文章來源：國資委企業(ye)改組局 發布時間：2005-06-10
國資發改革〔2004〕229號
為指導(dao)大型中央企業開展國(guo)有獨資公(gong)(gong)司(si)(以下(xia)簡(jian)稱(cheng)(cheng)公(gong)(gong)司(si))建立和完善董事會試點工作，加強董事會建設，依(yi)據(ju)《中華人(ren)民共和國(guo)公(gong)(gong)司(si)法(fa)(fa)》(以下(xia)簡(jian)稱(cheng)(cheng)《公(gong)(gong)司(si)法(fa)(fa)》)、《企業國(guo)有資產監(jian)督管理暫行(xing)條(tiao)例(li)》(以下(xia)簡(jian)稱(cheng)(cheng)《條(tiao)例(li)》)等法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規，提出以下(xia)指導(dao)意見。
一(yi)、董事(shi)會的職責
(一)董事會依照《公司法》第四十六條的規定行使以下職權：
1．選聘或者解聘公司總經理(中央管理主要領導人員的企業，按照有關規定執行，下同)，并根據總經理的提名，聘任或者解聘公司副總經理、財務負責人；負責對總經理的考核，決定其報酬事項，并根據總經理建議決定副總經理、財務負責人的報酬；
2．決定公司的經營計劃、投資方案(含投資設立企業、收購股權和實物資產投資方案)，以及公司對外擔保；
3．制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；
4．制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；
5．制訂公司增加或者減少注冊資本的方案以及發行公司債券的方案；
6．擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；
7．決定公司內部管理機構的設置，決定公司分支機構的設立或者撤銷；
8．制定公司的基本(ben)管理(li)制度。
(二)根據公司具體情況，董事會可以行使以下職權：
1．審核公司的發展戰略和中長期發展規劃，并對其實施進行監督；
2．決定公司的年度經營目標；
3．決定公司的風險管理體制，包括風險評估、財務控制、內部審計、法律風險控制，并對實施進行監控；
4．制訂公司主營業務資產的股份制改造方案(包括各類股權多元化方案和轉讓國有產權方案)、與其他企業重組方案；
5．除依照《條例》規定須由國務院國有資產監督管理委員會(以下簡稱國資委)批準外，決定公司內部業務重組和改革事項；
6．除依照《條例》規定須由國資委批準的重要子企業的重大事項外，依照法定程序決定或參與決定公司所投資的全資、控股、參股企業的有關事項；
7．制(zhi)訂公司章(zhang)程草案和(he)公司章(zhang)程的修改方案。
(三)國(guo)資(zi)委依照《公(gong)司法》第六(liu)(liu)十六(liu)(liu)條和《條例(li)》第二(er)十八(ba)條規定(ding)，授予董事會(hui)行(xing)使出資(zi)人的部分職權(另行(xing)制定(ding))。
(四)董事會應對以下有關決策制度作出全面、明確、具體的規定，并將其納入公司章程：
1．應由董事會決定的重大事項的范圍和數量界限(指可量化的標準，下同)，其中重大投融資應有具體金額或占公司凈資產比重的規定。公司累計投資額占公司凈資產比重應符合法律法規的規定；
2．公司發展戰略、中長期發展規劃、重大投融資項目等決策的程序、方法，并確定投資收益的內部控制指標；
3．對決策所需信息的管理。其中提供信息的部門及有關人員對來自于公司內部且可客觀描述的信息的真實性、準確性應承擔責任；對來自于公司外部且不可控的信息的可靠性應進行評估；
4．董事會表決前必須對決策的風險進行討論，出席董事會會議的董事應作出自己的判斷；
5．董事(shi)會對董事(shi)長、董事(shi)的授(shou)權事(shi)項應有具體(ti)的范圍、數量和時(shi)間界限(xian)。
(五)董事會履行以下義務：
1．執行國資委的決定，對國資委負責，最大限度地追求所有者的投資回報，完成國家交給的任務；
2．向國資委提交年度經營業績考核指標和資產經營責任制目標完成情況的報告；
3．向國資委提供董事會的重大投融資決策信息；
4．向國資委提供真實、準確、全面的財務和運營信息；
5．向國資委提供董事和經理人員的實際薪酬以及經理人員的提名、聘任或解聘的程序和方法等信息；
6．維護公司職工、債權人和用戶的合法權益；
7．確(que)保(bao)國(guo)(guo)家有關法律法規和國(guo)(guo)資委(wei)規章(zhang)在(zai)公司(si)的貫徹(che)執行。
二、董事及外部董事制度
(六)董(dong)事(shi)通過(guo)出席董(dong)事(shi)會(hui)(hui)會(hui)(hui)議、參加(jia)董(dong)事(shi)會(hui)(hui)的有關活動(dong)行使(shi)權(quan)利(li)。
(七)董事履行以下義務：
1．講求誠信，嚴格遵守法律、法規和公司章程的規定，依法承擔保守商業秘密和競業禁止義務；
2．忠實履行職責，最大限度維護所有者的利益，追求國有資產的保值增值；
3．勤勉工作，投入足夠的時間和精力行使職權；
4．關注董事會的事務，了解和掌握足夠的信息，深入細致地研究和分析，獨立、謹慎地表決；
5．努力提(ti)高(gao)履行職務(wu)所需的技能。
(八)董事對行使職權的結果負責，對失職、失察、重大決策失誤等過失承擔責任，違反《公司法》、《條例》等法律、法規規定的，追究其法律責任。
董(dong)(dong)事會決議(yi)違反法律、法規(gui)或公(gong)司章程規(gui)定，致(zhi)使公(gong)司遭(zao)受損失(shi)，投(tou)贊成票和棄權票的董(dong)(dong)事個(ge)人(ren)承擔直接責任(ren)(ren)(包括賠償責任(ren)(ren))，對(dui)經證明在表決時(shi)曾(ceng)表明異(yi)議(yi)并載于(yu)會議(yi)記錄的投(tou)反對(dui)票的董(dong)(dong)事，可(ke)免除個(ge)人(ren)責任(ren)(ren)。
(九)外部董事指由非本公司員工的外部人員擔任的董事。外部董事不在公司擔任除董事和董事會專門委員會有關職務外的其他職務，不負責執行層的事務。
外(wai)部(bu)董(dong)事(shi)(shi)與(yu)其擔任(ren)(ren)董(dong)事(shi)(shi)的(de)公(gong)司(si)(si)(si)(si)不(bu)應存在任(ren)(ren)何(he)可能影響其公(gong)正(zheng)履行外(wai)部(bu)董(dong)事(shi)(shi)職務的(de)關(guan)系。本人及(ji)其直(zhi)系親屬近兩(liang)年內未曾在公(gong)司(si)(si)(si)(si)和公(gong)司(si)(si)(si)(si)的(de)全(quan)資、控股(gu)子企(qi)(qi)業(ye)(ye)任(ren)(ren)職，未曾從事(shi)(shi)與(yu)公(gong)司(si)(si)(si)(si)有(you)關(guan)的(de)商(shang)業(ye)(ye)活動(dong)，不(bu)持有(you)公(gong)司(si)(si)(si)(si)所投(tou)資企(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)股(gu)權，不(bu)在與(yu)公(gong)司(si)(si)(si)(si)同(tong)行業(ye)(ye)的(de)企(qi)(qi)業(ye)(ye)或與(yu)公(gong)司(si)(si)(si)(si)有(you)業(ye)(ye)務關(guan)系的(de)單位兼職等。
(十)專門在若干(gan)戶中(zhong)央企(qi)業(ye)擔任(ren)外(wai)(wai)(wai)部(bu)(bu)董事(shi)(shi)職(zhi)務的為專職(zhi)外(wai)(wai)(wai)部(bu)(bu)董事(shi)(shi)。除外(wai)(wai)(wai)部(bu)(bu)董事(shi)(shi)職(zhi)務外(wai)(wai)(wai)，在中(zhong)央企(qi)業(ye)或其(qi)他(ta)單位還擔任(ren)其(qi)他(ta)職(zhi)務的為兼職(zhi)外(wai)(wai)(wai)部(bu)(bu)董事(shi)(shi)，該單位應出(chu)具同意其(qi)兼任(ren)外(wai)(wai)(wai)部(bu)(bu)董事(shi)(shi)職(zhi)務并在工作時(shi)間上予以支(zhi)持的有效文件(jian)。外(wai)(wai)(wai)部(bu)(bu)董事(shi)(shi)本人(ren)應保證有足夠的時(shi)間和精力(li)履(lv)行該職(zhi)務。
(十(shi)一)國(guo)(guo)資委選(xuan)聘(pin)外(wai)部(bu)(bu)董事，可以(yi)特(te)別邀(yao)請國(guo)(guo)內(nei)外(wai)知名專家、學者、企(qi)業家；可以(yi)從(cong)中(zhong)央企(qi)業有(you)關人員中(zhong)挑(tiao)選(xuan)；可以(yi)面向(xiang)(xiang)社(she)(she)會(hui)公開選(xuan)聘(pin)。逐步建立外(wai)部(bu)(bu)董事人才庫制(zhi)度，向(xiang)(xiang)全社(she)(she)會(hui)、國(guo)(guo)內(nei)外(wai)公開信息，自(zi)愿申請入庫，經審核符合條件的予以(yi)入庫，國(guo)(guo)資委從(cong)人才庫中(zhong)選(xuan)聘(pin)外(wai)部(bu)(bu)董事。
(十二)除特別邀請的外(wai)部董(dong)事外(wai)，外(wai)部董(dong)事任(ren)(ren)職(zhi)前需參加國(guo)資委或國(guo)資委委托有關單(dan)位舉辦的任(ren)(ren)職(zhi)培訓。
(十(shi)三)外部董(dong)事應(ying)是(shi)公司主(zhu)營業(ye)務投資(zi)、企業(ye)經營管(guan)理(li)、財務會計、金融、法律、人力資(zi)源(yuan)管(guan)理(li)等某一方面的專家或具(ju)有(you)實踐(jian)經驗(yan)的人士。
(十(shi)四)除專職外部董事外，外部董事任(ren)期結(jie)束后(hou)不再續聘的(de)為自動解(jie)聘，國資委不承擔(dan)為其另行安排職務(wu)的(de)義(yi)務(wu)。
(十五)確(que)定(ding)外(wai)(wai)部董事(shi)的薪酬應充(chong)分考慮其擔任的職(zhi)務和承(cheng)擔的責任。外(wai)(wai)部董事(shi)薪酬由國資委確(que)定(ding)，由所(suo)任職(zhi)公司支付。外(wai)(wai)部董事(shi)在(zai)(zai)履行職(zhi)務時的出差(cha)、辦(ban)公等有關待遇比照本公司非外(wai)(wai)部董事(shi)待遇執行。除此(ci)以外(wai)(wai)，外(wai)(wai)部董事(shi)不(bu)得在(zai)(zai)公司獲得任何形式的其他收入或(huo)福利(li)。
三、董事會(hui)的組(zu)成和專門委員會(hui)
(十六)董(dong)(dong)事會(hui)成(cheng)員原(yuan)則上(shang)不少(shao)于(yu)9人(ren)，其中(zhong)至(zhi)少(shao)有1名(ming)由公(gong)司職(zhi)工民主選舉產生的(de)(de)職(zhi)工代表。試點初(chu)期外部董(dong)(dong)事不少(shao)于(yu)2人(ren)。根據外部董(dong)(dong)事人(ren)力資源開發情(qing)況，在平穩過渡(du)的(de)(de)前(qian)提(ti)(ti)下，逐步提(ti)(ti)高(gao)外部董(dong)(dong)事在董(dong)(dong)事會(hui)成(cheng)員中(zhong)的(de)(de)比例。
(十七)董(dong)事(shi)(shi)會設董(dong)事(shi)(shi)長1人，可視需要(yao)設副董(dong)事(shi)(shi)長1人。董(dong)事(shi)(shi)長、副董(dong)事(shi)(shi)長由國資(zi)委指定。
(十八)董事長行使以下職權：
1．召集和主持董事會會議；
2．檢查董事會決議的實施情況；
3．組織制訂董事會運作的各項制度，協調董事會的運作；
4．簽署董事會重要文件和法律法規規定的其他文件；
5．在重大決策、參加對外活動等方面對外代表公司；
6．《公司法》等法律法規賦予的其他職權；
7．董事會授予的其他職權，但應由董事會集體決策的重大事項不得授權董事長(chang)決定(ding)。
(十九)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)每屆(jie)任(ren)(ren)期為3年。董(dong)事(shi)(shi)任(ren)(ren)期屆(jie)滿(man)，經國(guo)資委聘任(ren)(ren)可(ke)以連(lian)任(ren)(ren)。外部(bu)董(dong)事(shi)(shi)在一家公司連(lian)任(ren)(ren)董(dong)事(shi)(shi)不(bu)得超過兩(liang)屆(jie)。
(二十)建(jian)立董(dong)事會的(de)同(tong)時，要(yao)加強黨(dang)(dang)(dang)(dang)的(de)建(jian)設。公司黨(dang)(dang)(dang)(dang)委(黨(dang)(dang)(dang)(dang)組(zu)(zu))主要(yao)負責人應(ying)當進入董(dong)事會；非外部董(dong)事中的(de)黨(dang)(dang)(dang)(dang)員可依照(zhao)《中國共產(chan)黨(dang)(dang)(dang)(dang)黨(dang)(dang)(dang)(dang)章》有關規定進入黨(dang)(dang)(dang)(dang)委(黨(dang)(dang)(dang)(dang)組(zu)(zu))；黨(dang)(dang)(dang)(dang)委(黨(dang)(dang)(dang)(dang)組(zu)(zu))書記和董(dong)事長可由一人擔任(ren)。
(二十(shi)一)董(dong)事(shi)會(hui)(hui)(hui)(hui)應下設(she)戰(zhan)略委(wei)(wei)(wei)員會(hui)(hui)(hui)(hui)、提(ti)名委(wei)(wei)(wei)員會(hui)(hui)(hui)(hui)、薪酬與(yu)考核委(wei)(wei)(wei)員會(hui)(hui)(hui)(hui)，也可設(she)立法律風險監(jian)控委(wei)(wei)(wei)員會(hui)(hui)(hui)(hui)等董(dong)事(shi)會(hui)(hui)(hui)(hui)認為需要的其他專(zhuan)門(men)委(wei)(wei)(wei)員會(hui)(hui)(hui)(hui)。專(zhuan)門(men)委(wei)(wei)(wei)員會(hui)(hui)(hui)(hui)要充分發揮董(dong)事(shi)長(chang)和外部董(dong)事(shi)的作(zuo)用。