、中長期發展規劃、重大投融資項目等決策的程序、方法，并確定投資收益的內部控制指標；
3．對決策所需信息的管理。其中提供信息的部門及有關人員對來自于公司內部且可客觀描述的信息的真實性、準確性應承擔責任；對來自于公司外部且不可控的信息的可靠性應進行評估；
4．董事會表決前必須對決策的風險進行討論，出席董事會會議的董事應作出自己的判斷；
5．董(dong)事(shi)會對董(dong)事(shi)長、董(dong)事(shi)的授權事(shi)項應有具體(ti)的范圍(wei)、數量和(he)時間界限。
(五)董事會履行以下義務：
1．執行國資委的決定，對國資委負責，最大限度地追求所有者的投資回報，完成國家交給的任務；
2．向國資委提交年度經營業績考核指標和資產經營責任制目標完成情況的報告；
3．向國資委提供董事會的重大投融資決策信息；
4．向國資委提供真實、準確、全面的財務和運營信息；
5．向國資委提供董事和經理人員的實際薪酬以及經理人員的提名、聘任或解聘的程序和方法等信息；
6．維護公司職工、債權人和用戶的合法權益；
7．確(que)保國家(jia)有關法律(lv)法規和國資委規章在(zai)公司(si)的貫徹執(zhi)行。
二、董事(shi)及外部董事(shi)制度
(六(liu))董(dong)事通過出席董(dong)事會(hui)會(hui)議、參加董(dong)事會(hui)的有關(guan)活動行使權利。
(七)董事履行以下義務：
1．講求誠信，嚴格遵守法律、法規和公司章程的規定，依法承擔保守商業秘密和競業禁止義務；
2．忠實履行職責，最大限度維護所有者的利益，追求國有資產的保值增值；
3．勤勉工作，投入足夠的時間和精力行使職權；
4．關注董事會的事務，了解和掌握足夠的信息，深入細致地研究和分析，獨立、謹慎地表決；
5．努力提高履行職務所需的技能(neng)。
(八)董事對行使職權的結果負責，對失職、失察、重大決策失誤等過失承擔責任，違反《公司法》、《條例》等法律、法規規定的，追究其法律責任。
董(dong)事會決議違反法(fa)律、法(fa)規或公(gong)司章程規定(ding)，致(zhi)使公(gong)司遭(zao)受損失，投(tou)贊成(cheng)票(piao)(piao)和棄(qi)權票(piao)(piao)的(de)董(dong)事個(ge)人(ren)承擔(dan)直(zhi)接(jie)責任(ren)(包括賠償責任(ren))，對經證明在(zai)表決時曾表明異議并載于會議記錄的(de)投(tou)反對票(piao)(piao)的(de)董(dong)事，可免除個(ge)人(ren)責任(ren)。
(九)外部董事指由非本公司員工的外部人員擔任的董事。外部董事不在公司擔任除董事和董事會專門委員會有關職務外的其他職務，不負責執行層的事務。
外(wai)部董事(shi)(shi)與(yu)(yu)其擔任(ren)(ren)董事(shi)(shi)的(de)(de)(de)(de)公(gong)司(si)(si)不應存在任(ren)(ren)何可能影(ying)響其公(gong)正履行外(wai)部董事(shi)(shi)職(zhi)務(wu)的(de)(de)(de)(de)關(guan)系(xi)。本人及其直系(xi)親屬近(jin)兩年(nian)內未曾在公(gong)司(si)(si)和公(gong)司(si)(si)的(de)(de)(de)(de)全資(zi)、控股子(zi)企業(ye)任(ren)(ren)職(zhi)，未曾從(cong)事(shi)(shi)與(yu)(yu)公(gong)司(si)(si)有(you)關(guan)的(de)(de)(de)(de)商業(ye)活動，不持有(you)公(gong)司(si)(si)所投資(zi)企業(ye)的(de)(de)(de)(de)股權，不在與(yu)(yu)公(gong)司(si)(si)同行業(ye)的(de)(de)(de)(de)企業(ye)或(huo)與(yu)(yu)公(gong)司(si)(si)有(you)業(ye)務(wu)關(guan)系(xi)的(de)(de)(de)(de)單位兼職(zhi)等(deng)。
(十)專門在若干戶中(zhong)央(yang)企(qi)業擔(dan)任(ren)外(wai)(wai)(wai)部董(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)職務的(de)為專職外(wai)(wai)(wai)部董(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)。除外(wai)(wai)(wai)部董(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)職務外(wai)(wai)(wai)，在中(zhong)央(yang)企(qi)業或其他單(dan)位還擔(dan)任(ren)其他職務的(de)為兼職外(wai)(wai)(wai)部董(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)，該(gai)單(dan)位應出具同意其兼任(ren)外(wai)(wai)(wai)部董(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)職務并(bing)在工作時(shi)間上予(yu)以支持(chi)的(de)有效文件。外(wai)(wai)(wai)部董(dong)(dong)(dong)事(shi)(shi)本人應保證有足夠的(de)時(shi)間和精力履行該(gai)職務。
(十一)國(guo)(guo)資(zi)(zi)委選聘(pin)外(wai)部(bu)董(dong)(dong)事(shi)(shi)，可(ke)(ke)以(yi)(yi)特別邀(yao)請國(guo)(guo)內外(wai)知名(ming)專家、學者、企業(ye)(ye)家；可(ke)(ke)以(yi)(yi)從(cong)中央企業(ye)(ye)有(you)關人(ren)(ren)(ren)員(yuan)中挑選；可(ke)(ke)以(yi)(yi)面向社會(hui)公開選聘(pin)。逐步(bu)建(jian)立外(wai)部(bu)董(dong)(dong)事(shi)(shi)人(ren)(ren)(ren)才庫(ku)(ku)制度，向全社會(hui)、國(guo)(guo)內外(wai)公開信(xin)息，自愿申請入庫(ku)(ku)，經(jing)審核符合(he)條件的(de)予以(yi)(yi)入庫(ku)(ku)，國(guo)(guo)資(zi)(zi)委從(cong)人(ren)(ren)(ren)才庫(ku)(ku)中選聘(pin)外(wai)部(bu)董(dong)(dong)事(shi)(shi)。
(十二)除特(te)別邀請的(de)外(wai)部(bu)董事外(wai)，外(wai)部(bu)董事任職(zhi)前需參(can)加國資委或國資委委托有關(guan)單位(wei)舉辦的(de)任職(zhi)培(pei)訓。
(十(shi)三)外(wai)部董事應是公司主(zhu)營(ying)業(ye)務投(tou)資、企業(ye)經營(ying)管理(li)(li)、財務會(hui)計、金融、法律、人力資源管理(li)(li)等某(mou)一方面的(de)專家(jia)或具有實踐經驗的(de)人士(shi)。
(十四)除專職(zhi)外部董(dong)事外，外部董(dong)事任(ren)期結束后(hou)不(bu)再續聘(pin)的(de)為自動解聘(pin)，國(guo)資委不(bu)承擔為其另行安排職(zhi)務(wu)的(de)義務(wu)。
(十(shi)五)確(que)定外(wai)(wai)部董(dong)事(shi)(shi)的(de)薪酬應充分考慮其擔任的(de)職(zhi)務(wu)和承擔的(de)責任。外(wai)(wai)部董(dong)事(shi)(shi)薪酬由國資委確(que)定，由所(suo)任職(zhi)公(gong)司(si)(si)支付。外(wai)(wai)部董(dong)事(shi)(shi)在(zai)履行(xing)職(zhi)務(wu)時的(de)出差、辦公(gong)等有關待遇(yu)比照本公(gong)司(si)(si)非外(wai)(wai)部董(dong)事(shi)(shi)待遇(yu)執行(xing)。除(chu)此以外(wai)(wai)，外(wai)(wai)部董(dong)事(shi)(shi)不得在(zai)公(gong)司(si)(si)獲得任何形式的(de)其他收入或(huo)福利。
三、董事會的組成和專門(men)委(wei)員會
(十六(liu))董(dong)事(shi)會成員原(yuan)則(ze)上不少于9人，其中至少有1名(ming)由公(gong)司職工(gong)民主選舉產生的職工(gong)代表。試(shi)點初期外(wai)部(bu)(bu)董(dong)事(shi)不少于2人。根(gen)據外(wai)部(bu)(bu)董(dong)事(shi)人力資源開發情(qing)況，在平穩過渡的前提下，逐步(bu)提高外(wai)部(bu)(bu)董(dong)事(shi)在董(dong)事(shi)會成員中的比例(li)。
(十七)董事(shi)會設(she)董事(shi)長(chang)1人，可視(shi)需(xu)要(yao)設(she)副董事(shi)長(chang)1人。董事(shi)長(chang)、副董事(shi)長(chang)由(you)國資委指定。
(十八)董事長行使以下職權：
1．召集和主持董事會會議；
2．檢查董事會決議的實施情況；
3．組織制訂董事會運作的各項制度，協調董事會的運作；
4．簽署董事會重要文件和法律法規規定的其他文件；
5．在重大決策、參加對外活動等方面對外代表公司；
6．《公司法》等法律法規賦予的其他職權；
7．董事(shi)(shi)會(hui)(hui)授(shou)予的(de)其他(ta)職權，但應由(you)董事(shi)(shi)會(hui)(hui)集(ji)體決(jue)策的(de)重大事(shi)(shi)項不得授(shou)權董事(shi)(shi)長決(jue)定。
(十九(jiu))董(dong)(dong)事(shi)會(hui)每屆任(ren)(ren)期為3年。董(dong)(dong)事(shi)任(ren)(ren)期屆滿，經國資委聘任(ren)(ren)可(ke)以連(lian)(lian)任(ren)(ren)。外部董(dong)(dong)事(shi)在(zai)一(yi)家公司連(lian)(lian)任(ren)(ren)董(dong)(dong)事(shi)不得超過(guo)兩(liang)屆。
(二十)建(jian)立董(dong)(dong)事(shi)會的同時，要加強(qiang)黨(dang)的建(jian)設。公(gong)司(si)黨(dang)委(黨(dang)組)主要負責人(ren)應當(dang)進(jin)入(ru)董(dong)(dong)事(shi)會；非(fei)外部董(dong)(dong)事(shi)中的黨(dang)員可依照(zhao)《中國共產(chan)黨(dang)黨(dang)章(zhang)》有關(guan)規定(ding)進(jin)入(ru)黨(dang)委(黨(dang)組)；黨(dang)委(黨(dang)組)書(shu)記和董(dong)(dong)事(shi)長(chang)可由(you)一人(ren)擔(dan)任。
(二十一)董(dong)事(shi)會(hui)(hui)應(ying)下(xia)設戰略委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)、提名委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)、薪酬與考核委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)，也可設立法(fa)律(lv)風險監控(kong)委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)等董(dong)事(shi)會(hui)(hui)認(ren)為需要的(de)其他專(zhuan)(zhuan)門委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)。專(zhuan)(zhuan)門委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)要充分發(fa)揮董(dong)事(shi)長(chang)和外部董(dong)事(shi)的(de)作用(yong)。